BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (2014)

Transcriptie

1 BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (2014) Alle bedragen in Euro BALANS DEBET- ACTIVA BALANS CREDIT- PASSIVA Vaste activa Stichtingsvermogen/continuïteitsreserve Keuken 1 1 Saldo winst Werkplaats Vervoersmiddelen Vaste activa Vlottende passiva kruisposten schulden kort Vlottende activa Debiteuren Voorgeschoten Renovatie Kas - - Overige vorderingen Liquide middelen -Rekening courant-bank Spaarrekening bank Liquide middelen BALANS DEBET BALANS CREDIT

2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER HET BOEKJAAR 2015 (2014) BATEN LASTEN Arbeidsbegeleiding Begeleidingskosten: Giften onbestemd Personeel Bestemmingsgiften* 0 0 Salarissen Overige inkomsten Reiskosten Bijdrage reiskosten Totaal baten Overige kosten personeel Vrijwilligers Vrijwilligers vergoeding * Bestemmingsgiften toelichting Overige kosten vrijwilligers (per bank ontvangen) Medewerkers (cliënten) Extra afschrijving auto's eigen vervoer: kosten 2 auto's (5 jr. afschrijving x 2.000) vervoer door derden overige kosten medewerkers 0 0 Vergoeding coördinatie algemene kosten: Vergoeding gebruik Energiegebruik Kantinekosten Externe administratiekosten Contributie en abonnementen Representatiekosten Assurantie Schoonmaakkosten Werk derden Overige uitgaven Bestemmingsuitgaven Totaal lasten Winst Saldo Baten en Lasten

3 WAARDERINGSGRONDSLAGEN a. Algemeen De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat berusten op de grondslag van verkrijgings- of vervaardigingsprijs of nominale waarde, tenzij hier anders is vermeld. Baten worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Lasten worden opgenomen wanneer ze voorzienbaar zijn. De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. b. Overige activa en passiva De vorderingen, vlottende activa en schulden zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid. c. Stichtingsvermogen Het overblijvend belang in de activa van een onderneming na aftrek van al haar vreemd vermogen en dus feitelijk een saldopost is van al de bezittingen vermindert met al de verplichtingen. d. Liquide middelen: Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito s. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder Schulden aan kredietinstellingen onder Kortlopende schulden. RESULTAATBEPALINGSGRONDSLAGEN a. Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen, lasten. Resultaten worden verantwoord in het jaar waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze zijn ontstaan c.q. voorzienbaar zijn. b. Baten De Baten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde grondslagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. c. Bedrijfslasten De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde grondslagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.

4 TOELICHTING OP DE BALANS Vaste activa Boekwaarde keuken en werkplaats 2 2 Vervoermiddelen Vlottende activa Handelsdebiteuren Pimpernel-onderneming Overige vorderingen De vaste activa zijn in 2012 i.o.m. de registeraccountant gecompenseerd t.l.v. de bestemmingsreserve. Eveneens heeft betreffende accountant geadviseerd de vaste activa op de balans te vermelden voor tweemaal 1,--. Het uitstaande bedrag debiteuren per 31 december 2015 bestaat uit de posten: jonger dan 30 dagen: ouder dan 30 dagen: 0 Stichtingsvermogen (continiuteitsreserve) Stand begin boekjaar Toevoeging saldo Baten/Lasten 2014 (2013) Toevoeging herwaardering onroerend goed Stand ultimo Boekjaar Vooruitlopende op bestuursbesluiten is het resultaat over 2015 in dit rapport toegevoegd aan het stichtingsvermogen/continuiteitsreserve. Vlottende passiva Reservering vakantiegeld Loonbelasting/soc. Lasten Te betalen pensioenpremies Diversen

5

6

7

8

9