Financieel Jaarverslag

Transcriptie

1 Financieel Jaarverslag seizoen

2 Balans Leusder Badminton Combinatie per (Bedragen x 1,--) Seizoen Seizoen Activa Voorraden Voorraad shuttles Voorraad clubkleding Vorderingen en vooruitbetaalde bedragen Totaal Voorraden Te ontvangen contributie vorig seizoen Te ontvangen / vooruitbetaalde bedragen overig Te ontvangen rentebaten Bedrijfs Spaar Rekening Totaal Vorderingen en vooruitbetaalde bedragen Liquide middelen Kas 1 0 Rabobank Rabo Bedrijfs Spaarrekening Totaal Liquide middelen Totaal Activa Balans Leusder Badminton Combinatie per (Bedragen x 1,--) Seizoen Seizoen Passiva Eigen Vermogen Algemene Reserve Reservering lustrum Schulden en vooruitontvangen bedragen Totaal Eigen Vermogen Te betalen / vooruitontvangen bedragen JC Totaal Schulden en vooruitontvangen bedragen Totaal Passiva

3 Toelichting Balans LBC seizoen Activa Voorraden De voorraad shuttles heeft aan het eind van het seizoen een waarde van 777,49. In dit bedrag is het ook het verbruik voor het seizoen verwerkt. Dit verbruik is verantwoord in de Verlies- en Winstrekening onder de component Overige kosten. We houden geen grote voorraad shirts meer aan. In principe zijn er aan het begin en eind van een seizoen pasmomenten en worden er naar behoefte shirts besteld. De waarde van de nieuwe voorraad clubshirts heeft per einde van het seizoen een waarde van 180,-- en bestaat uit 6 shirts. Vorderingen en vooruitbetaalde bedragen De vorderingen en vooruitbetaalde bedragen voor het seizoen bestaan uit: - Drie nog openstaande contributierekeningen ad 465,00 - De opgebouwde rente van t/m op de BedrijfsSpaarRekening ad 189,92 - Een tegoed ad 110,-- dat we nog hebben bij Kopie & Druk in verband met het niet volledig benutten van de in het seizoen 2011/2012 vooruitbetaalde kosten voor drukken van het clubblad Liquide middelen De overige liquide middelen bestaan uit het kasgeld, Rekening Courant en de BedrijfsSpaarrekening. De vergoeding op de BedrijfsSpaarRekening is momenteel 0,7 % over het hele saldo. De kosten voor de Rekening Courant en de vergoeding op de BedrijfsSpaarrekening zijn verantwoord onder respectievelijk de componenten Overige lasten en Overige baten in de Verlies- en Winstrekening. Passiva Eigen Vermogen De Algemene Reserve is toegenomen met tot Een nadere verklaring van het nettoresultaat wordt beschreven in de Toelichting Verlies- en Winstrekening. Het lustrumpotje is afgelopen seizoen niet geheel opgegaan, er rest nog een bedrag ad Schulden en vooruit ontvangen bedragen Er zijn geen schulden en vooruit ontvangen bedragen.

4 Verlies- en Winstrekening Realisatie Begroting Realisatie Afwijking Begroting Leusder Badminton Com binatie Seizoen Seizoen Seizoen Seizoen Seizoen per (Bedragen x 1,--) Contributieopbrengsten Jeugd en Senioren Basis contributie Senioren Badminton overdag Trainingsbijdrage Senioren Trainingsbijdrage Senioren reserve Bijdrage Badminton Nederland Basis contributie Jeugd Trainingsbijdrage Jeugd Senioren regeling Competitiebijdrage Bijdrage Voorjaars- en Najaarscompetitie Bijdrage consumpties Jeugd Inschrijfgeld Totaal opbrengst trainingen Jeugd en Senioren Opbrengst Acties, Toernooien en Overige Grote clubactie Training recreanten Advertenties clubblad/w ebsite Sponsoring De Korf Overige opbrengsten Totaal opbrengst Acties, Toernooien en Overige Totaal Opbrengsten Kosten Dagelijks Bestuur Vergoedingen Bestuur Vrijw illigers uitje Overige kosten Dagelijks Bestuur Totaal kosten Dagelijks Bestuur Kosten Jeugd Commissie Consumpties Jeugd Diverse Jeugdtoernooien Scholentoernooi Deeldiploma's Jeugd Overige kosten Jeugd Commissie Totaal kosten Jeugdcommissie Kosten Technische Com missie Competitie Open Korftoernooi Porti en drukw erk Diverse materialen Overige kosten Technische Commissie Totaal kosten Technische Commissie

5 Verlies- en Winstrekening Realisatie Begroting Realisatie Afw ijking Begroting Leusder Badminton Combinatie Seizoen Seizoen Seizoen Seizoen Seizoen per (Bedragen x 1,--) Kosten Activiteiten Commissie Toernooien Porti en drukw erk Clubkampioenschappen Lustrum Overige kosten Activiteiten Commissie Totaal Kosten Activiteiten Commissie Kosten Public Relations Flyers, w ebsite e.d Promotiemateriaal Rackets Overige kosten Public Relations Totaal Kosten Public Relations Kosten Clubblad Porti Clubblad Drukkosten Clubblad Overige kosten Clubblad Totaal kosten Clubblad Overige kosten Zaalhuur Trainers Werkelijk verbruik shuttles Badminton Nederland Overige kosten Totaal Overige kosten Totaal kosten Brutoresultaat (voor voorzieningen en overige baten en lasten) Overige Baten Rente Rabo Bedrijfs Spaarrekening Overige baten Totaal Rabobank en Overige Baten Voorzieningen en Overige Lasten Rente, Provisie en Kosten Rekening Courant Overige lasten Totaal Voorzieningen en Overige Lasten Nettoresultaat

6 Toelichting Verlies- en Winstrekening LBC seizoen en begroting Contributie opbrengsten De contributie opbrengsten komen in totaliteit hoger uit dan begroot. Dit wordt met name verklaard door het aantal nieuwe jeugdleden dat we dit seizoen hebben mogen verwelkomen, wat hoger was dan verwacht. De contributie opbrengsten voor de senioren zijn wat lager uitgevallen dan begroot. Het aantal nieuwe seniorenleden viel tegen, een zorgelijke ontwikkeling. Aan het begin van het seizoen hebben we 71 senioren leden, 27 jeugdleden en 12 sport overdag leden. In de begroting zijn we uitgegaan van een ledenstijging van 5 senioren en 5 jeugdleden, die gemiddeld lid worden halverwege het seizoen. Voorstel LBC Begroting contributiebijdrage Seizoen Aantal leden Prijs Totaal Begroting Algemeen Basiscontributie bestaande seniorenleden , ,00 Basiscontributie bestaande jeugdleden , ,50 Basiscontributie nieuwe seniorenleden 5 75,00 375,00 Basiscontributie nieuwe jeugdleden 5 71,25 356,25 Basiscontributie badminton overdag , ,00 Afdracht bijdrage BN Bestaande leden , ,00 Afdracht bijdrage BN Nieuwe Leden 10 10,00 100,00 Inschrijfgeld 10 25,00 250,00 Totaal Algemeen ,75 Competitie Senioren Teambijdrage seniorencompetitie 14 55,00 770,00 Training competitie senioren vrijdag 14 80, ,00 Training reserve 3 80,00 240,00 Bijdrage Najaarscompetitie 9 10,00 90,00 Bijdrage Voorjaarscompetitie 4 10,00 40,00 Totaal competitie senioren 2.260,00 Competitie Jeugd Teambijdrage regiojeugdcompetitie 14 15,00 210,00 Training competitie jeugd dinsdag 16 30,00 480,00 Seniorenregeling jeugd 1 25,00 25,00 Bijdrage consumpties jeugd 14 12,50 175,00 Totaal competitie jeugd 890,00 Totaal begroting contributiebijdrage Seizoen ,75 De basiscontributies blijven gelijk. De afdracht per lid aan Badminton Nederland blijft gehandhaafd op 10 euro per lid. Ook het inschrijfgeld voor nieuwe leden blijft gelijk. Zoals tijdens de vorige ALV aangekondigd, gaat de bijdrage aan BN per competitieteam omhoog. Dit resulteert voor een senioren competitiespeler in een stijging van de competitiebijdrage 25,- naar 55,-. De competitietrainingen van de senioren zullen vanaf september tot en met eind januari plaatsvinden op de vrijdagavond. In totaal gaat het om 20 vrijdagen. Alle trainingen zullen plaatsvinden in De

7 Meent. Er zal in één groep worden getraind, gedurende 2 uur. De trainingsbijdrage dekt de kosten voor trainer en zaalhuur. De bijdrage voor deelname aan de jeugdcompetitie blijft gelijk. Net als vorig jaar zal er voor de consumpties van de jeugd een bijdrage gevraagd worden. Het bestuur stelt dat ook het sociale aspect van de competitiewedstrijd belangrijk is. De bijdrage is vastgesteld op basis van gegevens uit het verleden en wordt één op één doorbelast. Al met al komt de contributiebijdrage uit op voor een senioren recreant (afgelopen seizoen 160) voor een sport overdag speler (afgelopen seizoen 114) voor een senioren competitiespeler (afgelopen seizoen 270) - 152,50 voor een jeugdspeler (afgelopen seizoen 152,50) voor een jeugdcompetitiespeler (afgelopen seizoen 210) Recreanten betalen daarnaast 10 euro per persoon per competitie voor deelname aan de recreanten voor- en najaarscompetitie. Hiermee zijn de kosten gedekt. De bedragen zullen via de contributienota in rekening worden gebracht. Opbrengsten Acties, Toernooien en Overige In tegenstelling tot afgelopen seizoen was de opbrengst van de Grote Clubactie zeer goed te noemen. In de begroting blijven we aan de voorzichtige kant, omdat de GCA-opbrengsten nogal wisselend zijn. Het aantal adverteerders op de website neemt af, afgelopen seizoen hebben twee adverteerders opgezegd. De overige opbrengsten bedragen dit jaar 279 euro, bestaande uit inkomsten voor extra jeugdtrainingen in het voorjaar en de vergoeding die we hebben gekregen van SRO voor het drukken van flyers. Kosten Dagelijks Bestuur De totale kosten van het Dagelijks Bestuur blijven binnen de begroting. Kosten Jeugd Commissie De kosten van de Jeugd Commissie blijven binnen de begroting. Kosten Technische Commissie De kosten van de Technische Commissie blijven binnen de begroting. Het Open Korftoernooi valt onder de Technische Commissie. Dit betreft een toernooi dat zichzelf terugverdient en uiteindelijk een opbrengst zal genereren. Het afgelopen 33 e OKT heeft een positief resultaat van 191 opgeleverd, een stuk lager dan vorig jaar. Dit wordt veroorzaakt door een iets kleiner aantal deelnemers, iets hoger prijzengeld en tegenvallende inkomsten van de loterij. In de begroting hebben we dan ook rekening gehouden met een lagere opbrengst in Kosten Activiteiten Commissie De totale kosten van de Activiteiten Commissie blijven ruim binnen de begroting, met name veroorzaakt doordat het lustrumfeest en stuk goedkoper uitviel. Kosten Public Relations Op het gebied van PR zijn er weinig kosten gemaakt, alleen voor het drukken van flyers en het in de lucht houden van de website.

8 Overige kosten De totale overige kosten komen wat hoger uit dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt doordat Badminton Nederland al tijdens afgelopen seizoen een rekening heeft ingediend voor deelname aan de competitie 2014/2015. Gezien het positieve resultaat hebben we ervoor gekozen deze rekening nu al mee te nemen en niet als balanspost op te nemen. Door het dalende aantal competitieteams neemt het shuttleverbruik ook af. Komend seizoen daalt het aantal teams (helaas) verder, dus het begrote bedrag voor shuttleverbruik is ruim. De overige kosten zelf zijn wat hoger uitgevallen. Dit komt met name doordat het bestuur een verenigings-laptop heeft aangeschaft. Deze gaat de penningmeester gebruiken voor haar administratie en de laptop zal ook gebruikt worden bij toernooien. Op die manier staat ook de benodigde software op één plaats. Overige baten Door gebruik te maken van het verenigingspakket van de Rabobank en de liquide middelen op een BedrijfsSpaarRekening te zetten levert dit voor de periode 1 augustus 2013 t/m 31 juli 2014 een rentebaat op van 312. Een vergelijkbaar rentebedrag wordt verwacht voor het nieuwe seizoen. De overige baten zelf zijn een stuk lager uitgevallen. Dit komt doordat de kosten voor het lustrum een stuk lager zijn geweest dan begroot. Hierdoor hoefde niet het gehele lustrumpotje op de balans vrij te vallen. Voorzieningen en Overige Lasten Naast de rente opbrengsten van de BedrijfsSpaarRekening betalen we ook kosten voor de rekening Courant. Voor het afgelopen seizoen bedroegen deze 156. Een vergelijkbaar bedrag wordt verwacht voor komend seizoen. Daarnaast is er dit seizoen helaas geld verdwenen dat bedoeld was voor de jeugdconsumpties na competitiewedstrijden. Dit bedrag komt terug in de overige lasten. Samenvattend komt het nettoresultaat voor het seizoen 2013/2014 uit op 1.427, voornamelijk veroorzaakt door hogere contributieopbrengsten en het goedkopere lustrumfeest. Voor het nieuwe seizoen duikt de begroting in de rode cijfers. Dit is op zich niet zo n probleem gezien de ruime algemene reserve die de vereniging heeft. Duidelijk is wel dat het zeer wenselijk is dat het aantal leden gaat stijgen en het bestuur vraagt iedereen zich hiervoor in te zetten.

9 Verslag kascontrolecommissie Hiermee verklaart de kascontrolecommissie dat de jaarrekening een getrouw beeld geeft van het boekjaar en van de vermogenspositie van de vereniging. Voor akkoord: