Financieel jaarverslag 2014

Transcriptie

1 Financieel jaarverslag 2014 Inleiding De missie en doelstelling van de Stichting STORK is de belangenbehartiging van de ooievaar in het algemeen en het in stand houden van de zelfstandigheid van de ooievaarspopulatie, waarbij bevordering van onderzoek en bescherming van de ooievaar een belangrijk item is. De stichting tracht dit doel te bereiken door onder meer: Het monitoren van de ooievaar populatie door het ringen en tellen van ooievaars. Bijdragen te leveren aan het veilig stellen, bescherming, biotoopherstel, ontwikkeling van hun leefgebieden, zowel in als buiten Nederland. Het in stand houden van of uitbreiding van hun nestgelegenheid. Voorlichting te geven over ooievaars in de ruimste zin van het woord. Het hebben van een website. De jaarrekening is onder mijn verantwoordelijkheid als penningmeester opgesteld. De financiële administratie wordt gevoerd met behulp van het professionele boekhoudpakket Snelstart. De opzet van de jaarrekening is eenvoudig en bestaat uit een aantal reguliere kosten- en opbrengstenrekeningen en een beperkt aantal balansposten. Resultatenrekening Inkomsten Uitgaven Giften / donaties Rente Verkoop kleding etc Verkoop prentenboekjes Bijdrage vogelringen Gebruik en kosten vogelringen Algemene kosten Reiskosten Bankkosten 5 21 TNT 142 winst / verlies Totaal resultatenrekening Toelichting resultatenrekening. Giften / donaties: ten opzichte van 2013 zijn de bijdragen afgenomen. De ervaring heeft geleerd dat het steeds moeilijker wordt om sponsors te vinden. Inkopen / verkopen: in 2011 is gestart met de verkoop in eigen beheer van kleding en overige attributen. Ten aanzien van het opmaken van de voorraad is er in 2014 een voorraadlijst geïntroduceerd, waarmee er meer duidelijkheid is bewerkstelligd. Conclusie: een aantal artikelen zijn tegen een lagere verkoopprijs verkocht en zijn een aantal overkoopbare sweaters vermaakt naar slabben. Per saldo is er een zeer geringe winst ad 3,- ontstaan. Dat is op zich niet verontrustend, want het is niet het uitgangspunt hier winst over te maken. Pagina 1

2 Verkoop prentenboekjes: in 2013 heeft Stork, in samenwerking met KNNV, een prentenboekje ontwikkeld, waarvan een aantal exemplaren zijn aangeschaft en worden verkocht. De doelstelling is om deze met een winstopslag te verkopen. Per saldo zijn er 44 boekjes verkocht, met een positief resultaat ad 252,-. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de voorraadwaardering. Gebruik / bijdrage vogelringen: jaarlijks worden vogelringen ingekocht, waarbij er bij het ringen aan de instanties / particulieren (op vrijwillige basis) gevraagd wordt een financiële bijdrage te leveren voor de ringkosten. In het jaar 2013 waren de bijdragen ( 1.829,-) substantieel lager dan het jaar daarvoor, maar dekken nog steeds de gebruikskosten ad 1.539,-. Algemene kosten: het merendeel van de algemene kosten heeft betrekking op de hosting van de website en relatief kleine uitgaven in het kader van kantoorkosten. Reiskosten: deze kosten hebben betrekking op reiskostenvergoedingen van de bestuursleden inzake diverse vergaderingen. De reiskosten voor het ringen van ooievaars zijn apart geboekt onder kosten vogelringen. De reiskosten voor het ringen zijn aanzienlijk hoger dan het jaar daarvoor als gevolg van de nagekomen declaratie over Als dat bedrag wordt geëlimineerd, dan blijven deze reiskosten stabiel. TNT: in 2013 hadden deze kosten betrekking op de huur van de postbus, maar deze huurovereenkomst is in 2014 beëindigd. Conclusie. Zoals eerder gememoreerd heeft STORK geen winstdoelstelling, maar het is belangrijk kostenneutraal te blijven en een lichte winst is van belang om reserve te kweken voor toekomstige uitgaven. Ten opzichte van 2013 is de winst fors afgenomen door voornamelijk lagere giften en bijdragen ringen. Wat eveneens in ogenschouw moet worden genomen is dat de reiskosten over 2013 een negatief effect hebben en wanneer wie die elimineren, dan is een winst van 523,- een positieve ontwikkeling. Balans Activa Passiva Totaal bank (rekening courant) Totaal bank (spaarrekening) Voorraad ringen Voorraad kleding & overig Voorraad prentenboekjes Nog te ontvangen Nog te betalen Eigen vermogen Reservering VBN: mailing Reservering VBN: promotie Reservering VBN: Beleef de Lente Reservering VBN: Beleef de Lente Reservering VBN: Natuur aan Huis Reservering Het Doove Gat totaal Toelichting op de balans. De balans van de Stichting STORK bestaat uit alleen bezittingen, te weten banktegoeden, voorraden en reserveringen. Schulden in de zin van (grote) crediteuren zijn er niet. Voorraad vogelringen Gewaardeerd op basis van eindvoorraad versus inkoopkosten. Ultimo 2014 waren er 325 ringen op voorraad; inkoopprijs ad 4,65 per stuk. De eindvoorraad bedraagt 366 ringen; inkoopprijs 4,65 per stuk. Pagina 2

3 Voorraad kleding & overig De voorraad bestaat voornamelijk uit kleding. De waarde van de eindvoorraad is vastgesteld op basis van een voorraadlijst. Voor een onderbouwing wordt verwezen naar de bijlage. Deze voorraadlijst is ultimo 2014 voor het eerst geïntroduceerd en daarmee wordt meer duidelijkheid gecreëerd. Voorraad prentenboekjes In 2013 heeft STORK, in samenwerking met KNNV, een prentenboekje ontwikkeld, waarvan 450 boekjes zijn aangeschaft. Een groot deel daarvan (350 boekjes) is gefinancierd door Vogelbescherming Nederland met het doel deze te schenken aan scholen en nesteigenaren. De overige exemplaren zijn voor eigen rekening aangekocht. In 2014 heeft STORK 50 extra boekjes aangekocht. Prentenboekjes VBN Stork 2013 aankoop schenking verkoop eindvoorraad aankoop schenking verkoop eindvoorraad In 2014 zijn er uit de oplage VBN 42 prentenboekjes geschonken aan scholen en nesteigenaren. STORK heeft 44 prentenboekjes verkocht. De boekjes zijn gewaardeerd tegen de productieprijs ad 8,- per stuk. De prentenboekjes VBN zijn niet als voorraad opgenomen, maar worden wel in bovenstaande tabel verantwoord. Nog te ontvangen Deze vordering betreft de rente spaarrekening ad 181,10 die per 1 januari wordt geboekt en een vergoeding ringbijdragen Ooievaarsstation De Lokkerij ad 266,- die in maart 2015 is gefactureerd. Nog te betalen Dit bedrag schuld heeft betrekking op een factuur ad 17,50 aan Sovon die nog moest worden betaald en de aanschaf van 300 vogelringen ad 1.400,- in de maand mei 2014, die niet was gedeclareerd. Voorts bleek bij de vergelijking ten opzichte van het voorgaande jaar dat in 2013 reiskosten in het kader van het ringen van ooievaars ad 293,17 niet was gedeclareerd. Eigen vermogen De winst over 2013 ad 230,- is ten gunste gebracht van het eigen vermogen. Reservering Vogelbescherming Nederland (VBN) mailing ad 1.670,- (oorspronkelijk 2.500,-) Doel: toekennen subsidie in het kader van de mailing aan nesteigenaren. Met Vogelbescherming Nederland is afgestemd dat dit bedrag wordt overgeheveld naar 2014 ter dekking van de kosten die het verwerven van papieren nestkaarten met zich meebrengt. Indien het bedrag in 2014 niet wordt uitgeput, dan mag het worden overgeheveld naar Reservering VBN: promotie ad 35,-(oorspronkelijk 250,-) Doel: toekennen subsidie door Vogelbescherming Nederland in het kader van promotie, zoals deelname Dutch Birdfair. De gemaakte kosten in 2014 zijn hierop in mindering gebracht Reservering VBN Beleef de Lente ad 532,-(oorspronkelijk 1.300,-) Doel: aanschaf losse harde schijven voor opslag foto- en filmmateriaal, organisatie workshop. Met Vogelbescherming Nederland is afgestemd dat op deze reservering de kosten aangaande de certificeringsbijeenkomst in mindering worden gebracht. Het resterende bedrag zal worden besteed aan een project dat ligt in het verlengde van Vogel Bescherming Nederland. Een en ander wordt nog met Vogel Bescherming Nederland afgestemd. Pagina 3

4 Reservering VBN Beleef de Lente 2014 ad 1.148,-(oorspronkelijk 1.148,-) In 2014 is dit bedrag ontvangen in het kader van Beleef de Lente. Het bedrag dat is gedoneerd door de bezoekers is verdubbeld door Vogelbescherming Nederland. Dit bedrag zal worden aangewend voor de kosten die ringers maken. De actie daartoe is in 2015 in gang gezet. Reservering VBN Natuur aan Huis ad 200,- (oorspronkelijk 200,-) In het Erfvogelboek is een artikel geschreven in het kader van STORK en als dankzegging daarvoor is dit bedrag ontvangen. Het bestuur zal nog nadenken over de aanwending hiervan. Reservering Het Doove Gat 4.904,- (oorspronkelijk 5.000,-). Doel: betreft de reservering betreffende onderhoudskosten. In 2012 heeft de Stichting Het Doove Gat, die dezelfde doelstelling heeft als STORK, besloten haar activiteiten te beëindigen. De liquide middelen zijn geschonken aan de Stichting STORK, onder de voorwaarde dat 5.000,- gereserveerd blijft voor een periode van 10 jaar voor onderhoudskosten nesten etc. van Het Doove Gat. Op dit bedrag zijn de ringkosten in mindering gebracht die aan Bep Kalmeijer (voormalig bestuurslid van Het Doove Gat) zijn verstrekt. Conclusie De Stichting STORK is volledig afhankelijk van subsidies, donaties en vrijwillige bijdragen in het kader van het ringen van ooievaars. De vermogenspositie van STORK is ruim voldoende om financiële tegenvallers op te vangen en dat is als positief aan te merken. Toelichting op de begroting Gebruikelijk is om jaarlijks terug te kijken en vast te stellen in hoeverre de begroting is gevolgd c.q. wellicht is overschreden. In onderstaande toelichting wordt ingegaan op grote afwijkingen. Begroting 2014 uitgaven begroot 2014 verschil inkomsten begroot 2014 verschil Algemene kosten incl. bankkosten Giften / donaties Reiskosten Bankrente Aanschaf ringen Verkoop kleding etc Folders Verkopen prentenboekjes Verkoop kleding etc Bijdrage vogelringen Positief resultaat Totale uitgaven Totale inkomsten Uitgaven - De begroting was gebaseerd op de werkelijke uitgaven over Gebleken is dat deze circa 625,- had moeten zijn en daarbij wordt verwezen naar de nabetaling van de reiskosten die niet waren gedeclareerd. Wanneer die bedragen worden verrekend, dan blijven de reiskosten in verhouding. - Er zijn minder ringen ingekocht dan verwacht. - De folders zijn niet aangeschaft, omdat er nog een aanzienlijk aantal moet zijn. Inkomsten - Vooral doordat er geen actie in het kader van CameraNu is geweest, zijn de giften lager uitgevallen. - De winst op verkoop kleding en overige attributen is aanzienlijk lager geweest. Hierbij wordt verwezen naar de toelichting op de resultatenrekening. Pagina 4

5 Conclusie Op onderdelen kent de begroting forse afwijkingen, zowel qua inkomsten als uitgaven. Per saldo is er nog steeds een positief resultaat dat in lijn blijft met de begroting, wanneer we uitgaan van de beschreven reiskosten over maart 2015 E. Leijdekker penningmeester STORK BEGROTING 2015 De begroting kent geen bijzondere grote uitgaven en is in de lijn met de inkomsten en uitgaven over het jaar De stichting Stork is wel voornemens een brochure te maken, waarvoor een subsidieaanvraag bij Van der Hucht De Beukelaar is ingediend. Inmiddels is vernomen dat deze aanvraag is afgewezen. Er wordt nog onderzocht of er bij andere partijen aan aanvraag kan worden ingediend. Het streven is om de brochure, indien deze wordt gesubsidieerd, kosteloos te verspreiden. Indien er geen subsidie wordt verkregen, dan wordt de brochure uit eigen middelen gefinancierd en tegen kostprijs verkocht. Pagina 5

6 Bijlage: voorraadberekening Pagina 6

7 Pagina 7