Jaarverslaggeving Stichting Sint Jozef Wonen en Zorg

Transcriptie

1 Jaarverslaggeving 2015 Stichting Sint Jozef Wonen en Zorg

2 INHOUDSOPGAVE Pagina 5.1 Jaarrekening Balans per 31 december Resultatenrekening over Kasstroomoverzicht over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december Mutatieoverzicht materiële vaste activa Overzicht langlopende schulden ultimo Toelichting op de resultatenrekening over Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Nevenvestigingen Controleverklaring 21

3 5.1 JAARREKENING

4 5.1 JAARREKENING BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (na resultaatbestemming) ACTIVA Ref. 31-dec dec-14 Vaste activa Materiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Debiteuren en overige vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa Ref. 31-dec dec-14 PASSIVA Eigen vermogen 5 Kapitaal Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen 0 0 Algemene en overige reserves Totaal eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Overige kortlopende schulden Totaal passiva

5 5.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2015 Ref BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten zorgprestaties en maatschappelijke ondersteuning Subsidies (exclusief Wmo en Jeugdzorg) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten - - Buitengewone lasten - - Buitengewoon resultaat - - RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten

6 5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT Kasstroom uit operationele activiteiten Ref Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen en overige waardeverminderingen mutaties voorzieningen Veranderingen in vlottende middelen: - vorderingen vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot kortlopende schulden (excl. schulden aan banken) Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossing langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december Mutatie geldmiddelen Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode.

7 5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen Algemene gegevens en groepsverhoudingen Stichting Stichting Sint Jozef Wonen en Zorg is statutair gevestigd te Meijel en heeft haar feitelijke (hoofd)vestiging op Kapelkesweg 1 te Meijel. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Gedurende het verslagjaar heeft er een schattingswijziging plaatsgevonden op de post materiële vaste activa voor het onderdeel inventaris. Hierbij is van een aantal inventarissen de levensduur verkort. Verbonden rechtspersonen Stichting Stichting Sint Jozef Wonen en Zorg beheert één zorginstelling, genaamd Sint Jozef Wonen en Zorg. Stichting Zorg Meijel wordt aangemerkt als verbonden partij, aangezien het bestuur van de stichting wordt gevormd door de Raad van Bestuur van Stichting Sint Jozef en twee leden van de Raad van Toezicht van Stichting Sint Jozef Wonen en Zorg. Op grond van artikel 7, lid 5 RVW hoeft de jaarrekening van Stichting Zorg Meijel niet te worden geconsolideerd. In deze jaarrekening wordt van deze vrijstelling gebruik gemaakt Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva De algemene grondslag voor de waardering van de activa en passiva is de verkrijgingsprijs- of de vervaardigingsprijs. Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen naar de stichting zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op vaste activa in ontwikkeling en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: Bedrijfsgebouwen : 2-5 %. Machines en installaties : 5-10 %. Andere vaste bedrijfsmiddelen : 5-33 %.

8 Groot onderhoud: Voor de kosten van periodiek groot onderhoud wordt een voorziening gevormd. Deze voorziening is opgenomen onder de overige voorzieningen aan de passiefzijde van de balans. De uitgaven voor groot onderhoud worden ten laste gebracht van deze voorziening. Vaste activa - bijzondere waardeverminderingen Vaste activa met een lange levensduur worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen wanneer wijzigingen of omstandigheden zich voordoen die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige nettokasstromen die het actief naar verwachting zal genereren. R.K. Stichting St. Jozef Wonen en Zorg heeft de realiseerbare directe opbrengstwaarde bij verkoop en de contante waarde van de toekomstige kasstromen van haar zorgvastgoed benaderd op het niveau van de kasstroomgenererende eenheden, en vergeleken met de boekwaarde van het vastgoed en de overige met de bedrijfsvoering samenhangende activa per 31 december Belangrijke veronderstellingen die zijn gehanteerd bij de benadering van de contante waarde van de kasstromen zijn: - Resterende levensduur op basis van de verwachte economische levensduur van het gebouw, de resterende levensduur is gebaseerd op het huidige strategische vastgoedplan; - Restwaarde nihil; - Bezettingsgraad gebaseerd op huidige bezettingsgraad; - Disconteringsvoet van 5%; - Vervangingsinvesteringen tot het niveau welke noodzakelijk worden geacht om het betreffende vastgoed tot aan einde levensduur in gebruik te houden; - Uit de exploitatiebegroting afgeleide kasstromen voor de jaren 2013 tot en met 2017, en genormaliseerde trendmatige kasstromen vanaf 2018 tot aan einde levensduur. Bij de berekening hiervan is rekening gehouden met de effecten van de overgangsregeling ; R.K. Stichting St. Jozef Wonen en Zorg heeft, op grond van deze doorlichting van haar vastgoedportefeuille, vastgesteld dat er geen sprake is van bijzondere waardeverminderingen op het zorgvastgoed. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Eigen vermogen Binnen het eigen vermogen wordt onderscheid gemaakt tussen Kapitaal, Algemene reserve, Bestemmingsreserves. Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichting en verliezen af te wikkelen, tenzij het effect van de tijdswaarde van te verwaarlozen betekenis is. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Voorziening groot onderhoud De voorziening groot onderhoud wordt gevormd voor verwachte kosten inzake periodiek onderhoud van panden, installaties, e.d., gebaseerd op een meerjaren onderhoudsplan. De voorziening is gebaseerd op nominale waarde. Voorziening verlieslatend WMO-contract Deze voorziening was getroffen voor de niet gedekte kosten binnen het tarief voor het leveren van prestaties hulp in de huishouden ingevolge een contractueel overeengekomen WMO overeenkomst over het jaar Deze voorziening is gewaardeerd tegen nominale waarde. In 2015 is er geen noodzaak voor het treffen van een voorziening.

9 Voorziening jubileumverplichtingen De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. Voorziening langdurig zieken De voorziening langdurig zieken betreft een voorziening voor de loonkosten van werknemers van welke op 31 december 2015 de verwachting is dat zij niet terugkeren in het arbeidsproces. Schulden Onder de langlopende schulden worden schulden opgenomen met een resterende looptijd van meer dan één jaar. De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. De schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Opbrengsten De opbrengsten uit dienstverlening worden verantwoord naar rato van de verrichte prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum en in verhouding tot in totaal te verrichten diensten. Bij de berekening van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten is geen rekening gehouden met de na-indexering. De met de opbrengsten samenhangende lasten worden toegerekend aan de periode waarin de baten zijn verantwoord. Personele kosten Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de resultatenrekening voorzover ze verschuldigd zijn aan werknemers. Pensioenen R.K. Stichting St. Jozef Wonen en Zorg heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij R.K. Stichting St. Jozef Wonen en Zorg. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. R.K. Stichting St. Jozef Wonen en Zorg betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo december 2015 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 97%. In 2015 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. R.K. Stichting St. Jozef Wonen en Zorg heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. R.K. Stichting St. Jozef Wonen en Zorg heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. Financiële baten en lasten De financiële baten en lasten betreffen van derden ontvangen (te ontvangen) en aan derden betaalde (te betalen) interest Kasstroomoverzicht

10 Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. Betalingen welke voortvloeien uit langlopende leningen worden voor het gedeelte dat betrekking heeft op de rente opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als kasstroom uit financieringsactiviteiten. In deze opstelling is de mutatie van de kortlopende schulden aan de kredietinstellingen begrepen in de mutatie van de liquide middelen Waarderingsgrondslagen WNT Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector (WNT) heeft de stichting zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT en deze als normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd.

11 5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 1. Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa Totaal materiële vaste activa Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: desinvesteringen Boekwaarde per 31 december Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder Onder de materiële vaste activa is voor een totaalbedrag van ,- aan vaste activa opgenomen waarvan de zorginstelling alleen het economisch eigendom heeft. 2. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en schulden uit hoofde van financieringsoverschot AWBZ / Wlz totaal Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Mutatie voorziening Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december Stadium van vaststelling (per erkenning): c a a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort schulden uit hoofde van financieringsoverschot Specificatie financieringsverschil in het boekjaar Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Wlz-zorg (exclusief subsidies) Af: vergoedingen ter dekking van het wettelijk budget Totaal financieringsverschil

12 Op het financieringsoverschot van 2014 heeft eennegatieve correctie plaatsgevonden van in totaal Dit komt enerzijds door een correctie van de Nza en anderzijds doordat er meer overproductie is vergoed dan aanvankelijk was ingeschat. 3. Debiteuren en overige vorderingen Vorderingen op debiteuren Overige vorderingen: Vorderingen op personeel Nog te ontvangen rente Nog te ontvangen subsidie zorginfrastructuur Totaal debiteuren en overige vorderingen De toename van het debiteurensaldo komt door de vorderingen op de verschillende zorgverzekeraars. Met de komst van de Zvw wordt de geleverde zorg gefactureerd. Voorheen vond betaling plaats op basis van bevoorschotting. 4. Liquide middelen Bankrekeningen Kassen Overlopende gelden Totaal liquide middelen De liquide middelen zijn vrij beschikbaar. PASSIVA 5. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: Kapitaal Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen 0 0 Algemene en overige reserves Totaal eigen vermogen Kapitaal Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2015 bestemming mutaties 31-dec-2015 Kapitaal Totaal kapitaal Bestemmingsreserves Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2015 bestemming mutaties 31-dec-2015 Bestemmingsreserves: Bestemmingsreserve organisatieontwikkeling Reserve Aanvaardbare kosten Totaal bestemmingsreserves Algemene en overige reserves Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2015 bestemming mutaties 31-dec-2015

13 Algemene reserves: Algemene reserve Totaal algemene en overige reserves Organisatieontwikkeling Vanaf 2011 heeft Sint Jozef Wonen en Zorg een bedrag gereserveerd als bestemmingsreserve ten behoeve van het inrichten en verder ontwikkelen van de organisatie. Algemene reserves De algemene reserve is in het verleden gevormd vanuit privaatgefinancierde gelden. 6. Voorzieningen Saldo per Dotatie Onttrekking Vrijval Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan dec-2015 Overige Voorzieningen: groot onderhoud jubileumverplichtingen verlieslatend contract langdurig zieken Totaal voorzieningen Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2015 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar) 0 Toelichting per categorie voorziening: Bij de reservering jubilieumvoorziening is rekening gehouden met de blijfkans. De voorziening groot onderhoud is gebaseerd op het 10-jaren onderhoudsplan welke elk jaar geactualiseerd wordt. Met ingang van 2013 wordt er een voorziening getroffen voor de loonkosten van zieke werknemers waarvan de verwachting is dat zij niet terugkeren in het arbeidsproces. Op dit moment is een werknemer langdurig ziek waarvan verwacht wordt dat zij niet meer terugkeren in het arbeidsproces. Hierdoor heeft een dotatie van de voorziening plaatsgevonden In 2014 is een voorziening getroffen voor het verlieslatende contract van de WMO 2015 en in 2015 onttrokken ten gunste van de exploitatie. Voor 2016 is er geen noodzaak meer voor het continueren van deze voorziening. 7. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) Schulden aan banken Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) Het verloop is als volgt weer te geven: Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen 0 0 Af: aflossingen Stand per 31 december Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar) 0 0

14 Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. 8. Overige kortlopende schulden RC Woningstichting/Zorginfra Alexanderhof Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Nog te betalen kosten: Nog te betalen BTW Nog te betalen rente Overige nog te betalen kosten Vooruitontvangen opbrengsten: Totaal overige kortlopende schulden De rekening-courant Woningstichting/Zorginfrastructuur Alexanderhof betreft een overeenkomst uit 2008, waarin tussen Sint Jozef Wonen en Zorg en de woningstichting is vastgelegd dat de investering die door de woningstichting is betaald, in 10 jaarlijkse termijn mag worden terugbetaald, mits er geen wijzigingen plaatsvinden in de wet- en regelgeving. 9. Niet in de balans opgenomen regelingen Op 1 februari 2014 is een contract afgesloten voor 5 jaar voor het kopieerapparaat. De jaarlijkse kosten bedragen 9.230,-

15 5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA Andere vaste bedrijfsmiddelen, Bedrijfs- technische en gebouwen en Machines en administratieve Zorginfra- Totaal terreinen installaties uitrusting structuur Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen afschrijvingen terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 0-5% 5-10% 5-% 10,0%

16 5.1.7 Overzicht langlopende schulden ultimo 2015 Leninggever Datum Hoofdsom Soort lening Restschuld 31 december 2014 Nieuwe leningen in 2015 Aflossing in 2015 Restschuld 31 december 2015 Restschuld over 5 jaar Resterende looptijd in jaren eind 2015 Totale looptijd Werkelijkerente Aflossingswijze Aflossing 2016 % BNG 4-jun langlopend 4,76% annuitair Totaal

17 5.1.8 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN 10. Opbrengsten zorgprestaties en maatschappelijke ondersteuning Opbrengsten zorgverzekeringswet (exclusief subsidies) Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Wlz-zorg (exclusief subsidies) Opbrengsten Wmo Beschikbaarheidsbijdragen Zorg Overige zorgprestaties Totaal Subsidies (exclusief Wmo en Jeugdzorg) Subsidies Wlz/Zvw-zorg Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS Totaal Overige bedrijfsopbrengsten Overige dienstverlening (waaronder 2e-4e geldstroom UMC's voor onderzoek): Maaltijdverstrekking en consumpties Facilitaire dienstverlening Divers Incidentele baten Totaal LASTEN

18 13. Personeelskosten Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Subtotaal Personeel niet in loondienst Doorbelasting zorgboerderijen Dotatie voorziening langdurig zieken Totaal personeelskosten Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Sector algemeen 5 5 Sector Zorg Sector Facilitaire Zaken Sector Financieel en Administratieve Zaken 3 3 Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is Afschrijvingen op materiële vaste activa Afschrijvingen: - materiële vaste activa Totaal afschrijvingen Overige bedrijfskosten Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud Energiekosten gas Energiekosten stroom Energie transport en overig Water Subtotaal Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen Baten en lasten Totaal overige bedrijfskosten

19 16. Financiële baten en lasten Rentebaten Rentelasten Subtotaal financiële lasten Totaal financiële baten en lasten Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De bezoldiging van de functionarissen die over 2015 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt: 1 Functionaris (functienaam) bestuurder voorzitter RvT voorzitter RvT Lid RvT 2 In dienst 1-jan-11 1-apr-07 1-sep-08 1-mei-15 3 In dienst 1-feb-16 4 Deeltijdfactor (percentage) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 5 Brutoinkomen Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (5 en 6) Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 9 Voorzieni ngen ten behoeve Uitkeringe n in verband Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 10) Beloning Bezoldigingsklasse zorginstelling B. 1 Functionaris (functienaam) lid RvT lid RvT Lid RvT Lid RvT 2 In dienst 1-jul-10 1-jan-14 1-jul-10 1-mei-15 3 In dienst 4 Deeltijdfactor (percentage) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 5 Bruto Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (5 en 6) Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 9 Voorzieni 10 Uitkeringe n in verband Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 10) Motivatie overschrijding van de maximale bezoldiging: Er is weliswaar sprake van een overschrijding van de WNT-norm echter de bestuurder valt onder het overgangsrecht waardoor er geen verdere consequenties aan deze overschrijding zijn verbonden.

20 18. Honoraria accountant De honoraria van de accountant over 2015 zijn als volgt: 1 Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Totaal honoraria accountant Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 17. Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Mevr. T. Greidanus Bestuurder Mevr. P.A.J.A. Soeters Lid Raad van Toezicht Mevr. G.M.J. Cornelissen Voorzitter Raad van Toezicht Dhr. L.J.L. Schaepkens Lid Raad van Toezicht Dhr. J.L.M. Hendriks Lid Raad van Toezicht Dhr. J. Essers Lid Raad van Toezicht Dhr. R. Kerff Lid Raad van Toezicht Dhr. H. Vos (afgetreden) voorzitter

21 5.2 OVERIGE GEGEVENS

22 5.2 OVERIGE GEGEVENS Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Sint Jozef Wonen en Zorg heeft de jaarrekening 2015 vastgesteld in de vergadering van 19 april De raad van toezicht van de Stichting Sint Jozef Wonen en Zorg heeft de jaarrekening 2015 goedgekeurd in de vergadering van xxxx Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is bepaald, conform artikel [x], dat het behaalde resultaat ter vrije beschikking staat van [xxx] Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum Nevenvestigingen Stichting Sint Jozef Wonen en Zorg heeft geen nevenvestigingen Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.