Financieel jaarverslag. KNZB Regio Oost

Transcriptie

1 Financieel jaarverslag KNZB Regio Oost 2016

2 INHOUD Jaarrekening Balans per 31 december 2016 Staat van baten en lasten over 2016 Grondslagen voor de financiële verslaggeving Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten Bijlagen (niet deel uitmakende van de jaarrekening) Toelichting op de staat van baten en lasten afdelingsoverzicht Toelichting op de staat van baten en lasten afd. Zwemmen Toelichting op de staat van baten en lasten afd. Waterpolo Toelichting op de staat van baten en lasten afd. Synchroon

3 BALANS KNZB REGIO OOST PER 31 DECEMBER 2016 (bedragen in euro's; na voorstel resultaatbestemming) ACTIVA Vaste activa 1. Kantoormachines Vlottende activa Debiteuren Overige kortlopende vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

4 PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve Kortlopende schulden Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen - 5. Overige kortlopende schulden en overlopende passiva

5 STAAT VAN BATEN LASTEN OVER 2016 (bedragen in euro's) BATEN 2016 Begroting Baten als tegenprestatie voor levering van diensten Contributies Financiële baten Overige baten Som der baten LASTEN 10. Personeelskosten Afschrijvingen Financiële lasten Overige lasten Som der lasten RESULTAAT

6 GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIËLE VERSLAGGEVING Algemeen Regio Oost Vorderingen Vorderingen worden bij de eerste tegenprestatie gewaardeerd tegen de reële waarde. Voorzieningen wegen oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Overige activa en passiva Overige activa en passiva worden gewaardeerd tegen de reële waarde. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de overige activa. GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIËLE VERSLAGGEVING Kosten en baten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. De baten worden verantwoord in het jaar dat zij gerealiseerd zijn.

7 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (bedragen in euro's) Vaste Activa 1. Kantoormachines Aanschafwaarde Afschrijvingen Debiteuren Debiteuren - - Voorziening dubieuze debiteuren Overige kortlopende vorderingen en overlopende activa Overige vorderingen Borg postbus Nog te ontvangen Synchroonzwemmen - - Nog te ontvangen Waterpolo - - Nog te ontvangen Zwemmen - - Nog te ontvangen rente Rekeningen-courant KNZB Overlopende activa Vooruitbetaalde kosten Waterpolo (sportlink) Vooruitbetaalde kosten, overige Totaal overige kortlopende vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Spaarrekeningen ABN-AMRO Rekening courant ABN-AMRO Kas in Euro Alle financiele middelen zijn direct opneembaar.

8 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (bedragen in euro's) 4. Eigen vemogen Algemene reserve Stand per 1 januari Toevoeging resultaat vanuit resultaatverdeling Stand per 31 december Bestemmingsreserve Stand per 1 januari Onttrekkingen Stand per 31 december Overige kortlopende schulden en overlopende passiva Overige schulden Te betalen kilometers scheidsrechters waterpolo - - Te betalen WOC/RWPS Gelderland Te betalen WOC/RWPS Overijssel Te betalen kosten Waterpolo Bijdrage voor Accountantscontrole Mazars Bijdrage t.b.v. Regio Noord Ten onrechte ontvangen opbrengsten Overige schulden/resterend deel afnameplicht kleding Rekeningen-courant KNZB Overlopende passiva Vooruitontvangen Wedstrijdzwemmen - - Vooruitontvangen Waterpolo - - Vooruitontvangen Synchroonzwemmen Totaal overige kortlopende schulden en overlopende passiva Niet uit de balans blijkende verplichtingen en verder Totaal (bedragen in euro's) De door de Regio Oost aangegane niet uit balans blijkende verplichtingen per 31 december 2016 betreffen: Geen

9 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2016 (bedragen in euro's) 6. Baten als tegenprestatie geleverde diensten 2016 begroting ' Startgelden / inleggelden competities en kampioenschappen Lesgelden opleidingen Administratieve heffingen/boetes Entreegelden/programmaverkoop wedstrijden Overig Contributies Contributies (regio oost) Afdracht contributie tbv regio noord Overige baten Bijdrage onderhoudskosten Ontvangen interest Doorbelaste kosten Overig Personeelskosten Lonen en salarissen Pensioenlasten Afschrijvingen Materiële vaste activa Financiële lasten Bankrente en -kosten Overige lasten Kantoorbenodigdheden Porti en vrachtkosten Telefoonkosten Drukwerk/papier Licentie en onderhoudskosten Representatiekosten Overige kosten Vergoeding daggelden Reiskosten Verblijfskosten Accommodatie/badhuur Cursus en opleidingskosten Bijdragen aan Vergaderkosten bestuur/commissie's Betaalde inleggelden wedstrijden Kleding en materialen Media en PR Afrondingen Extra specificatie overige kosten Handboek Consolidatie Debiteurenbeheer Multivers bijdrage Citrix bijdrage Beheer multivers Afdrachten aan bondsbureau Accountantscontrole bijdrage Mazars Totaal doorbelast door bondsbureau

10 Administratie regio oost (extern uitbesteed) Hostingskosten site en mails Uitgaven ten laste van afdelingen