Planterij de Pimpernel te Waalre

Transcriptie

1 Stichting Planterij de Pimpernel te Waalre Financieel Jaarverslag 2016 Inhoud Balans per 31 december 2016 Staat van baten en lasten over 2016 Waarderingsgrondslagen Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten

2 Balans per 31 december BALANS DEBET- ACTIVA Keuken 1 1 Werkplaats 1 1 Vervoermiddelen (zie toelichting) Vervroegde afschrijving 5 jaar x Vaste activa pm Vlottende activa Debiteuren Overige vorderingen Liquide middelen -Rekening courant-bank Spaarrekening bank BALANS DEBET BALANS CREDIT- PASSIVA Stichtingsvermogen begin boekjaar Saldo Stichtingsvermogen eind boekjaar Vlottende passiva kruisposten Tussenrekening balans / = schulden kort BALANS CREDIT

3 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER HET BOEKJAAR 2016 (2015) BATEN Arbeidsbegeleiding Bijdrage reiskosten Giften onbestemd Bestemmingsgift Bestemmingsgiften voor vervoer Bestemmingsgiften (hagelschade) Rente kas Stagefonds Overige inkomsten Totaal baten LASTEN Personeel: Salarissen Reiskostenvergoeding Vergoeding coordinatie Inhuur ZZP-ers Scholingskosten Overige kosten personeel Vrijwilligers: Vrijwilligers vergoedingen Reiskostenvergoeding Stagevergoedingen Overige kosten vrijwilligers 0 Medewerkers (= cliënten): Vervoerskosten Vervoerscoördinator 0 Vervanging/afschrijving bussen pm Overige vervoerskosten 0 Kantinekosten Werkkleding/schoenen Medewerkerssfeest Overige medewerkerskosten Algemene kosten Huur Energiegebruik Onderhoud inventaris 962 Externe administratiekosten Contributie en abonnementen Kantoorkosten/tel/automatisering 484 Representatiekosten 15 Assurantiekosten Overige uitgaven Bankkosten/rente Uitgaven uit giften voor hagelschade Totaal lasten Saldo Baten en Lasten

4 WAARDERINGSGRONDSLAGEN a. Algemeen De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat berusten op de grondslag van verkrijgings- of vervaardigingsprijs of nominale waarde, tenzij hier anders is vermeld. Baten worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Lasten worden opgenomen wanneer ze voorzienbaar zijn. De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. b. Overige activa en passiva De vorderingen, vlottende activa en schulden zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid. c. Stichtingsvermogen Het overblijvend belang in de activa van een onderneming na aftrek van al haar vreemd vermogen en dus feitelijk een saldopost is van al de bezittingen vermindert met al de verplichtingen. d. Liquide middelen: Liquide middelen bestaan uit banktegoeden en deposito s. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder Schulden aan kredietinstellingen onder Kortlopende schulden. RESULTAAT BEPALINGSGRONDSLAGEN a. Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen, lasten. Resultaten worden verantwoord in het jaar waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze zijn ontstaan c.q. voorzienbaar zijn. b. Baten De Baten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde grondslagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. c. Bedrijfslasten De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde grondslagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Alle gerapporteerde bedragen zijn in Euro's

5 TOELICHTING OP DE BALANS Vaste activa 2016 Boekwaarde keuken en werkplaats Vervoermiddelen pm pm Vlottende activa Debiteuren Overige vorderingen Totaal Vervoermiddelen: Met ingang van 2015 moet de werkgever het cliëntenvervoer zelf regelen. Aangezien het voor meerdere medewerkers niet mogelijk is om op eigen gelegenheid naar en van de Pimpernel te reizen, heeft de directie besloten om in 2014 twee gebruikte busjes aan te schaffen en voor een deel het vervoer zelf te verzorgen. De bussen zijn eind 2014 aangeschaft: nov Fiat Doblo dec Renault Traffic Totaal investering In 2015 heeft Stichting Planterij De Pimpernel ter financiering van beide bussen een gift ontvangen van ,-- Dit bedrag is in mindering gebracht van de investering. Ter vervanging van beide bussen wordt vanaf 2016 jaarlijks een bedrag gereserveerd ad ,-- per jaar. Het uitstaande bedrag debiteuren per 31 december 2016 bestaat uit de posten: jonger dan 30 dagen: ouder dan 30 dagen: 0 Stichtingsvermogen 2016 Stand begin boekjaar Toevoeging aan continuïteitsreserve Stand ultimo Boekjaar NB: In 2016 heeft de Stichting meerdere bestemmingsgiften ontvangen voor herstel en verbetering van de kassen, na de hagelstorm. Omdat niet alle verbeteringen in 2016 konden worden uitgevoerd, blijft gereserveerd voor herstel kassen in 2017.