Jaarrekening 2012 van Stichting Kelderwerk Groningen

Transcriptie

1 Jaarrekening 2012 van Stichting Kelderwerk Groningen Dit rapport is uitgebracht 18 juni 2013 en bevat de pagina s 1 tot en met 13

2 INHOUDSOPGAVE Pagina Mededeling bestuur 3 Jaarrekening 2012 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over de periode 1 januari tot en met 31 december Toelichting behorende tot de jaarrekening 7-13 Samenstellingsverklaring 14 2 van 13

3 Mededeling bestuur Volgens de statuten dient de penningmeester ieder jaar voor één april een rekening van zijn beheer over het afgelopen boekjaar en een schriftelijk verslag over de financiële positie van de stichting te maken. In de jaarvergadering zoals bedoeld in artikel 5 van de Statuten stelt het bestuur de jaarrekening vast. De penningmeester heeft in de vergadering van 22 maart 2013 het bestuur om uitstel gevraagd om voor één april een rekening van zijn beheer over het afgelopen boekjaar en een schriftelijk verslag over de financiële positie van de stichting te maken. Het bestuur heeft hem dat uitstel verleend tot 25 juni 2013 Voor het boekjaar 2012 heeft de penningmeester de jaarrekening en achterliggende stukken opgesteld in april Inmiddels is ook de begroting 2012 vastgesteld. Tijdens de vergadering van 25 juni 2013 zal de penningmeester het verslag presenteren. 3 van 13

4 BALANS PER 31 DECEMBER 2012 NA RESULTAATBESTEMMING Ref. 31 december december 2011 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Verbouwing (1) Inventaris en inrichting (2) VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Kantine Supplementen Vorderingen Debiteuren Omzetbelasting boekjaar Overlopende activa (3) Liquide middelen Kas ABN-AMRO Spaarrekening van 13

5 Ref. 31 december december 2011 Eigen vermogen Kapitaal (4) Resultaat boekjaar / Kortlopende schulden Crediteuren Loonbelasting december Omzetbelasting boekjaar Overige schulden en overlopende passiva (5) van 13

6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER DE PERIODE 1 JANUARI 2012 TOT EN MET 31 DECEMBER 2012 Baten Resultaten- Vastgestelde Resultatenrekening begroting rekening Ref Opbrengsten (6) Subsidies (7) Rente spaarrekening Kasverschillen/fooi/diversen -/ Voorraadverschillen -/ /- 268 Overige baten en lasten /- 60 Lasten Inkoopkosten (8) Personeelskosten (9) Afschrijvingen op materiële vaste activa Huisvestingskosten (10) Exploitatiekosten (11) Overige bedrijfskosten (12) Rente- en bankkosten Resultaat / van 13

7 TOELICHTING BEHORENDE TOT DE JAARREKENING Waarderingsgrondslagen en grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Voor zover niet anders vermeld zijn de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Vlottende activa Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor dubieuze debiteuren. De voorziening is bepaald op basis van individuele beoordeling van de openstaande posten. Resultaatbepaling De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. 7 van 13

8 TOELICHTING OP DE BALANS Materiële vaste activa Verbouwing Het verloop is als volgt geweest (in ): Verbouwingskosten Afschrijvingen -/ / Stand per 31 december De ruimte aan de Pleiadenlaan betreft tijdelijk beschikbaar gesteld vastgoed in het kader van het terugdringen van tijdelijke leegstand. Gezien de onzekerheid voor wat betreft de periode dat de ruimte gehuurd kan worden is voor een relatief korte afschrijvingstermijn van 3 jaar gekozen. 2. Inventaris Omschrijving: Aanschafwaarde Afschrijvingen Boekwaarde Boekwinst en verlies Aanschafdatum 31/12/11 31/12/12 31/12/11 31/12/12 Verkoopprijs Resultaat bij verkoop cumulatief boekjaar cumulatief Fitness-apparatuur Simplon apparaten/ijzer < Div. apparatuur Cardio/fitnessap-paratuur Fitnessapparatuur/halters schijven Loopband/schijvenrek Loopband/schijven Olympische stang Judomat/zijl Fiets/peckdeck/schijven + rek Buikspierappa-raat/bankjes Olympische schijven/dumbells Abdominal bench Dumbellset Dojovloer Vloertegels Chest Press Stang/schijven/rek Bench Press Kettlebells Judomat Inventaris Gem. Groningen Totaal Investeringen van 13

9 Vorderingen Overlopende activa Deze zijn als volgt te specificeren: Afromen kas Rente spaarrekening 4-e kwartaal Afrekening loonkostensubsidie Lening PC bestuursleden van 13

10 Eigen vermogen Kapitaal Het verloop is als volgt geweest (in ): Stand per 1 januari Resultaat boekjaar / Stand per 31 december Kortlopende schulden 5. Overige schulden en overlopende passiva Dit betreft: Nog te betalen vrijwilligersvergoedingen (december) Afrekening Stichting Systema Krachtwerk - 73 Onkostendeclaraties Stimuleringspremie loonkosten (vooruitontvangen) van 13

11 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Baten Resultaten- Vastgestelde Resultatenrekening begroting rekening Opbrengsten Fitness Dojo Wolfpack MMA - - -/- 226 Kickboxen Jiu Jitsu Systema Pencak Silat Zumba Kickfit Burnfit Kantine Supplementen T-shirts Subsidies I/D Loonkosten/Stimuleringspremie loonkosten WWB Loonkosten DSW Loonkosten Meedoen Overige subsidies (RO/EZ) Tafeltennis -/ Een van de doelstellingen van Stichting Kelderwerk is het aan mensen aanbieden van een werkomgeving. De loonkostensubsidies moeten gezien worden in het licht van deze doelstelling. Alle subsidies zijn ontvangen. 11 van 13

12 Lasten Resultaten- Vastgestelde Resultatenrekening begroting rekening Inkoopkosten Kantine Supplementen Personeelskosten Bruto lonen Sociale lasten Onkostenvergoedingen Vrijwilligersvergoedingen Externe personeelskosten (Arbo/salarisadministratie) Opleiding en begeleiding medewerkers Opleiding en begeleiding overigen Detacheringvergoedingen DSW Overige personeelskosten Huisvestingskosten Huur (incl. Gas/Water/Licht m.i.v. 2012) Gas/Water/Licht Zakelijke lasten (OZB) Onderhoud gebouw Schoonmaakkosten Verhuiskosten Overige huisvestingskosten Huur betreft huur van een ruimte aan de Pleiadenlaan. Het betreft tijdelijk beschikbaar gesteld vastgoed in het kader van het terugdringen van tijdelijke leegstand, waarbij een niet marktconforme ( lagere of geen ) huur betaald wordt. 12 van 13

13 11. Exploitatiekosten Resultaten- Vastgestelde Resultatenrekening begroting rekening Klein inventaris zaal/balie Klein inventaris computers Klein inventaris gereedschappen/ijzerwaren Klein inventaris Dojo Onderhoud inventaris Overige bedrijfskosten Kantoorkosten Bestuur Verkoopkosten (PR & representatie) Administratiekosten Telefoon/internet Verzekeringen Vervoerskosten Overige kosten Ondertekening Groningen, 18 juni 2013 Het bestuur J.A.E. Luijten (voorzitter/penningmeester) F.J. Roovers 13 van 13