Stichting Zorgboerderij BuitenGewoon 3. Jaarrekening 2017

Transcriptie

1 Stichting Zorgboerderij BuitenGewoon 3 Jaarrekening 2017

2 Zorgboerderij BuitenGewoon 3 Inhoudsopgave Jaarrekening Balans per 31 december Resultatenrekening Waarderingsgrondslagen 5 Toelichting balans per 31 december Overzicht materiële vaste activa 10 Overzicht langlopende schulden 11 Toelichting resultatenrekening Vaststelling jaarrekening 17

3 Zorgboerderij BuitenGewoon 3 Balans per 31 december ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Vlottende activa - Rekening-courant Pieter van Foreest Overige te vorderen en vooruitbetaalde posten ,27 Liquide middelen , , ,55 PASSIVA Eigen vermogen Saldo begin boekjaar Resultaat boekjaar Langlopende schulden Kortlopende schulden

4 Zorgboerderij BuitenGewoon 3 Resultatenrekening BEDRIJFSOPBRENGSTEN Zorgomzet Subsidies - - Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN Personeel Afschrijvingen op materiële vaste activa Overige bedrijfskosten - Algemeen Voeding en huishouding Cliëntgebonden kosten Huisvesting Som der bedrijfslasten

5 BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Algemene reserve

6 Zorgboerderij BuitenGewoon GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit banktegoeden en deposito s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Schulden Schulden worden opgenomen voor de nominale waarde.

7 1.3.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn. Baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.

8 Zorgboerderij BuitenGewoon 3 Toelichting balans per 31 december ACTIVA Materiële vaste activa Terreinvoorzieningen Gebouwen Installaties Inventaris Onderhanden Het verloop is als volgt weer te geven: Boekwaarde begin boekjaar Investeringen boekjaar Financiering uit subsidies en fondsen Afschrijvingen

9 Te ontvangen en vooruitbetaalde posten Bijdrage Fonds Vooruitbetaalde kosten Liquide middelen Rabobank rekening-courant Rabobank, rekening-courant bouw Rabobank spaarrekening PASSIVA Langlopende schulden Betreft langlopende leningen Het verloop is als volgt weer te geven: Stand per 1 januari Nieuwe lening Aflossingen Stand per 31 december

10 Aflossing komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december Kortlopende schulden Kortlopend deel langlopende leningen ,88 Interest leningen ,00 Rekening-courant Zorgboerderij ,99 Behandeling 4e kwartaal ,55 Bouwkosten ,42 Overige

11 Zorgboerderij BuitenGewoon 3 Overzicht materiële vaste activa Terreinvoorzieningen Gebouwen Installaties Inventaris Onderhanden Totaal Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen financiering uit fondsen afschrijvingen Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentages 3,33 3,33 10,00 10,00 -

12 Zorgboerderij BuitenGewoon 3 Overzicht langlopende schulden Zorginstellingen Pieter van Foreest Zorgboerde rij 2 Oorspronkelijk leningbedrag Aflossingswijze lineair lineair Looptijd 20 jaar 20 jaar Interest % 2,30 2,00 Schuld per 1 januari Nieuw verstrekte lening Aflossingen boekjaar Schuld per 31 december Langlopend Kortlopend (aflossing 2018)

13 Zorgboerderij Buitengewoon 3 Toelichting resultatenrekening over 2017 Bedrijfsopbrengsten Uitkomst Uitkomst Zorgomzet WLZ ZZP V&V incl behandeling ZZP LG incl behandeling ,28 ZZP extra middelen ,28 Mutatiedagen ,12 Subsidie Waardigheid en Trots ,68 Kapitaalslasten Aandeel Zorgboerderij 1 en Overige opbrengsten

14 Diverse fondsen Bijdragen Overige Bedrijfslasten Personeelskosten Salarissen en sociale lasten Administratie derden Overige personeelskosten , , ,00 Afschrijvingen Terreinvoorzieningen Gebouwen Installaties Inventaris

15 Algemene kosten Kantoormiddelen en drukwerk 937 Telefoon en internet Belastingen Assuranties Abonnementen Lidmaatachappen Representatie en PR Jubileumviering Vrijwilligers Overige Huishoudelijke kosten Voeding

16 Vervoerskosten Huishoudelijke kosten Huisdieren incl. dierenarts ,87 270, ,19 Moestuin en planten , ,97 270,29 Overige , , , Cliëntgebonden kosten 1.012,35 Geneesmiddelen ,77 Behandeling ,48 Overige verpleging en verzorging ,18 Ontspanning , , ,44 Huisvestingskosten Huur Onderhoud tuin en terrein Onderhoud gebouwen Onderhoud

17 installaties Onderhoud inventaris Energie Financiële baten en lasten Interest langlopende leningen Ontvangen interest

18 Zorgboerderij Buitengewoon 3 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Het bestuur van de Stichting Zorgboerderij BuitenGewoon 3 heeft de jaarrekening 2017 vastgesteld in de vergadering van 25 mei 2018.