+ +*!!* !! ),! * +, "# $ "% $ " $ ") *+ ", "./ $ "0( $.

Transcriptie

1

2 !"#$%&'! "#$% "&'() #* (!$) + +*!!*!! ),! * +, -) "# $ "% $ " $ "!&' ""( $) ") *+ ", "./ $ "0( $.

3 %* /! '( - 0 ( * ) 12 ( ( 32 -') 4 2!! ) 5 *'67 4*! / (!-0 8(( '(5( 5 5 *7 (2* % * ) - 0! 2*(!.!((( * %!22 7$!9! 8 * 2* '!:('! %(;8+< #

4 8 ( ( 2 : '( 5 % '( -0 2* -$ -$ (2 = = & 8 2( -0 - >>.( )6 ) :6?*' 82 *' $ - 0 (! ' -.(5 < +!5;< 5'!*%@#< '@ 4 '8.('*5 +! < ) 4.( +!!* A5 < '* B( 0( :5 '* (! '!* ( (25'!*+5'!*4# '!*B@(.!5'! - 0 (! 4 C+&D!! 4(5! 55 ( (!*5 2! 22 #*( 2 **'*!*! - (!*4!*2B#05B+.5(5. C/ *D

5 ./0 Raad van Toezicht Directeur/Bestuurder Ondernemingsraad Cliëntenraad Beleidsmedewerker Beleidsmedewerker Marketing & Communicatie Personeelsfunctionaris Secretaresse Raad van Bestuur (incl. PR, communicatie) Secretariële dienst Receptie Medewerker P&O Opleidingsadviseur Praktijkopleider Hoofd Voeding Hoofd bedrijfsvoering Medewerkers Keuken Medewerkers Het Gasthuis Economische en administratieve dienst Facilitaire dienst Manager PG Oirschot en Woonzorgboerderij D n Bolle Akker Verpleeghuiszorg PG Manager somatiek Sint Joris Somatiek Medisch paramedische dienstverlening Manager Groenendaal en Vestakker Groenendaal Vestakker Manager Joris Thuis Extramurale zorgverlening (AWBZ en WMO) Zorgboerderijen Flex pool Joris Advies

6 % 7 C3"D - 0! ) > ' 7-0 %7()!.!'*!* ( 2* '(5 ( 27& 2* '* '!* 8)(722E F. (G 2#.=0 ='.'(<8=6 #2C!2D 3$2 % C."D - 0! 2 '* :."((* '(!52."!22'((22% ' *2!2$! % ()(!(% -02 * '2( H!2 % 2 * %( 2* '( 7 :I 2 (." ( 22'5'!!3. 8)( 22 E #8; :,! -0!*#.=06( ( '5( 0 %!((<( F. (G 0J * =9(!!C=D! "! (6$2*2 (!6,2 0(2!

7 % (!2E -) - ) +*7 22 #)) +&6!( &2&."626 <+'(2 =0J ' 822*+0B=9(!!6"#. 822* + 0B =9(!! 6!* CD 822* + 0B =9(!! 6!* C&BD C32D3-0!2 +6C32D!F; 2(' G =6!#;+ =!(3.<<& +&6-0 4 B(%0( =*A# 2!'F+*7G.'(<8=6!6! '2!*-0!( +23!24$ 4(*' =*' <2 # #( <!*2B#0 (!2 =9((!2 =9(( A( *(2 6 6

8 <*(2 0*(2 6 %(C6D-0'*E -&(E 1E2*'525!K - 2/34 -B'*E '- 4 '- 4 5I55'!*! (2K 6-0E E!*5((* '5 2* '5 2!K E!*5 ((* '5 2* '5 25!5!!(K 7 4 E < 2 '!*( (5 +5 4B@(K -+5-5<; -E -5-5;< *( -E 5 *( ' 5 ' 1 5)' 72!''2 7!*2!2(C<=&D ) / 7C7!!D2!#;8$#;;C' 2 D 5$!(!!$2!*'2 * $%' 6 > '!* >> '2!2(C<=&D )!C2!#

9 2!5#;;D / 2C/!2! #2!C#;;DB+.6'D 6$3/7 22*,&:22* #8 )> 8 )5 $ &'& L %-006#! 2(!.( C.(5.65 B65 +! 2D < 5 B 5 2 :.2 '!* 25 ' 5'* ( 7 '0@ 6#!+#!C'<;0D.!(' -'!%'/ ' -&(.(5.65 B6 +!5 25 < 5 B %/ ''* + 2 ( '' 4 ( '!! 2,9 0#! #! +#! CD CD ( -:, - 0 ( 2*5 ' '*2(!5''*E K '.(C'62('DK 0'5#'('!K A'K 0('K B!CA5B(%0(DK.C#.DK (C<.DK (B'*#.(;J.% 2K AA*.(K =(K 80E 22'K 2'CD(5 (22*5;;05 2CF:*GDK

10 ;.(K ; :C B505B'*DK ; # % 0 2K = 6#!K 0K. 2.(K '( I#/ 0J24K #K ;4."K 3K 0. 2! ( (- 0 '(2!CD 5'(!- '(.2 '* 5 '(.2( 2*' *5 $ 2 %!(!!2 C!*! '. 2.(DC!*! 'D </2'!*%@#< - A' B(0(<! A!*A.( >

11 !"#$%&' 8('(*'2(!'(2 -&.)(-020!;( :*'(2' 0!;'*!(.)(2 20!;'(!-0 2 %!* '* 5 (! ( (( %'('*(*-0(!!( ( 8 2( MA '(@!( '( ( (22* ( '('( -(!*'%'('(!*((!-0 %'(!55('(2(! C!(2 ( (!2 *2D5 2 ( 6 2((!&'*! *. ' 5 '* '(! * 2 : 2* '(2! 2* '(C/!D(< '(2!((* ;!8$ Samenstelling Raad van Bestuur Naam Functie Dhr. A.G.I.M. Vosters Bestuurder De eenhoofdige raad van bestuur van Joris Zorg werd geheel 2012 gevormd door dhr. A.G.I.M. Vosters. De managers vormen samen met de bestuurder het managementteam. De zorgmanagers zijn integraal verantwoordelijk voor de uitvoering in de teams, afdelingen en locaties. Zij zijn resultaatverantwoordelijk en hebben de bevoegdheid inzake de productie, de kwaliteit van de zorg, het budget en de medewerkers (kwantitatief en kwalitatief). De sturing en uitvoering van organisatiebrede aspecten liggen bij de bestuurder (centraal). Dit betreft de strategische functies vastgoed, veiligheid, PR/reputatie, beleid en kwaliteit, ICT, treasuring en banking. Ook betreft dit de ondersteunende functies (vanuit het oogpunt van schaalvoordeel): P&O, beleid, financiële zaken, facilitaire zaken en technische dienst, communicatie, inkoop, secretariële dienst en de administraties. In het bilateraal overleg dat elke manager en ondersteuner met de bestuurder heeft, wordt de dagelijkse gang van zaken van de locatie / afdeling besproken. De maandelijkse managementrapportage, de mic-gegevens, ziekteverzuimgegevens, normen goede zorg, kwaliteitsonderzoek, interne audits en periodieke cliënt-, medewerkers-, en vrijwilligerstevredenheidsonderzoeken zijn hierbij ondersteunend.

12 Het functioneren van de bestuurder wordt informeel doorlopend, en formeel eenmaal per jaar getoetst door de voorzitter en een lid van de raad van toezicht. Afspraken en opmerkingen die in de jaarlijkse formele toetsing aan de orde komen worden in een verslag vastgelegd. De raad van toezicht heeft geconstateerd dat van belangenverstrengeling geen sprake is. De bezoldiging van de bestuurder is vastgesteld op basis van de (oude) NVZD regeling. ;0#$% %"&'(((*'((22!(69 (!2 2'(!E % *7 22K! ( (!25' )) ))6 )K *2 K * 5*2!K ('22! 2'*K **2 5!*!!K **2 7K ',7 (K (* 6 $ ( ( '*5 ' ( *(7K *(!5!*! )(!2!2 6! +!'* 2 '(!( 2 '* *2 2 %'(()( (!*'*! 8 *'*! " &'( 5,7 ( <! 2% 2'( ( '( 2 2* ( 7! 2 6! 2% ' '(%,7!* C*!5!2!D ( C ' D %!! II!* ( 2(! -; % ( * ' *' + <( ( 2*)'*/ (66(!2 5 '('( #+A25 '( (&(!) )

13 8'*((('5' 75!'(5 5!* ' %'(('('*(! *!'*(*'*2'(-0 :2!''( - <'! =$ #$% %(&;+ %(-42 %(;-4< * ++=+ A6# %(A++ # +AA* * %#2 %2 * ( = 2! 3 :( * %!* 2 * (9 *,!*(!/ <',7 $ A&'(<.#. <'.*#.(5<' (. %#5%;&#<!-4-66) - 66) <' 66))> 66) =,7 ( A ( A : 5 <'.( <'8<.( A#( ; %A* <' (2+=3 4 4!62 A %!*( 2 <' 2; +! #( A<(6 2 #A% >66))) 66) 66)) 66) 66)) 66),%#$% -*((/!%' ''(! %(!! 2 66)> 66)

14 & '( '*!!* % (!! ( (2!* < &'(( 0 C &0D 2 ( 2( *' :,7 (,7' &(( '((5!* &0!%&:#',% -*!'**5*2! :!2!) %" &'( H ( 3* 4* ( !!.( 2 '; < 2 2<'(('((!*'!' (!! 4 (!2!2!! '(! ) 2,7!2! )('(!2M@M@'( 2! C( 62 )D 0,- % *' * ( 2 % 22!(' K '' 7!' 5 '' / ' % 7 ' 2! 2* ;2(5 C'D( 5 *5!('(( 2( (!' 3 -0 '( )'* (* ' %4!!'= ( 2

15 %( (*2(!2B+. C((* 'D 66) %! - '( '*(2(!! : 2 7 ' '*'* *!*. * 225 '' * '5 (** *(' '*! % ' 2 C' D 2 2('( 4*(2' + 0!6()2) % * ( 4(2 2' *22!'*%2 ( ( <!( H!('!* 2 : ' ( + - 0!'!* -.(5 < +! ; < % 2 '** (,C!D2*''*

16 (!$) 8 ( - 0!2 <!*!2!( - 0 ( (!2 ))6) O; O 4 (!* ' *!!(* ( / : 2 * 4 2E B*N( B*N! * #-0 E-02( (2!( '! 2!! '((2 -( *!( - (2(2 ' (2(2-0!( * 2('5'*!!!! -!*('6(6/*( 0*' (2.($ : '*'(! %' -0( 2!* (E85:5#!5;* 8 % *( P 75 P 5P*5P 'P/2*!*!( 2 *( 7 Q'' Q5*Q % 7 (!( ' ' K ( *( ' 2 2 % 7 (' # ' R2 ( (7(( 2 5 K <!/2*! 5!*! 2(! (2!*!(' 9+ 4 /! %

17 (.2(!' 7 :! *( 5 ' ' : 5, (2 2 (((4I #' -0! (!!(-'*'!*! * 5 Q Q C 2'(( 2!!! D * 2 Q/! 2Q(!!(!(' C(5 D5!*2 &- ;*(!F(*(5((G!( (( '* %!' (!2! %'(*(5 (- *(7 4 ( - ' 5 * 7-0( /2* ( /'&-&' -0(((!2))6)O;O! + ' ( * #&++ %*( *(-0!2 )L. '( 2 '!(29((27('(!('* 6 '2!*- 0 -'( (2!!22 (27 #- ' %7 00=Q227. ' - 0 '!*5' 2! ! % 5 '2

18 '2!' 2!!(!!* #8 - ' -0!*' + * 7 ' 2* 0*'*!-0 *R 2-0'((* #!6+' - (* *'! 5 25 ' 2 (!(!*'277(*'.- 7!* 2 2 8(!* 2 K 2-0!/,,',%:, :I! ( (! *(-0!* 8(7 5'((Q (Q5 7!2%!7 2(2 % -0!(!7! 5 (Q(Q %' *5( 2 ( '* 7 4-0!5!! ( * R 7!": 8(*)(-09 2 # =(&* 9 2 ( E B #'**.2(N.*(5( 'A (! 52' 0*) 42NB*) N4(*( 5K((*(N % *!'( + (!! (2 '* ( ' ( 5( *5(9(5( 2 (! ' - 0 ( 9 2 ( '( 2 ( % ( ' 25 ' - 0!* - (2 2

19 # 8(*)) :(C'D E % 2 ( * * ** '' % 2 2 *6 '2!'2! 5".3 :('2( 8((''*!2*(( R8!)".36222!25*)! *( ' * 2 C 2 #% 2D2'E % 2 ('( 2 2* * 2%'2 ( )(22K*)F 2G *- 0( ) 22!(! ' ' F 2G %2('(2(('*- 0 ' ' 2% 2( 2 2(EF#' *2( ' ' *!* ( ' * 2 (!G% 2!*! *( (".36 22'* % 2'* *!* 4 ( * 2 '*(!! ' 2!*! *(E 5 * * '5 *!*'*E % 2 '* ( <!!!* (!! ' !*2'*%((22 ' 2*!* E A*( K *2 K!K 7 :&:&:. (' '*! '75-* ( 2 6!2 % 2! 22(!! ) !-.(!'< ;2%((2!) ()!

20 #*2'*E 8 -.( ( 29(( 2*(((K!)2-K ( ( (! -5 2! I5 5 7 K (7!(K ( 66 9 ' 29(( 7'(' * *!!'K (! '(2 2(2 2 <; 29-05'J24A'(!!52'J25 '( 4 2* ( % ( 2* 7 (!*(!* 2' ' *!*('7 %!(2 7 ' *!*('*( 8)'*'@!5)!(@ (!! ''( 5'( ( 2!*! 4*7' * ( 4!'%!@! (2 %(!( '*:! 2-4!2'()!2-0 7('%7!2 (('!*'2'. '2 27. '/! *(!!(%( ( 2 2 *(!(!*( '(!' ( 2 ( ( ( 8' '!(8!('!(( (! (22. 2' 5( *' *%!* 2 * >

21 . '(! (! (!* ''*+!*2 '%! *' 2! ( ' 2. (')('2-0(2-8 )( - 0'( '5 2(! 4 (2! (! 8! / ' ) *9 % '* 2 79 ( R 2 8 )! ( (7 ( 1:& # -0()! (9 ='% 9 '(406 <'9!'(9!<25 <'&(' *2.2!2 '!(! '* ' '*!$!!((' '!='!!*(!-0(406 (2 ") 2 ='K (!! FB ='G5 2*2 25 (!!2(='2$(=' % (5! '*! ( 9 ( 2 8 ) 2 ='!-0 0%-$) 82!!)6** (7 '$- %27'*(!* ' E ( 75 29(( 7 / 7 ' ((*(2 % (*!% ( '!6!2 ='6 (2%7!*((*! 2%',$ :)** 0(*+' '( '(* 2 25

22 2! '2! %!6!2 ='6 ( 2 8 )'* (! (!-%2!2 '* 5'*!2( ( 2 ('! ='' *' % 2( !'* (' 2*5 ' 2 (!'*!( 4, * <8=6 C<5 8 =! D5 5( 5 2! 5 ( 7 + <8=6!- 0 2 ( (!(2 ' ( ( 2 *' : 2(*'(2! <8=6% '(( ( 8 )'* * <8=6: /$5)6/57 ; 7 '*!* '6!% *( (!* 4! )( '( 4 '* *2(( (25!* *2 < ( 2 ('!8)'+8362( ( (2 - ' ( ( 1$% % ( - 0! /!* % 5 5! - 0% ( ( (**7 % B (( 37 0 CB30D! ( 4! 2( *(5(!5 (!* '6 )

23 !!* ( '! B (( (2 B#2' 2%#2'6 '* B #2' ( C!*! ( ( 2 D % B #2' (* ( (!( #.=06(! * 2(% ( -0(!!'('*(! ( 2 #2'6!( <!!* (-0!2B(( B#2' 5!* 2#2'6(! ( % ( (!! ( (2( % ( *29(!,-,,$% %(2(*'(!(7E %(2!-0K 2(( K 7!(FB( *(G ('!*2 -,$%$-- % ( 2 *! (! %(!!'( - 0 -,$%$-- 88> - =$8 %(-4=.(*'5'! +-:B<6# :/5! 2( %(B,4! :/5! 2(7 %! -0( ( ( & '*!* ( ( ( % 7 ' ( ( ;5!* %!!*( '*! (!24,$% #2'6(!* / (* (

24 -!24,$%$-- 88> - =$8 +&(+4( 2 <' %-+<* A %-#+=+ ++; A A,$% 8( * )( ( II (* (!( % ((! '!*%@ # < % ( ( (' (!* '* ( *2!( ( 2 (%'(7 R 2-0 (!* ' ( ' % ( (! ( 2!! 7 %!'* 2-0 <2(!-0(*2(!( 8)'*#2'6( (( =$& %' 2 '( 2(! * (6(2(7!) <0-'6< (5<+!; <!6!2 (')2 -.( (!2 <0-'%6<07!2.(!! ; < < +!!* *5 ' ( (2-4!-02( R '!*!!*5' 4 B#06! C! D! 2 )>5L(!!5L2 ) % (2 *'(!) 4 6 C 'D! ) 5L (!! L)

25 ;:,, %*!S)>%2!E :/2-0 S> :/2 S))).-0 S> :2*22(!(. '(22 (%22 * C7D 4 ' (*!. (2!!2% (' *7 0,- %!'2(!7!*'(' 2 05!* "5 B+. ''2 C00=@D C *!D '4*(F+B#0G ('(.5-0 *6''!* % 7 '* - 0 * /2 '!* 2!!* 2 ' ( * 2'(! ( ' '( 22%' 22!* 8 )!2!(!( ;'!2!* '*5 /(! * 2 2 ( * *!(! (!! % ' (!! 2 /22('%!' ((2'2! - 0'(2

26 Stichting Joris Zorg 5.1 JAARREKENING BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na resultaatbestemming) ACTIVA Ref. 31-dec dec-11 Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Overige vorderingen Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa Ref. 31-dec dec-11 PASSIVA Eigen vermogen 9 Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Overige kortlopende schulden Totaal passiva

27 Stichting Joris Zorg RESULTATENREKENING OVER 2012 BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Ref Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat 0 0 RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Algemene reserve

28 Stichting Joris Zorg KASSTROOMOVERZICHT Kasstroom uit operationele activiteiten Ref Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen mutaties voorzieningen Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot kortlopende schulden (excl. schulden aan banken) Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Investeringen immateriële vaste activa Desinvesteringen immateriële vaste activa Investeringen deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Mutatie leningen u/g Overige investeringen in financiële vaste activa Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen Toelichting:

29 Joris Zorg GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van Consolidatie Van consolidatie is geen sprake meer daar de twee afzonderlijke stichtingen voor de woningen per 31 december 2011 zijn opgeheven en zijn overgegaan in Joris Zorg.

30 Joris Zorg GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Immateriële en materiële vaste activa De immateriële en materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs dan wel actuele waarde onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van immateriële en materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze als vooruitontvangen bedrag onder de overlopende passiva opgenomen. Op grond van artikel 2.h. van de Regeling verslaggeving WTZi wordt, tot het moment waarop op grond van de WMG een integraal tarief voor deze zorg voor haar van toepassing wordt, bij de bepaling van de waarde van de voorheen vergunningsplichtige (im)materiële vaste activa uitgegaan van de nacalculatie van kapitaalslasten. De afschrijvingstermijnen voor deze activa worden gelijk gehouden aan de tot dat moment voorgeschreven afschrijvingstermijnen in de bekostigingssystematiek. De invoering van een integraal tarief voor de vergoeding van de kapitaalslasten van het voorheen vergunningsplichtige vastgoed geeft onzekerheid omtrent de toekomstige waardering van dit vastgoed. De effecten zullen met name afhankelijk zijn van de hoogte van de integrale tarieven, het invoeringsmoment, eventuele leegstand en overgangsregelingen. Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt in ieder geval verondersteld aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening; voor deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing aan deze grondslagen, wordt uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelneming. Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Indien sprake is van een duurzame waardevermindering vindt waardering plaats tegen deze lagere waarde; afwaardering vindt plaats ten laste van de resultatenrekening. Voorraden De voorraden zijn van dermate kleine omvang dat deze niet zijn opgenomen. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden. Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.de voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorziening uitgestelde beloning is gewaardeerd tegen contante waarde. De voorzieningen groot onderhoud en reorganisatie zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.

31 Joris Zorg GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Pensioenen Sint Joris heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Sint Joris heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Pensioenfonds Zorg en Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Sint Joris heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde-bijdrage-regeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord Grondslagen van segmentering In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten AWBZ, WMO, Woningen en overige. Bij de verdeling van de resultatenrekening per bedrijfssegment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces. De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden zorgsoorten geschiedt op basis van de volgende uitgangspunten: indirecte personeelskosten: verdeling op basis van aantallen bewoners, maaltijden of anders. indirecte materiële kosten: verdeling op basis van budget, vierkante meters of maaltijden indirecte overige kosten: verdeling op basis van rente, vierkante meters of anders. Toelichting per categorie voorziening: Voorziening groot onderhoud De onderhoudsvoorziening dient ter egalisering van de onderhoudskosten van de gebouwen en installaties. In augustus 2005 is een LTOP gereed gekomen waaraan de hoogte van de voorziening is bepaald. Na de realisering van de verbouwing/nieuwbouw wordt gestart met de herziening van de onderhoudsplanning. Voorziening uitgestelde beloningen M.i.v. het verslagjaar 2005 is een voorziening opgenomen welke betrekking heeft op het gelijkmatig verdelen van de extra kosten verbonden aan dienstjubilea van werknemers (12, ). De voorziening is berekend, rekening houdend met een blijfkans en een disconterinsgvoet. Schulden Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde).

32 Stichting Joris Zorg TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt: 31-dec dec-11 Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Totaal materiële vaste activa Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder In toelichting zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten. 3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt: 31-dec dec-11 Overige vorderingen Totaal financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: Boekwaarde per 1 januari Af: afschrijving Boekwaarde per 31 december Toelichting: Dit zijn de financieringskosten van de leningen

33 Stichting Joris Zorg TOELICHTING OP DE BALANS 5. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en schulden uit hoofde van financieringsoverschot totaal Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren 0 0 Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december Stadium van vaststelling (per erkenning): c a a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa 31-dec dec-11 Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort schulden uit hoofde van financieringsoverschot Specificatie financieringsverschil in het boekjaar Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil Toelichting: Hier is alleen 2012 nog af te wikkelen met NZA

34 Stichting Joris Zorg TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 6. Overige vorderingen De specificatie is als volgt: 31-dec dec-11 Vorderingen op debiteuren Overige vorderingen: Fietsplan e.d Belastingdienst Vooruitbetaalde bedragen: IZZ Totaal overige vorderingen Toelichting: De hier opgenomen vorderingen betreffen normale reguliere vorderingen welke in 2012 zullen worden ontvangen. ACTIVA 8. Liquide middelen De specificatie is als volgt: 31-dec dec-11 Bankrekeningen Kassen Kruisposten Totaal liquide middelen Toelichting: Stichting Sint Joris heeft een kreditefaciliteit in rekening courant bij de Rabobank van waarvoor geen aanvullende zekerheden zijn verstrekt. De liquide middelen zijn ter vrije besteding.

35 Stichting Joris Zorg TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 9. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec dec-11 Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen Kapitaal Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2012 bestemming mutaties 31-dec-2012 Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2012 bestemming mutaties 31-dec-2012 Reserve aanvaardbare kosten: Joris zorg Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2012 bestemming mutaties 31-dec-2012 Algemene reserves: Joriszorg Woningen Bestemmingsreserves: Woningen onderhoud Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

36 Stichting Joris Zorg TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 10. Voorzieningen Saldo per Dotatie Onttrekking Vrijval Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan dec-2012 Voorziening onderhoud Voorziening uitgestelde beloning Totaal voorzieningen Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2012 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 0 Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar) Toelichting per categorie voorziening: Voorziening groot onderhoud De onderhoudsvoorziening dient ter egalisering van de onderhoudskosten van de gebouwen en installaties. In augustus 2005 is een LTOP gereed gekomen waaraan de hoogte van de voorziening is bepaald. Volgend jaar wordt gestart met de herziening van de onderhoudsplanning. Voorziening uitgestelde beloningen M.i.v. het verslagjaar 2005 is een voorziening opgenomen welke betrekking heeft op het gelijkmatig verdelen van de extra kosten verbonden aan dienstjubilea van werknemers (12, ). De voorziening is berekend, rekening houdend met een blijfkans en een disconteringsvoet. 11. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt: 31-dec dec-11 Schulden aan banken Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) Het verloop is als volgt weer te geven: Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen 0 0 Af: aflossingen Stand per 31 december Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar) Toelichting: Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

37 Stichting Joris Zorg TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 12. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt: 31-dec dec-11 Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden: Inzet nieuwbouw diversen Nog te betalen kosten: diversen Vooruitontvangen opbrengsten: diversen 898 Totaal overige kortlopende schulden Toelichting: De hier opgenomen kortlopende schulden zijn normale kortlopende schulden welke in 2013 afgewikkeld zullen worden. 14. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Toelichting: Er is een langlopende huurovereenkomst: Woonzorgboerderij de Bolle Akker wordt gehuurd van Woningstichting de Zaligheden te Eersel tegen een jaarhuur van (welke jaarlijks wordt geindexeerd) en een looptijd van vijf jaar. Einde van de looptijd is derhalve 13 september 2015.

38 Stichting Joris Zorg MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 1) WTZi-vergunningplichtige vaste activa NZa-IVA Grond Terrein- Gebouwen Semi perm. VKP Installaties Onderhanden Subtotaal Totaal voorzieningen gebouwen Projecten vergunning Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen herwaarderingen afschrijvingen extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde 0 0.cumulatieve herwaarderingen 0 0.cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 cumulatieve herwaarderingen 0 0 cumulatieve afschrijvingen 0 0 per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 0,0% 5,0% 2,0% 10,0% 5,0% 1) Naar verwachting zal in 2013 artikel 5 van de Regeling verslaggeving WTZi vervallen of drastisch worden gewijzigd. Vooruitlopend hierop mogen zorginstellingen er voor verslagjaar 2012 al voor kiezen om af te wijken van de voorgeschreven investeringsoverzichten in de jaarrekeningmodellen indien dit de transparantie en het inzicht bevordert.

39 Stichting Joris Zorg MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi WTZi-meldingsplichtige vaste activa Trekkings Onderhanden Subtotaal Instand- Onderhanden Subtotaal Subtotaal rechten Projecten houding Projecten meldingsplichtige activa Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen herwaarderingen afschrijvingen terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 10,0%

40 Stichting Joris Zorg MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi WMG-gefinancierde vaste activa Installaties Inventaris Vervoer- Automati- Subtotaal middelen sering WMG Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen herwaarderingen 0 - afschrijvingen terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde 0.cumulatieve herwaarderingen 0.cumulatieve afschrijvingen 0 - desinvesteringen aanschafwaarde 0 cumulatieve herwaarderingen 0 cumulatieve afschrijvingen 0 per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 5,0% 10-12,5% 20,0% 33,0%

41 Stichting Joris Zorg MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi Kleinschalige Woonvoorzieningen Subtotaal Kleinschalige Grond Terrein- Gebouwen Semi perm. Ver- Installaties Inventaris woonvoorvoorzieningen gebouwen bouwingen zieningen Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen 0 - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen 0 - herwaarderingen 0 - afschrijvingen terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde 0.cumulatieve herwaarderingen 0.cumulatieve afschrijvingen 0 - desinvesteringen aanschafwaarde 0 cumulatieve herwaarderingen 0 cumulatieve afschrijvingen 0 per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 10,0%

42 Stichting Joris Zorg MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi Niet WTZi/WMG gefinancierde activa Grond Terrein- Gebouwen Semi perm. Ver- Installaties Inventaris Subtotaal voorzieningen gebouwen bouwingen Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen 0 - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen herwaarderingen 0 - afschrijvingen terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde 0.cumulatieve herwaarderingen 0.cumulatieve afschrijvingen 0 - desinvesteringen aanschafwaarde 0 cumulatieve herwaarderingen 0 cumulatieve afschrijvingen 0 per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage div div div

43 Stichting Joris Zorg SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN Projectgegevens Investeringen Goedkeuringen Nummer Briefnummer Datum Omschrijving WTZi-type t/m gereed Nominaal bedrag WTZi t/m 2012 Jaar van Indexering WTZi Aangepaste goedkeuring oplevering Verbouw/renovatieplan Totaal SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN Projectgegevens Investeringen Toekomstige lasten onderhanden Nummer Briefnummer Afschrij- Datum Omschrijving WTZi-type Activapost WTZi WMG Overige Totaal ving WTZi Rentekosten Totaal

44 Stichting Joris Zorg BIJLAGE Overzicht langlopende schulden ultimo 2012 Leninggever Datum Hoofdsom Soort lening Restschuld 31 december 2011 Nieuwe leningen in 2012 Aflossing in 2012 Restschuld 31 december 2012 Restschuld over 5 jaar Resterende looptijd in jaren eind 2012 Totale looptijd Werkelijkerente Aflossingswijze Aflossing 2013 Gestelde zekerheden % Rabobank Hypothecair 4,78% Ann hypotheek Rabobank Hypothecair 4,30% Lin hypotheek Rabobank Hypothecair 5,60% Lin hypotheek Totaal

45 Stichting Joris Zorg TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT AWBZ BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Niet gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat 0 0 RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten

46 Stichting Joris Zorg GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT WMO BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Niet gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT 0 0 Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING 0 0 Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat 0 0 RESULTAAT BOEKJAAR 0 0 RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten

47 Stichting Joris Zorg GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT woningen BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Niet gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat 0 0 RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten

48 Stichting Joris Zorg GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT Overige BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Niet gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat 0 0 RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten

49 Stichting Joris Zorg AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen: #VERW! #VERW! SEGMENT AWBZ SEGMENT WMO 0 0 SEGMENT woningen SEGMENT Overige Resultaat volgens resultatenrekening

50 Stichting Joris Zorg TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 16. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten materiële kosten - normatieve kapitaalslasten Beleidsmaatregelen overheid: - generieke budgetkortingen 0 0 Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente afschrijvingen overige Overige mutaties: Kleinschaligheidssubsidie Leegstandsfinanciering Meerkosten vervoer Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Inzet subsidie kleinschalig wonen Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Toelichting: De stijging wordt voornamelijk veroorzaakt door toename van de extramurale zorg, intensiveringsmiddelen en stijging van de zorgzwaarte van de intramurale clienten.

51 Stichting Joris Zorg TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN 17. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt: Persoonsgebonden en -volgende budgetten Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp (inclusief onderaanneming) Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties (uit rekenstaat RSZK) Totaal Toelichting: Bij de huishoudelijke zorg is een stijging van het aantal uren gerealiseerd. Hiertegenover staan natuurlijk ook meer personeelskosten. 18. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt: Overige Rijkssubsidies Totaal Toelichting: Subsidie mederwerker Wsd 19. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt: Opbrengst externe maaltijden Verhuur Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): Opbrengst verhuur alw Bijzondere baten Overige baten Totaal Toelichting: Bij de overige opbrengsten zijn oa opgenomen de verpakkingsbijdrage van de maaltijden, de telefoonabonnementen en de welzijnspakketten.

52 Stichting Joris Zorg TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN 20. Personeelskosten De specificatie is als volgt: Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Subtotaal Personeel niet in loondienst Totaal personeelskosten Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Management en staf 7 6 Personeel psychosiale behandeling en begeleiding Verpleegkundig personeel Verzorgend personeel 6 5 Personeel algemene en administratieve functies Personeel hotelfuncties Personeel terrein en gebouwgebonden kosten 5 4 Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden Toelichting: De toename van de personeelskosten wordt grotendeels veroorzaakt door toename van de extramurale zorg en ook een verhoogde zorgvraag door de intramurale cliënten. 21. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt: Nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa financiële vaste activa Overige afschrijvingen: - materiële vaste activa Totaal afschrijvingen Toelichting: De gevolgde afschrijvingsmethodiek is niet gewijzigd als gevolg van de nieuwe financiering. Momenteel wordt een plan gemaakt om de locaties toekomstbestendig te maken voor doelgroep met zwaardere zorg. Volgens de diverse marktonderzoeken zal dit passen bij de toekomstige doelgroep.

53 Stichting Joris Zorg TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 2012 Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa Financiele activa Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt: Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud Energiekosten gas Energiekosten stroom Water Subtotaal Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen Totaal overige bedrijfskosten Toelichting: De voedingskosten zijn hoger door een hogere iinkoopprijs. De bewonersgebonden kosten zijn hoger door een hoger aantal deelnemers van de zorgboerderijen. Hiertegenover staat ook een hogere opbrengst.

54 Stichting Joris Zorg TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 24. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt: Rentebaten Subtotaal financiële baten Rentelasten Subtotaal financiële lasten Totaal financiële baten en lasten

55 Stichting Joris Zorg TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 26. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie? Eindverantwoordelijke Bestuurder en Raad van Toezicht Eenhoofdig De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2012 is als volgt: Naam A.G.I.M. Vosters 1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit Ja van het bestuur? 3 Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het Ja bestuur geweest? 5 Zo ja: hoeveel maanden is de persoon voorzitter 12 geweest in het verslagjaar? 6 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? Vast 7 Welke salarisregeling is toegepast? VDZ 8 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 100% 9 Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkering, salaris en andere vaste toelagen a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 10 Bruto-onkostenvergoeding 11 Werkgeversbijdrage sociale lasten Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU Ontslagvergoeding 14 Bonussen 15 Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) Cataloguswaarde auto van de zaak 17 Eigen bijdrage auto van de zaak De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2012 is als volgt: Naam Functie Bezoldiging Ir.T.G.M. Stevens Dhr. A.J. Hupkens Drs. G.J.H. Vinke Mevr. M.P.M. van Loon Bouwmeesters Dhr. L.M.M. de Bruin Mw. A.A.P.M. Lavrijssen Voorzitter 0 Vice Voorzitter 0 Penningmeester 0 Secretaris 0 Lid 0 Lid 0 Toelichting: Aan de Raad van Toezicht wordt geen tegemoetkoming uitgekeerd in de vorm van vacatiegelden of andere beloningen

56 Stichting Joris Zorg 28. Honoraria accountant De honoraria van de accountant over 2012 zijn als volgt: 1 Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet-controlediensten Totaal honoraria accountant Transacties met verbonden partijen Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 24.

57 Stichting Joris Zorg Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Ir. T.G.M. Stevens, Voorzitter Dhr. A.J.Hupkens, Vice Voorzitter Mevr. M.P.M. van Loon Bouwmeesters, Secretaris Drs. G.J.H. Vinke, Penningmeester Dhr. L.M.M. de Bruin, lid Mevr. A.A.P.M. Lavrijssen, lid Dhr. A.G.I.M. Vosters, bestuurder