Rapport inzake de jaarrekening 2017

Transcriptie

1 Kruisbergseweg DD WIJCHEN Rapport inzake de jaarrekening 2017

2 Inhoudsopgave 1. Jaarrekening Pagina 1.1 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Kasstroomoverzicht over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten

3 1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2017 ACTIVA 31 december december 2016 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Inventarissen Vervoermiddelen VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal activazijde

4 PASSIVA 31 december december 2016 EIGEN VERMOGEN Bestemmingsreserve verhuizing Wijchen Bestemmingsreserve vervanging transportmiddelen Bestemmingsreserve vervanging koelcel/middelen Bestemmingsreserve vervanging inrichting Overige reserves KORTLOPENDE SCHULDEN Overige schulden en overlopende passiva Totaal passivazijde

5 1.2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Baten Afschrijvingen materiële vaste activa Overige organisatiekosten Som der lasten Saldo uit activiteiten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Financiële baten en lasten Resultaat boekjaar

6 1.3 KASSTROOMOVERZICHT OVER Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo uit activiteiten Aanpassingen voor Afschrijvingen Verandering in werkkapitaal Mutatie vorderingen -923 Kortlopende schulden (exclusief banken) Kasstroom uit bedrijfsoperaties Rentebaten 19 Rentelasten Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Kasstroom uit investeringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen

7 1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Informatie over de onderneming Vestigingsadres en inschrijfnummer handelsregister is feitelijk gevestigd op Kruisbergseweg 54, 6601DD te Wijchen en is ingeschreven bij het handelsregister onder nummer Algemene grondslagen voor verslaggeving De standaarden op basis waarvan de jaarrekening is opgesteld De jaarrekening is opgesteld conform Richtlijn 640 Organisaties-zonder-winststreven van de Raad voor de Jaarverslaggeving (RJ 640). De jaarrekening is opgesteld in euro's. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Grondslagen Materiële vaste activa Materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs inclusief direct toerekenbare kosten, onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur en bijzondere waardeverminderingen. Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie, inclusief de transactiekosten en na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, welke in het algemeen gelijk is aan de nominale waarde. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke lasten die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden

8 In de staat van baten en lasten en de toelichting zijn geen begrotingscijfers over het boekjaar opgenomen. De begroting is in het boekjaar door de stichting niet als belangrijk stuurinstrument gebruikt, aangezien de omvang van de baten gedurende het boekjaar vooraf onvoldoende is in te schatten. Som der kosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Voor zover dit voor het inzicht in de resultaten van belang wordt geacht, worden kosten en opbrengsten in de winst-en-verliesrekening opgenomen onder de post 'Overige baten en lasten'. Rentebaten en soortgelijke opbrengsten De rentebaten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende activa. Rentelasten en soortgelijke kosten De rentelasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rentelasten en bijbehorende kosten van alle verstrekte leningen en aangegane financieringen, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende verplichtingen. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen en rekening-courant schulden aan kredietinstellingen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van rente zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Transacties waarbij geen instroom of uitstroom van kasmiddelen plaatsvindt, zijn niet in het kasstroomoverzicht opgenomen

9 1.5 TOELICHTING OP DE BALANS VASTE ACTIVA MATERIËLE VASTE ACTIVA Inventarissen Vervoermiddelen Totaal Stand per 1 januari 2017 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties Investeringen Afschrijvingen Desinvesteringen aanschaffingswaarde Saldo mutaties Stand per 31 december 2017 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentages 20% 20% VLOTTENDE ACTIVA VORDERINGEN Overige vorderingen en overlopende activa Verzekering

10 LIQUIDE MIDDELEN Rabobank, spaarrekening Rabobank, rekening-courant EIGEN VERMOGEN Eigen vermogen Bestemmingsreserve verhuizing Wijchen Bestemmingsreserve vervanging transportmiddelen Bestemmingsreserve vervanging koelcel/midd elen Bestemmingsreserve vervanging inrichting Overige reserves Stand per 1 januari Vrijval bestemmingsreserves Resultaatbestemming boekjaar Stand per 31 december Totaal Stand per 1 januari Vrijval bestemmingsreserves - Resultaatbestemming boekjaar Stand per 31 december NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN, VERPLICHTINGEN EN REGELINGEN Informatieverschaffing over niet in de balans opgenomen verplichtingen De stichting is huurverplichtingen aangegaan voor het pand aan de Kruisberseweg 54 ad De resterende looptijd van de huurverplichting is per 31 december maanden. Op 1 april 2018 wordt huurovereenkomst omgezet in een huurovereenkomst voor onbepaalde tijd. De huurovereenkomst kan dan op ieder tijdstip, met inachtneming van een opzegtermijn van 6 maanden, worden opgezegd

11 1.6 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Opbrengsten Donaties Subsidie gemeente Wijchen Subsidie gemeente Beuningen Bijdrage Voedselbank Nederland Afschrijvingen materiële vaste activa Inventarissen Vervoermiddelen Overige organisatiekosten Huisvestingskosten Exploitatiekosten Autokosten Kantoorkosten Algemene kosten Huisvestingskosten Huur Energie Overige huisvestingskosten Exploitatiekosten Aanschaf/onderhoud materialen distributie Kosten vrijwilligers Relatiebeheer/naamsbekendheid Kosten jubileum

12 Autokosten Brandstofkosten Reparatie en onderhoud Verzekeringen Motorrijtuigenbelasting Kilometervergoeding Overige autokosten Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Porti Telefoonkosten Algemene kosten Administratiekosten Verzekeringen Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente spaarrekening Rentelasten en soortgelijke kosten Bankrente- en kosten Wijchen, L.J.M. Vrolijks-Van Hoof W.S. Bosma-IJedema E.M.W. Drissen bestuurder bestuurder bestuurder J.G.M. van Sommeren - van Welie F. Yürün J.S. Redelijk bestuurder Bestuurder Bestuurder