Cijfers 2013 (derde concept) 3 april 2014

Transcriptie

1 Realisatie Begroting Realisatie Begroting Realisatie OMZET Contributies Kantine Reclame en advertenties Bijdragen Derden/subsidies GCA/ING/ETW Evenementen/Wedstrijden Bijdrage Gouden Spike/Vlietloop Overige opbrengsten Tessa's Road to Rio 500 Totaal opbrengsten KOSTEN Trainers Medische begeleiding Verenigingsmanager KNAU Bijdrage Kantine kosten Energie/huisvestingskosten Huur Baan/Zaal/Duinrell Jeugdcommissie Communicatie Bestuur/Ledenadministratie Project/Jubileum/GCA STB-opleidingen STB-competities/NK/EK STB-Overig Training/Wedstrijdmateriaal WOC/JUCO Overige Kosten Afschrijvingen Reservering Donatie/GCA Tessa's Road to Rio 500 Totale kosten Bedrijfsresultaat Saldo rente Netto resultaat

2 Cijfers 2013 Toelichting op de Inkomsten en Uitgaven Over 2013 bedraagt het bedrijfsresultaat tezamen met de rente opbrengsten komt het netto resultaat op versus een begroot resultaat van 550. Een mooi resultaat zeker ook omdat de voorgaande drie jaren een negatief resultaat hadden. Contributies en afdrachten aan de KNAU Vanaf de tweede helft van 2013 is er weer actief opgetreden om incasso s die om welke reden dan ook in eerste instantie niet konden worden geïnd alsnog te incasseren. Zo kon er in 2013 van de storno ad nog worden bijgeschreven bij contributies. Het geheel aan contributies is afgenomen door een dalend aantal leden: ultimo leden ultimo leden Dit is een daling van 4%. De ontvangen contributie is slechts 1,5 % gedaald. Dit komt omdat we vooral nietbetalende leden hebben afgevoerd. De Atletiek Unie-bijdragen zijn licht gestegen waarschijnlijk door een onnauwkeuriger raming van dit bedrag. In 2014 kunnen we met ons nieuwe ledenadministratie-programma AllUnited een betere raming gaan maken. Kantine omzet, kosten en voorraad keuken De kantine heeft ondanks de renovatie van de baan een goede omzet behaald. Dankzij een scherp inkoopbeleid en voorraadbeheer zorgt de kantine voor een positief saldo van versus begroot De Gemeente heeft in 2014 alsnog een tegemoetkoming wegens inkomstenderving kantine uitbetaald wegens verplaatsing in 2013 van de Gouden Spike wedstrijd naar Alphen a/d Rijn ad 1.500, deze is verantwoord onder Bijdragen derden/subsidies. Het lagere resultaat is mede te danken aan de wijziging in het voorraad beleid; er is bewust gestuurd op het verlagen van de voorraad. Er is tevens over gegaan op een andere waardering van de voorraad nl. werkelijke inkoopprijs i.p.v. 60% van de verkoopprijs. De voorraadvermindering ad is toegevoegd aan de kantine kosten. Reclame en sponsorbijdragen Hoewel er in 2013 het nodige aan sponsorbijdragen is ontvangen, kunnen deze inkomsten niet aan 2013 worden toegerekend. Dat komt omdat deze opbrengsten al in 2012 zijn genomen. Bijdragen derden/subsidies Naast de bekende bijdragen/subsidies voor jeugdsport 703 en voor gebruik kleedkamers van de Gemeente hebben we ecotaks ontvangen van de Atletiek Unie en enkele kleinere bijdragen waaronder 250 prijzengeld Z & Z circuit. Zie verder de toelichting bij kantine. Evenementen/wedstrijden inkomsten en kosten WOC/JUCO Zowel de opbrengsten, de kosten (= WOC ) en het saldo van het organiseren van eigen wedstrijden zijn hoger dan begroot en geven per saldo een positief resultaat te zien van versus begroot

3 Bijdragen Gouden Spike en Vlietloop Er is van de Gouden Spike een kleine bijdrage ontvangen van 150. De bijdrage van de Vlietloop is 250 over 2013 versus 350 in voorgaande jaren, omdat er een kleiner batig saldo was. Overige opbrengsten Dit is vrijwel gelijk aan de begroting en betreft grotendeels de opbrengsten van de verhuur aan de naschoolse opvang. Tevens is hier toegevoegd het vrijvallen van een deel van de Voorziening contributies/debiteuren ad 970. Tessa s Road to Rio Dit jaar is er speciaal voor de sponsoring van Tessa van Schagen een potje gevormd. Dit potje is gevuld met sponsorbijdragen voor Tessa s Road to Rio. De uitgaven zijn dit jaar nog beperkt gebleven, maar het restant is gereserveerd (balanspost). Energie/huisvestingskosten Er is in 2013 aan energie betaald. Het bedrag van de voorschotnota s is halverwege het jaar met ruim 10% omhoog gegaan. Andere grote post betreft de schoonmaakkosten Hierbij moet wel worden aangetekend dat dit voor 13 maanden is. De laatste nota over 2012 was niet opgenomen in de post debiteuren ultimo Van de kosten van afvalverwijdering wordt 50% vergoed en dit is inmiddels in 2014 ontvangen (= 602). Trainers De totale uitgaven aan jeugd, baan- en wegtrainers bedraagt hetgeen lager is dan begroot. Training/Wedstrijdmateriaal De extra ontvangen bijdrage van het Z & Z circuit prijzengeld ad 250 (te vinden onder Bijdragen derden/subsidies ) is aangewend voor de aanschaf van klokken. Aan de uitgaven zijn toegevoegd de kosten van de hordenkarren, die weliswaar pas in 2014 zijn gedeclareerd, maar in 2013 zijn gemaakt. Huur Baan/Zaal/Duinrell In 2013 zijn er vanwege de renovatie van de baan alternatieve locaties gehuurd nl. de atletiekbaan in Katwijk en de sportvelden aan de Boshuizerkade in Leiden. De kosten hiervan bedroegen respectievelijk en Er was in eerste instantie van uit gegaan dat we voor het gebruik van de alternatieve baan geen of minder kosten zouden maken. In deze periode is het Sportbedrijf coulant geweest en hebben ze ons geen huur berekend voor de atletiekbaan Leidse Hout. Voor de Leidse Hout betaalden we in 2013 voor de periode april t/m december De uitgaven voor de maanden januari t/m maart 2013 zijn verantwoord bij de uitgaven in de jaarrekening 2012! De kosten van het huren van zalen bedroegen in en de huur van Duinrell bedroeg

4 Jeugdcommissie Een tweetal vaste meerdaagse activiteiten wordt jaarlijks georganiseerd: het paaskamp en de kermismeerkamp in Best. Deze activiteiten worden door de deelnemers zelf bekostigd. De ene had een klein minnetje en de ander een klein positief saldo. Dit jaar is ook voor het eerst aan de deelnemers een kleine bijdrage gevraagd voor deelname aan de kerstbrunchrun. Daardoor zijn de totale JECO-kosten 443 en dat is lager dan begroot ( 1.400). STB Het deelnemen aan door anderen georganiseerde wedstrijden kostte dit jaar 3.171, opleiding 818 en onder de post overig ad zijn de kosten begrepen van het Topsport & Talentenplan. Hieraan is in uit gegeven. Overige kosten Een post hierin betreft de kosten van een spoedcursus sociale hygiëne ad 444. Dit in verband met de eisen die worden gesteld aan het hebben van een kantine. Balans ACTIVA Ultimo Ultimo Ultimo PASSIVA Ultimo Ultimo Ultimo Materiële Vaste Activa 5 Eigen Vermogen 1 Clubhuis Algemene reserve Clubgebouw Totaal Eigen vermogen Inventaris clubhuis, bijgebouw en baan Totaal clubhuis Reserveringen 6.1 Reserve Project/Manager/Lustrum Voorraden 6.2 Onderhoudsreserve gebouwen Voorraad Keuken Vervanging inventaris Totaal Voorraden Vervanging trainingsmateriaal Bestemmingsreserve Vlietloop Kortlopende vorderingen 6.6 Bestemmingsreserve wedstrijdrekeningen Debiteuren Voorziening Donatie/GCA Contributie nog te ontvangen Voorziening Tessa's Road to Rio Vooruitbetaalde kosten Totaal Reserveringen Borgsommen(o.a. postbus) Totaal Vorderingen Kortlopende schulden 7.1 Crediteuren Liquide middelen 7.2 Voorziening Contributies/Debiteuren Kasgeld Totaal Kortlopende schulden ING R/C ING spaarrekening Resultaat boekjaar ING R/C ING spaarrekening ABN AMRO Saldi wedstrijdrekeningen ABN AMRO rek Vlietloop Totaal liquide middelen Totaal generaal Totaal generaal Toelichting op de balans 1. Materiele vaste activa 1.1. Op het clubhuis wordt nog t/m 2015 afgeschreven In 2013 wordt de aangekochte laptop voor de WOC ( 228) volledig afgeschreven. Voor het overige zijn er geen mutaties. 4

5 2. Voorraden 2.1. De voorraad is in kwantiteit verminderd. De voorraad is in 2013 gewaardeerd tegen de werkelijke inkoopprijs. In voorgaande jaren werd gerekend met 60 % van de verkoopprijs. Wel is evenals voorgaande jaren de voorraadtelling gebaseerd op ongeopende groothandelsverpakkingen. 3. Kortlopende vorderingen 3.1. De post Debiteuren betreft de nog te ontvangen bedragen betrekking hebbend op 2013, die inmiddels allen in 2014 zijn ontvangen Contributie nog te ontvangen is niet langer opgevoerd Er zijn geen vooruitbetaalde kosten in Borgsom voor de postbus. 4. Liquide middelen 4.1. Het kasgeld in omloop valt uiteen in een gedeelte wisselgeld apart gelegd voor de eerste wedstrijd in 2014, kleine kas voor de verbouwingswerkzaamheden die in december 2013 zijn gestart, wisselgeld in omloop voor kantine en een deel nog af te storten kantine omzet Bankrekening (hoofdrekening) In 2013 is er gewisseld van Zakelijke Spaarrekeningen naar Vermogen Spaarrekeningen tegen een iets gunstiger rentetarief Bankrekening (ledenadministratie, waaraan incassocontract is gekoppeld) In 2013 is er gewisseld van Zakelijke Spaarrekeningen naar Vermogen Spaarrekeningen tegen een iets gunstiger rentetarief Het aantal bankrekeningen is uitgedund: de ABNAMRO bestuurrekening kostte enkel geld en er vonden al jaren geen transacties meer op plaats. Het saldo is overgeboekt naar de hoofdrekening Er zijn ook twee wedstrijdrekeningen opgeheven; voortaan gebeurt alles via een rekening Saldo volgens ABNAMRO jaaropgave. 5. Het resultaat is m.i.v apart vermeld als resultaat lopend boekjaar. 6. Reserveringen 6.1. Ongewijzigd Ongewijzigd Ongewijzigd Ongewijzigd Gelijk aan de banksaldi Dit gereserveerde bedrag is gelijk aan de saldi van de wedstrijdrekeningen Van de reservering Donatie/GCA ad welke in 2012 is ontvangen is in 2013 gebruikt: Start verbouwing krachthonk Kantine verbetering, beamer en geluid 917 Partytenten en vlaggen Trainerskleding minus bijdrage kledingsponsor Schild fysiotherapie

6 Het resterende gereserveerde bedrag zal in 2014 worden gebruikt voor het voltooien van de verbouwing van het krachthonk De reservering Tessa s Road to Rio is bestemd voor uitgaven door Tessa van Schagen om zich te kunnen plaatsen voor de Olympische Spelen in Rio de Janeiro. 7. Kortlopende schulden 7.1. Crediteuren betreft alle rekeningen die in 2014 nog moeten worden betaald en betrekking hebben op het boekjaar In 2013 is noch nog te ontvangen contributies noch een voor hetzelfde bedrag te treffen voorziening wegens oninbare contributies getroffen. Idem voor debiteuren en voorziening wegens oninbare debiteuren. 6