Jaarrekening 2009 van PHORZA, beroepsorganisatie Amsterdam

Transcriptie

1 2009 van PHORZA, beroepsorganisatie Amsterdam

2 INHOUDSOPGAVE PAGINA A FINANCIEEL VERSLAG 1 Opdracht 2 2 Samenstellingsverklaring 2 3 Algemeen 2 B JAARREKENING 1 Balans per 31 december Winst- en verliesrekening over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 7 4 Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de winst- en verliesrekening over

3 PHORZA, beroepsorganisatie Nieuwe Keizersgracht VC Amsterdam Ter attentie van het bestuur Amsterdam, 22 april 2010 Behandeld door: AU Betreft: Uw jaarrekening OPDRACHT Geachte Bestuur, Ingevolge de ons verstrekte opdracht tot het samenstellen van de jaarrekening van de onderneming brengen wij hiermede rapport uit inzake de jaarrekening SAMENSTELLINGSVERKLARING Opdracht Wij hebben de jaarrekening 2009 van PHORZA, beroepsorganisatie te Amsterdam samengesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij de leiding van het bestuur. Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. Werkzaamheden Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig in Nederland algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsopdrachten, in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. De aard en de omvang van deze werkzaamheden brengen met zich, dat deze niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening welke aan een accountantsverklaring of aan een beoordelingsverklaring kan worden ontleend. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. -2-

4 3 ALGEMEEN 3.1 Doel van de onderneming De bedrijfsactiviteiten gedurende het boekjaar bestonden uit overige belangenverenigingen voor specifieke groepen. Dit alles in de ruimste zin des woords. Tot het verstrekken van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid. Met vriendelijke groet, Vermeulen & Masereeuw B.V. P.J. Vermeulen -3-

5 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2009 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Handelsdebiteuren Overige vorderingen Liquide middelen

6 PASSIVA EIGEN VERMOGEN Kapitaal KORTLOPENDE SCHULDEN Schulden aan leveranciers Overige schulden

7 2 WINST- EN VERLIESREKENING OVER Inkomsten Uitgaven (19.161) (17.135) Brutomarge Personeelskosten Huisvestingskosten Bestuurskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten Som der bedrijfskosten (54.186) (40.290) Bedrijfsresultaat (9.049) Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening (8.991) Financiële baten en lasten 0 (567) Resultaat (9.558) -6-

8 3 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. WAARDERINGSGRONDSLAGEN VOOR DE BALANS Vorderingen De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor eventuele oninbaarheid wordt een voorziening getroffen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen Als resultaat is bepaald, het verschil tussen opbrengstwaarde van de geleverde goederen en diensten en de bedrijfs- en de overige lasten over het jaar waarop zij betrekking hebben, tenzij anders is vermeld. Inkomsten Onder inkomsten wordt verstaan de in het verslagjaar aan derden in rekening gebrachte bedragen voor geleverde diensten. Bedrijfskosten De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Financieel resultaat De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en - lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. -7-

9 4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2009 VLOTTENDE ACTIVA Handelsdebiteuren Debiteuren Overige vorderingen Contributie december NTO Project inkomsten Liquide middelen ABN AMRO Bank ABN AMRO Bank ING Bank

10 EIGEN VERMOGEN Kapitaal Kapitaal Stand per 1 januari Resultaat boekjaar (9.558) Stand per 31 december KORTLOPENDE SCHULDEN Schulden aan leveranciers Crediteuren Overige schulden NTB Abonnementskosten NTB Huisvestingskosten NTB Loonkosten

11 5 TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2009 Inkomsten Ledencontributies Project inkomsten Uitgaven Inkoop abonnementen OVERIGE BEDRIJFSKOSTEN Personeelskosten Loonkosten D.Celie Huisvestingskosten Huurkosten Secretariaatsvergoeding Bestuurskosten Kosten functiegroepen Huur externe ruimten Declaraties bestuur Kantoorkosten Kantoorbehoeften Contributies Portokosten Drukwerk Overige kantoorkosten

12 Verkoopkosten 2009 Marketingkosten Mutatie dubieuze debiteuren Algemene kosten Juridische kosten Accountantskosten Kosten Abonnementenland Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Bankrente en kosten Financieel resultaat Financiële baten en lasten Correcties voorgaand jaar