Balans Toelichting op balans 2014 (ten opzichte van de 2013) Vaste activa

Transcriptie

1 Balans Activa Passiva Vaste activa Eigen Vermogen Banen en toebehoren Eigen Vermogen Clubhuis Resultaat boekjaar Inventaris Voorziening bijdrage afschrijvingen Vlottende activa Vorderingen Langlopende leningen Voorraad Kantine Lening Renovaties Liquide middelen Saldo kas/bank/giro Vlottende passiva Te betalen kosten Saldo kas/bank/giro Spaarrekening Rabo Rabobank Rabobank Open-D Oldee Toelichting op balans (ten opzichte van de ) Vaste activa Voor de vaste activa geldt dat in met name in de kantine is geïnvesteerd. De koelkasten onder de bar moesten vervangen worden. De kantine commissie heeft dit goed aangepakt door de aankoop van koelkasten met glazen deuren (gebruiksvriendelijk!) tegen een sterk gereduceerde prijs. Daarnaast zijn de kozijnen en de deuren in de kantine aangepast. Helaas is er ook ingebroken op het park waardoor er nieuw gereedschap moest worden aangeschaft. Vorderingen Voor dit jaar staat nog de te innen contributie van nieuwe leden in het 4de kwartaal en de advertentie bijdrage open. Langlopende schulden In is er op de langlopende schulden ad afgelost. Er zijn geen nieuwe leningen aangegaan. Kortlopende schulden Ultimo bestaat de post nog te betalen kosten uit de inschatting voor de kosten voor nutsvoorziening 'Nieuwe Stroom' ad 500 de nutsvoorzieningen NUON voor december, PWN water ad 90 en een totaal van 541 aan overige stelposten (o.a. containerhuur, KPN). Ultimo bestaat de post nog te betalen kosten uit de inschatting voor de kosten voor nutsvoorziening 'Nieuwe Stroom' ad 500 de nutsvoorzieningen NUON voor december ad 151, bestuurdersverzekering ad 454, onderhoudskosten ad 443, PWN water ad 100 en een totaal van 496 aan overige stelposten (o.a. containerhuur, KPN). Voorziening groot onderhoud In is onttrokken ter dekking van de opknapbeurt kantine. Kasstroomoverzicht Kasstromen uit operationele activiteiten Totaal opbrengsten (minus vrijval RHF) Totaal operationele kosten (excl.afschrijvingen en dotatie voorziening) Mutatie in vlottende activa Mutatie in vlottende passiva Betaalde rente Ontvangen rente Kasstromen uit investeringsactiviteiten Investeringen (minus bijdragen) Bijdragen investeringen 0 0 Kasstromen uit financieringsactiviteiten Nieuwe leningen 0 0 Aflossingen langlopende schulden Mutatie liquide middelen Clubblad Balans en toelichting Pagina 1

2 Verlies & Winstrekening realisatie begroting realisatie Omschrijving Opbrengsten ledenadmininistratie Contrib. Senioren Contrib. Jeugd Nieuwe inschrijvingen Te late opzeggingen Contributie slapend lid Totaal opbrengsten ledenadmin Opbrengsten kantinecommissie Kantine opbrengst Afkoop Diensten/Boeten Totaal opbrengsten kantinecomm Opbrengsten commissies Advertentie clubblad / sponsorbijdragen Competitie bijdrage (techn.comm.) Saldo techn.comm. overige activiteiten Saldo jeugdcommissie Open- D resultaat Oldee 45+ opbrengst Totaal opbrengsten commissies Overige opbrengsten Subsidie Gemeente Overige Totaal overige opbrengsten Totaal generaal opbrengsten Financieringskosten Rente lasten leningen Overige rente (baten)/lasten Kosten bank Totaal Financieringskosten Afschrijvingskosten Afschrijving renovaties/banen Afschrijving clubhuis en verbouwing Afschrijving inventaris Vrijval voorziening onderhoud Totaal afschrijvingskosten Personeelskosten Personeelskosten Overige personeelskosten Totaal loonkosten Clubblad W&V Pagina 2

3 realisatie begroting realisatie Omschrijving Overige parkkosten Stroom en gas Water Onderh.banen/verlichting Onderhoud kantine Containerhuur G.P. Groot Lasten / O/G-heffing Totaal overige parkkosten Totaal generaal parkkosten Jeugdkosten Halhuur Kosten training Diverse jeugdkosten Totaal jeugdkosten Webmaster Kosten webmaster Totaal redactie commissie Technische commissie Ballen Overige kosten techn.comm Totaal technische commissie Ledenadministratie Ledenadministratie Overige kosten ledenadministratie Totaal ledenadministratie Algemene kosten KNLTB Verzekeringen Commissie-avond Telefoon, internet en digitale televisie Bloemen & presentjes Administratieve benodigdheden/portokosten Kantoorbenodigheden/drukwerk Contributies en abonnementen Onderhoud kantoorinventaris Kosten bestuur Ontwerp website/webbased administratie systeem Overige algemene kosten Totaal algemene kosten Totaal opbrengsten Totaal kosten Totaal resultaat (negatief = voordelig saldo) Clubblad W&V Pagina 3

4 Toelichting op jaarrekening (ten opzichte van de begroting ) Inkomsten. 1. De totale opbrengsten uit hoofde van de contributie is licht lager dan begroot ondanks dat het ledenbestand dit jaar stabiel is gebleven van 820 leden eind tot 827 eind Opgemerkt dient te worden dat t.o.v. vorig jaar het aantal senior leden op gelijk niveau blijft, ongeveer evennveel aanmeldingen als afmeldingen in een jaar. De introductie van een lager jeugdtarief voor kinderen onder de 10 jaar is wel een succes. Er hebben zich relatief veel nieuwe jeugdleden aangemeld jonger dan 10 jaar. 2 Het saldo van de baten en lasten van de kantine is dit jaar gedaald. Met name is de zomermaanden juli, augustus en september was de omzet lager. De brutomarge (47% vs. 52% in ) is nog steeds op peil, maar daalt wel. 3. Het Oldee toernooi is het jaar afgesloten met een positief resultaat, het Open-D is afgesloten met een licht negatief resultaat. Conform de begrotingen van de toernooicommissies zullen de evenementen in minimaal kostendekkend zijn. 4. Door de vele inschrijvingen bij de sponsoring van de Rabobank, heeft het bestuur van TVW in niet mee kunnen doen. Hierdoor is het resultaat Ook de technische commissie heeft dit jaar weer een positief resultaat behaald n.a.v. de verrichte activiteiten. Met name is er veel belangstelling geweest voor de diverse competities in het voorjaar, herfst en winter. 6 De subsidie van de gemeente is in iets gedaald. Voor de komende jaren zal echter de subsidie worden afgebouwd. In de begroting van 2015 is hier al rekening mee gehouden. Uitgaven 1. De totale afschrijvingskosten zijn conform begroting, waarbij er iets hogere afschrijvingskosten zijn bij de inventaris. Afgelopen jaar was het noodzakelijk om de koelkasten onder de bar te vervangen. Dit zorgt voor een verhoging van de afschrijvingskosten. 2. Rente lasten zijn lager dan vorig jaar en ongeveer gelijk aan budget. 3. De onderhoudskosten voor banen en verlichting zijn hoger uitgevallen dan begroot. Dit komt door de aanschaf van nieuw gereedschap door diefstal in februari. Deze (noodzakelijke) aanschaf wordt niet volledig gedekt door de verzekering. Daarnaast is de meterkast voor baan 9 en 10 aangepast zodat de vaste kosten voor elektra daalden. Beide waren niet begroot. De kosten voor onderhoud van de kantine/keuken zijn hoger dan begroot, door de aanschaf nieuwe koelkasten, vervanging kozijnen en groot onderhoud aan de vriezers. De kosten voor gas en stroom zijn substantieel lager ten opzichte van vorig jaar door de lagere tarieven, de aanpassing in de meterkast/elektra waardoor de vaste kosten voor elektra zijn verlaagd en hogere ontvangen EKOtaks. De kosten voor electra zijn inclusief de ontvangen EKOtaks bijdrage ( 1.629; v.j ). De lasten en heffingen zijn ongeveer gelijk aan de begroting. 4. De jeugdkosten voor de jeugdkerntraining zijn lager dan begroot. Daarnaast zijn de diverse jeugdkosten lager dan begroot. De halhuur is lager dan begroot. Hierdoor vallen de totale jeugdkosten lager uit dan begroot. 5. De kosten voor ballen zijn hoger dan begroot. 6. Bij de algemene kosten zijn de kosten voor de commissie avond lager uitgevallen doordat bij deze activiteit gebruik is gemaakt van veel zelfwerkzaamheid van de vrijwilligers. De kosten van contributies zijn hoger uitgevallen door de vernieuwing van de website en de introductie van een nieuw webbased administratiesysteem. Hierdoor lopen op dit moment nog enkele lidmaatschappen 'dubbel' die volgend jaar pas kunnen worden stopgezet. De portokosten zijn dit jaar lager dan begroot door meer gebruik te maken van de . Komend jaar kan door het nieuwe webbased administratie systeem s worden gestuurd aan gerichte roepen en/of personen waardoor deze kosten niet meer begroot hoeven te worden. De verjonging van de website en het opzetten van het nieuwe webbased administratie systeem hebben in totaal gekost. Deze kosten waren niet begroot. Verder vertonen de algemene kosten geen vreemde afwijkingen t.o.v. de begroting. Namens het bestuur, De penningmeester W&V toelichting Pagina 4

5 begroting 2015 begroting realisatie Opbrengsten ledenadmininistratie Contributie senioren Contributie jeugd Nieuwe inschrijvingen Te late opzegging - Contributie slapend lid Totaal opbrengsten ledenadmin Opbrengsten kantinecommissie Kantine opbrengst Afkoop diensten/boeten Totaal opbrengsten kantinecomm Opbrengsten commissies Advertentie clubblad / sponsorbijdragen Competitie bijdrage (techn.comm.) Saldo techn.comm. overige activiteiten Saldo jeugdcommissie Open- D resultaat Oldee 45+ opbrengst Totaal opbrengsten commissies Overige opbrengsten Subsidie Gemeente Overige Totaal overige opbrengsten Totaal generaal opbrengsten Financieringskosten Rente leningen Overige rentebaten/kosten Kosten bank Totaal Financieringskosten Afschrijvingskosten Afschrijvingen banen en toebehoren Afschrijvingen clubhuis Afschrijvingen inventaris Vrijval voorziening onderhoud/afschrijving Totaal afschrijvingskosten Personeelskosten Personeelskosten Overige personeelskosten Totaal loonkosten Overige parkkosten Stroom/Gas Water Onderhoud banen/verlichting Onderhoud kantine Containerhuur G.P. Groot Lasten/heffing O/G Totaal overige parkkosten Totaal generaal Parkkosten Clubblad begroting Pagina 5

6 begroting 2015 begroting realisatie Jeugdkosten Halhuur Kosten jeugdtraining Diverse jeugdkosten Totaal Jeugdkosten Webmaster Kosten webmaster Totaal clubblad Technische commissie Ballen Overige kosten techn.comm Totaal Technische commissie Ledenadministratie Ledenadministratie Overige kosten ledenadministratie Totaal Ledenadministratie Algemene kosten KNLTB Verzekeringen Commissie-avond Telefoon, internet en TV Bloemen & presentjes Administratieve benodigdheden/porto Kantoorbenodigheden Abonnementen en contributies Onderhoud kantoorinventaris Kosten bestuur Ontwerp website/webbased administratie systeem Overige algemene kosten Totaal Algemene kosten Totaal opbrengsten Totaal kosten Totaal resultaat (negatief = voordelig saldo) Investeringbegroting (minimaal investeringen > conform statuten en huish.regelement) geen Liquiditeitsprognose 2015 begroting begroting Saldo liquide middelen 1 januari Bij: Totale opbrengsten Rentebaten Af: Totale kosten excl. afschrijvingen en onttrekking voorziening Investeringen in vaste activa Aflossingen leningen Nieuwe lening - - Rentelasten Saldo liquide middelen 31 december Contributie overzicht Totaal contributie zonder verhoging met verhoging Senioren , ,00 Jeugd 6.534, ,50 Jeugd <10 jaar 1.540, ,75 nieuwe aanmeldingen 1.803, ,50 te late opzeggingen slapende leden 211,25 214, , ,25 Contributietarieven tarieven inflatie correctie 1% tarieven 2015 Senioren 119,00 120,19 120,00 Junioren 56,75 57,32 57,25 Inschrijving/late opzeg./sl.lid 16,25 16,41 16,50 Clubblad begroting Pagina 6