Financieel jaarverslag

Transcriptie

1 Fietsgroep Stappenbelt Zwolle Financieel jaarverslag 5 december 2015 Versie 1.1

2 Financieel jaarverslag 1 Inleiding Voor u ligt het financieel jaarverslag van de Fietsgroep Stappenbelt Zwolle betreffende het verenigingsjaar Dit jaarverslag loopt synchroon aan het verenigingsjaar welke is aangevangen op 01 oktober 2014 en eindigde op 30 september 2015, conform de statuten van de vereniging. De bedragen in de tabellen in dit financieel jaarverslag zijn afgerond en in Euro s. 1 Fietsgroep Stappenbelt Zwolle v1.1

3 2 Inhoudsopgave 1 Inleiding Inhoudsopgave Jaarrekening Balans Eindejaar balans per Eindejaar balans per Winst & Verlies rekening Specificatie Gezamenlijke activiteiten Specificatie MTB activiteiten Specificatie Race activiteiten Fietsgroep Stappenbelt Zwolle v1.1

4 3 Jaarrekening De jaarrekening bestaat uit de volgende onderdelen: Balans per Balans per Winst & Verlies rekening 3.1 Balans Eindejaar balans per Code Omschrijving Activa Passiva 0100 Fietsdragers Afschrijving Fietsdragers Algemene reserve Voorziening Lustrum Kas Rekening Courant Spaarrekening Debiteuren Vorderingen (kortlopend) Crediteuren Res. LOTTO opbrengst Overloop 387 Tabel 1: Eindejaarbalans per Fietsgroep Stappenbelt Zwolle v1.1

5 3.1.2 Eindejaar balans per Code Omschrijving Activa Passiva 0100 Fietsdragers Afschrijving Fietsdragers Algemene reserve Voorziening Lustrum Kas Rekening Courant Spaarrekening Debiteuren Voorziening dubieuze 340 debiteuren 1500 Vorderingen (kortlopend) Crediteuren Res. LOTTO opbrengst Overloop Tabel 2: Eindejaarbalans per De belangrijkste posten op de balans per 30 september 2015 zijn de volgende: (1300)Debiteuren bestaat voornamelijk uit facturen contributie. Deze loopt per heden af tot ongeveer 500,-. (1301) Voorziening dubieuze debiteuren opgenomen in verband met een aantal onzekere vorderingen. (1500)Vorderingen (kortlopend) betreft een dubbele betaling aan Yourhosting. Aan terugbetaling wordt gewerkt. (1850)Reservering LOTTO opbrengsten blijft vooralsnog staan. In (2115)Overloop zijn een voorziening voor de vrijwilligers tijdens de ALV opgenomen en een post nog te factureren contributie van 2.075,-. 4 Fietsgroep Stappenbelt Zwolle v1.1

6 3.2 Winst & Verlies rekening Algemeen 4103 Kosten Hosting Website Afschrijving fietsendragers Bankkosten Rente spaarrekening Reanimatiecursus Opleidingen Race ALV Vrijwilligers attentie ALV Kantoorbenodigdheden Portokosten Administratiekosten Aansprakelijkheidsverz. NTFU Dubieuze debiteuren Onvoorziene uitgaven Afdracht NTFU Contributie Betalingsverschillen 2 Algemeen Gezamenlijke Activiteiten MTB activiteiten Race Activiteiten Reizen Saldo Winst Tabel 3: Winst & Verlies rekening samengevat t.o.v. Begroting (4201)Afschrijving fietsdragers valt hoger uit doordat de afschrijving is bijgesteld van 10 jaar naar 5 jaar. Hiervoor is een correctie op genomen. Daarmee loopt de boekwaarde beter in de pas met een eventuele verkoopwaarde. (4998)Dubieuze debiteuren, dit betreft een voorziening voor waarschijnlijk oninbare debiteuren. Deze kosten willen we graag zoveel mogelijk in het betreffende boekjaar laten vallen. (7000)Afdracht NTFU en (8000)Contributie vallen beide hoger uit door groei ledental. 5 Fietsgroep Stappenbelt Zwolle v1.1

7 3.2.1 Specificatie Gezamenlijke activiteiten Gezamelijke Activiteiten 7600 Kosten Lustrum Kosten Snertrit Kosten Lezing Totaal Gezamelijke Activiteiten Tabel 4: Winst & Verlies rekening gezamenlijke activiteiten t.o.v. Begroting Specificatie MTB activiteiten MTB activiteiten 7302 Kosten MTB Winteropening Kosten Terugvaart Kosten Clinics Kosten Krachtmeting Kosten Thematocht (24 uurs) Kosten MTB Onvoorzien 22 Totaal MTB activiteiten Tabel 5: Winst & Verlies rekening MTB activiteiten t.o.v. Begroting Specificatie Race activiteiten Race Activiteiten 7101 Kosten Openingsrit Kosten Afsluitingsrit Kosten Voorjaarsklassieker Kosten Bustocht Duitsland Kosten Monstertocht Kosten Ladies Only Kosten Extra Damesactiviteit Kosten Koningsrit Kosten Clinics Kosten race onvoorzien 100 Totaal Race Activiteiten Tabel 5: Winst & Verlies rekening Race activiteiten t.o.v. Begroting Een aantal activiteiten vielen wat betreft de kosten wat tegen door een hoge opkomst. 6 Fietsgroep Stappenbelt Zwolle v1.1