Jaarrekening Steun Stichting Vrienden van Winterdijk

Transcriptie

1 Jaarrekening 2013 Steun Stichting Vrienden van Winterdijk

2 INHOUDSOPGAVE Pagina Jaarrekening 2013 Balans per 31 december Resultatenrekening over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 5 Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de resultatenrekening over Overige gegevens 10 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 11 Statutaire regeling resultaatbestemming 11 Resultaatbestemming 11 Gebeurtenissen na balansdatum 11 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders 11

3 JAARREKENING

4 JAARREKENING BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatbestemming) ACTIVA Ref. 31-dec dec-12 Vaste activa Materiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa Ref. 31-dec dec-12 PASSIVA Eigen vermogen Stichtingskapitaal Overige reserves Totaal eigen vermogen Kortlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende passiva Totaal passiva Pagina 3

5 RESULTATENREKENING OVER 2013 Ref BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten Verkopingen Opbrengsten Winkel Opbrengsten Brochure Giften Opbrengsten Verkoopacties Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Bedrijfslasten Verkopingen Kostprijs van de opbrengsten Winkel Bedrijfslasten Brochure Bedrijfslasten Verkoopacties Afschrijvingen op materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten - - RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Afdracht / Besteding t.b.v. Huize Winterdijk RESULTAAT BOEKJAAR Pagina 4

6 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 1. Algemeen Activiteiten De stichting heeft ten doel het verwerven van fondsen en besteding van middelen ten behoeve van steunverlening van bejaarden in Huize Winterdijk te Gouda met name voor doeleinden welke niet uit de normale exploitatie kunnen worden bekostigd en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin des woords. De stichting tracht haar doel onder meer te verwezenlijken door het organiseren van fondswervende activiteiten en voorts al hetgeen het bestuur dienstbaar acht aan haar doel. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. In de vergelijkende cijfers hebben verschuivingen plaatsgevonden ten opzichte van de definitieve jaarrekening 2012 om het inzicht in de jaarrekening te verbeteren. 2. Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: Andere vaste bedrijfsmiddelen : 20 %. Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Schulden Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). 3. Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Pagina 5

7 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 ACTIVA 4. Materiële vaste activa Stand per 1 januari Verkrijgings- of vervaardigingsprijzen Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen Boekwaarde Mutaties Bij: Investeringen Af: Afschrijvingen Af: Desinvesteringen cumulatieve verkrijgingsprijzen - - Bij: Desinvesteringen cumulatieve afschrijvingen - - Totaal mutaties Stand per 31 december Verkrijgings- of vervaardigingsprijzen Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen Boekwaarde Voorraden De voorraad bestaat volledig uit de handelsgoederen van de winkel van de stichting. 6. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt: 31-dec dec-12 Vorderingen op debiteuren Overige vorderingen Te vorderen omzetbelasting Overige overlopende activa - - Totaal vorderingen en overlopende activa Toelichting: De vordering omzetbelasting heeft betrekking op aangifte omzetbelasting 4e kwartaal te betalen en suppletie te vorderen. 7. Liquide middelen De specificatie is als volgt: 31-dec dec-12 Bankrekeningen Kassen Totaal liquide middelen Pagina 6

8 PASSIVA 8. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec dec-12 Kapitaal - - Overige reserves Totaal eigen vermogen Overige reserves Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013 Overige reserves Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt: 31-dec dec-12 Crediteuren Rekening courant verhouding Huize Winterdijk Overige schulden Overlopende passiva - - Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Er zijn geen niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen. Pagina 7

9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING OVER Opbrengsten en Bedrijfslasten Verkopingen Voorjaarsverkoping Opbrengsten voorjaarsverkoping Bedrijfslasten voorjaarsverkoping Resultaat voorjaarsverkoping Najaarsverkoping Opbrengsten voorjaarsverkoping Bedrijfslasten voorjaarsverkoping Resultaat najaarsverkoping Totaal opbrengsten Verkopingen Totaal bedrijfslasten Verkopingen Opbrengsten en kostprijs van de opbrengsten Winkel Opbrengsten Winkel Kostprijs van de opbrengsten Winkel Opbrengsten Brochures Uitgave De Winterdijker Giften jaareditie voorjaar Giften jaareditie najaar Opbrengsten advertenties De Winterdijker Af: Bedrijfslasten uitgave De Winterdijker Resultaat Uitgave De Winterdijker Giften Giften Collecten Legaten Totaal giften Opbrengsten en bedrijfslasten Verkoopacties Opbrengsten verkoop broden Bedrijfslasten verkoop broden Pagina

10 16. Afschrijvingen materiële vaste activa Afschrijvingen materiële vaste activa Boekresultaat desinvestering materiële vaste activa - - Totaal afschrijvingen Overige bedrijfskosten Drukkosten Kosten vrijwilligers Administratiekosten Overige bedrijfskosten Afdracht / Besteding t.b.v. Huize Winterdijk Toekenningen reductiefonds Afdracht t.b.v. loonkosten pastoraal medewerkers Afdracht t.b.v. loonkosten tweede nachtzuster Afdracht t.b.v. loonkosten t.b.v. regelen activiteiten bewoners Afdracht t.b.v. loonkosten keukenpersoneel Afdracht t.b.v. keukenbestelling t.b.v. wekelijkse oliebollen/koeken Afdracht t.b.v. Keukenbestelling t.b.v. koffie/sap/koek zaal bewoners Afdracht t.b.v. kosten mbt ontspanning bewoners Afdrachten inzake Uitjes bewoners Afdrachten Fysion Move Overige afdrachten Huize Winterdijk Toelichting: In 2014 heeft het bestuur besloten welke afdracht moet plaatsvinden aan Huize Winterdijk voor de jaren 2011 t/m Deze afdracht is als last verantwoord in Het negatieve bedrag aan overige afdrachten heeft betrekking op de afdrachtvermindering in het kader van de toekomstige verbouwing van de winkel die direct ten laste van Steun Stichting Vrienden van Winterdijk komt. Pagina 9

11 OVERIGE GEGEVENS

12 OVERIGE GEGEVENS Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Steun Stichting Vrienden van Winterdijk heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergadering van 20 mei Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is bepaald, conform artikel 13, dat in alle gevallen, waarin zowel de wet als de statuten niet voorzien, het bestuur beslist. Resultaatbestemming Het resultaat wordt toegevoegd aan het eigen vermogen van de stichting. Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die hier dienen te worden toegelicht. Ondertekening door bestuurders Voorzitter De heer A.J. Deurloo Penningmeester De heer H.C. van Beijnum Pagina 11