Jaarverslag 2016 van de penningmeester

Transcriptie

1 Jaarverslag 2016 van de penningmeester Jaarrekening Gouden Kruisdragers Vierdaagse 2016 Baten Begroot Werkelijk Verschillen rekeningbegroting Debet Credit Debet Credit Debet Credit Contributies Giften Rente Sponsorkliks Diverse verkopen Reunie Analyse Afdracht KWBN is 0,80 lager dan begroot, dus het contributietarief ook 1680 nadeel, 537 leden meer a 20,20 = voordeel, 233 leden minder a 10,00= 2330 nadeel, 142 leden meer a 7,00= 994 voordeel, minder dubieuze debiteuren 617,- voordeel en achterstallige contributie 74,00 voordeel Ondanks de lage rentestand is toch nog een redelijke renteopbrengst gerealiseerd. Dit is een nieuwe actie, die niet begroot was.de opbrengst wordt gerealiseerd door het kopen, via de verenigingswebsite, in bepaalde webwinkels die bij sponsorkliks zijn aangesloten. De nieuwe rugzak die de lopers ontvingen t.g.v.de 100 ste vierdaagse heeft tot een hogere verkoop van badges geleid. Tevens zijn de laatse 20 vlaggetjes verkocht. Voor de reunie betaalden 116 leden de bijdrage

2 Lasten Ledenvergadering Bestuurskosten Administratiekosten Kosten werkgroepen/ commissies Verenigingsblad Verjaardagkaarten Ledenwerfactie Voordeel ontstaan door verschuiving ledenvergadering april van ochtend naar middag. Minder reiskosten, mede ontstaan doordat niet alle reiskosten gedeclareerd worden. Geen enveloppen nodig 350,- voordeel, secretaris ziet af van vergoeding pc voordeel 150,00, onderhoudscontract boekhoudprogramma en ledenadministratie uitgebreid 323 nadeel, minder kantoorbenodigdheden 187 voordeel, hogere portikosten 92 nadeel, betalingsverkeer 40 voordeel Juni-nummer telde 24 pagina's, 28 begroot. In december zijn 4 pagina's te weinig berekend door de drukker. De portikosten waren begroot op 0,74 voor Nederland, in werkelijkheid 0,73. Daarnaast 400 leden meer dan begroot, dit leidt tot hogere kosten. De begrote kosten van de ledenwerfactie zijn als nog te betalen opgenomen omdat er nog geen factuur ontvangenis. Omdat de badges voor de nieuwe leden en voor de verkoop nagenoeg op waren, zijn er 2000 badges gekocht. Dit leidt tot het nadeel. Voor de Engelstalige folder zijn geen kosten gemaakt 100 voordeel. 2

3 Representatiekosten Lustrumbeloningen Donatie aan 4daagsekerkdienst Meetingpoints Reservering activiteiten Afdracht KWBN keer Vierdaagse/65 jaar bestaan Vereniging Gouden Kruisdragers Het cadeau voor de Stichting 4 daagse is verantwoord op de Reserve lustrumbeloningen minder uitgegeven dan begroot. Ondanks de drukbezochte meetingpoints op vier dagen zijn door een voordelige inkoop de kosten binnen het budget gebleven. Er was slechts begroot voor drie dagen. Dit betreft de reservering van de giften. Lagere afdracht van 0,80 = 1600,- voordeel en 150 leden a 0,40 = 60,00 voordeel, voor 653 leden meer afdracht a 10,20 = 6660 nadeel+ 68 leden minder a 5,10 = 347 voordeel. Daarnaast is de vereningsbijdrage 15,00 hoger dan begroot. Reunie Saldo

4 Toelichting op de jaarrekening Gouden Kruisdragers Vierdaagse 2016 Baten Contributies Contributies leden 2637 a 20,20 incl. afdracht KWBN ,40 Contributies 767 leden a 10,00 zonder afdracht KWBN 7.670, nieuwe leden die in het derde kwartaal lid worden a 7, ,00 Afboeking dubieuze debiteuren; 19 leden a 20, * 10,00 423,80- Contributie 2015 alsnog ontvangen 74,00 Totaal ,60 Giften In 2016 is 225,45 aan giften binnengekomen.traditiegetrouw wordt dit gereserveerd voor toekomstige activiteiten. 225,45 Rente Ondanks de lage rentestand is toch nog een bedrag van 292,33 gerealiseerd. 292,33 Sponsorkliks De opbrengst van aankopen via sponsorkliks bedraagt 50,80 Diverse verkopen De opbrengst van verkoop badges en vlaggetjes is op deze post verantwoord. 540,50 Reunie Inschrijving 116 personen a 35, ,00 Lasten Jaarvergadering + ledenvergadering Jaarvergadering in april 392,00 Ledenvergadering maandag voor de vierdaagse 200,00 Huur Beamer tweemaal 250,00 842,00 Bestuurskosten: Vergaderingen 3 * 30,00 90,00 Reiskosten, de vergoeding is overeenkomstig de richtlijn van KWBN en bedroeg 0,30 per kilometer ,33 Telefoon- en internetvergoeding, uitgegaan is van een vergoeding van 25,- per jaar per bestuurslid. 175,00 4

5 1.463,33 Administratiekosten Cartriges, etiketten, kopieerkosten en andere kantoorbenodigheden 223,10 Onderhoudskosten boekhoudprogramma/programma ledenadministratie 423,50 Betalingsverkeer, ING bank 340,53 en paypal 19,10 359,63 Portikosten o.a. ledenadministratie, stukken jaarvergadering, lustrumbeloningen, badges naar nieuwe leden, facturen naar leden die niet via incasso betalen. 919,65 Aanmaningskosten 28,50- Kosten website (domeinregistratie, serverkosten en attentie bouw website) 99,38 Vergoeding prive-pc voor ledenadministratie en penningmeester. 250,00 Vergoeding pc secretaris en webmaster ,76 Kosten werkgroepen/commissies Reiskosten financiele commissie en commissie 100/65 389,15 Verenigingsblad Drukwerk 2076 exemplaren van 24 pagina's juni exemplaren van 28 pagina's december 5.601,68 Portikosten 2.390, ,05 Verjaardagskaarten Portokosten 350 * 0, * 0, * 1,25 voor buitenland 2.631,50 Drukwerk 3500 * 0, , ,00 Ledenwerfactie 2000 badges voor nieuwe leden en verkoop 2.178,00 Drukwerk, incl. een subsidie van 25% van KWBN 700,00 Portokosten Met deze actie worden de nieuwe goudenkruisdragers benaderd om lid te worden van onze vereniging. Zowel de druk- als de portikosten zijn nog niet in rekening gebracht, daarom het begrote bedrag opgenomen als nog te betalen. 865, ,00 Representatiekosten Overleg met bestuur stichting 4 daagse 671,50 Consumpties bij opname cd 136,00 Een attentie bij lief en leed alsmede een attentie voor de reuniecommissie en een cadeaubon voor de powered by wandeltocht 135,95

6 943,45 Lustrumbeloningen Uitgegeven 105 lustrumbeloningen 1.329,09 Matrijskosten lustrumbeloning 40 en ,58 Verzekering voorraad 90,75 Verkoop lustrumbeloningen 100, ,42 Donatie 4daagsekerkdienst Conform de begroting werd een donatie gegeven aan de 4daagse-kerkdienst. 400,00 Meetingpoints Inrichting meetingpoints 1.104,13 Vergoeding vrijwilligers en gastadressen 761,95 Versnaperingen 1.181, ,80 Afdracht KWBN Afdracht voor 2653 leden a 10, ,60 Verenigingsafdracht 65,00 Naheffing 82 leden a 5,10 voor periode na 1 augustus 418, ,80 Reunie Catering 3.131,25 Optreden 't Koor 377,25 Rondleiding VVV, huifkartocht en boerengolf 661,50 Weggevertje 598,68 Bijdrage uit reserve , , keer Vierdaagse/65 jaar bestaan Vereniging Gouden Kruisdragers 1.060,00 6

7 Activa Voorraden Lustrumbeloningen Drukwerk Vorderingen Debiteuren - - Liquide middelen ING-Bank ING-Spaarrekening BALANS PER 31 DECEMBER 2016 debet 2015 debet 2016 credit 2015 credit Passiva Nog te betalen posten Vooruitontvangen baten: Contributies Giften Voorziening reunie Voorziening automatisering Reserve activiteiten Reserve 2016, 100 keer Vierdaagse/65 jaar bestaan Vereniging Gouden Kruisdragers Eigen Vermogen Totaal generaal

8 Aansluiting balans Saldo mutatie Saldo Voorziening reunie 1.932,37 Toevoeging resultaat Stand per ,37 Reserve activiteiten 877,68 Reservering giften ,45 Restant van Reserve ,80 Stand per ,93 Reserve 2016, 100 keer Vierdaagse/65 jaar bestaan Vereniging Gouden Kruisdragers ,88 Reservering ,00 Af; kosten 2016 o.a. CD en bijdrage reunie, zie aparte bijlage ,56- Donaties 2.550,00 Verkoop cd's 814,48 Restant overgeboekt naar reserve activiteiten 6.469,80- Stand per Eigen Vermogen ,10 Toevoegen restant voordelig saldo ,47 Stand per ,57 8

9 Toelichting op de balans Bezittingen Voorraden De voorraden zijn gewaardeerd tegen inkoopprijs. Voor de lustrumbeloningen is dit de prijs per stuk excl. Matrijskosten Liquide middelen De liquidemiddelen worden zoveel mogelijk geparkeerd op de zakelijke spaarrekening van ING. De rentevergoeding is in de loop van 2015 gedaald van 0,70% naar 0,45%. Schulden Nog te betalen posten Opgenomen zijn de nog te betalen posten per Vooruitontvangen baten Opgenomen zijn de vooruitontvangen contributies en giften. Voorziening reunie De voorziening heeft een egaliserend karakter. Het voor- of nadelig resultaat van de reunie wordt jaarlijks met deze voorziening verrekend. Voorziening automatisering De voorziening is bestemd voor de financiele gevolgen van toekomstige ontwikkelingen zoals de actualisering van de website. Reserve activiteiten Het is een oude traditie om de giften van leden te reserveren voor extra activiteiten, bijvoorbeeld bij een jubileumviering van de vereniging. Reserve 2016, 100 keer Vierdaagse/65 jaar bestaan Vereniging Gouden Kruisdragers Het jubileumjaar is ten einde en het saldo van deze reserve is overgeheveld naar de Reserve activiteiten. Eigen Vermogen Het voordelig saldo van 2016 ad 8.955,47 wordt aan het eigen vermogen toegevoegd. 9

10 Verantwoording reserve 2016 Voeding t/m ,00 Begrote toevoeging ,00 Totale voeding ,00 Ontvangen donaties Delta Lloyd 300,00 The Shamrock 250,00 Van Veluw 1.500,00 Loopcentrum 500,00 Exotische reizen 300,00 Totaal donaties 2.850,00 Verkoop cd's Via factuur 124 stuks a 6,00 en 3 a 7,00 765,00 2 aan nieuwe leden 20,00 Boeprechten 29,48 Totaal te besteden ,48 Uitgaven begroot werkelijk Studio 1.210,00 Muzikanten 2.120,00 Inzingen 530,00 Mixen/masteren/dag 1.815,00 Totaal Paul de Graaf 5.675, ,50 Ontwerp hoes 250,00 199,65 Muziekrechten buma/stemra 2.304, ,10 Productie 3700 stuks cd's gemaakt

11 1.424, ,36 Productie 30 cd singles 223,97 169,10 Insteken bij GOUD 200,00 217,30 Extra verzendkosten 2.625, ,74 Van Editoo 250 van de porti op reserve 2016 geboekt. Enveloppen 675,00 675,18 Onvoorzien 372,11 83,15 Totaal cd , ,08 Attentie ws78 tocht 750,00 716,12 Etentje bestuur - 143,40 Opheffen commissie 100/65 143,40 Reunie 1.000,00 708,68 Totaal uitgaven , ,68 Restant toegevoegd aan reserve activiteiten 6.469,80 Uitgaven ,12 Uitgaven ,56 Totaal uitgaven ,68 11