Gemeente Dronten Besluitvorming College: 14 november 2017 Raad: 21 december 2017

Transcriptie

1 Fotoclub Kiekendief

2 Gemeente Dronten Besluitvorming College: 14 november 2017 Raad: 21 december 2017

3 Inhoudsopgave 1 Inleiding Samenvatting en voorstel Slotrapportage per programma... 8 Programma 0 Bestuur en ondersteuning... 9 Programma 1 Veiligheid Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat Programma 3 Economie Programma 4 Onderwijs Programma 5 Sport, cultuur en recreatie Programma 6 Sociaal domein Programma 7 Volksgezondheid en milieu Programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Bijlage Financieel overzicht per programma/taakveld Slotrapportage

4 1 Inleiding Door middel van de Slotrapportage 2017 informeert het college de raad over de (financiële) voortgang van de beleidsvoornemens van de gemeente. Deze Slotrapportage is het laatste document uit de budgetcyclus om het inzicht en de financiële begrotingsmutaties 2017 aan te geven. Het resultaat van de rapportage is een voorbode op het resultaat van de Jaarstukken, waarbij het streven is om bij de Jaarstukken 2017 minimale afwijkingen te presenteren. In deze financiële rapportage wordt in principe gerapporteerd over zaken die meer dan 10% afwijken van de begroting met een minimum van De rapportage begint met een samenvatting van de voortgang inclusief het financieel perspectief en een analyse van de financiële ontwikkelingen in het lopende begrotingsjaar In een aparte tabel worden de financiële effecten boven de weergegeven. Daarna wordt per programma aangegeven wat de financiële ontwikkelingen zijn tot en met oktober Naast de ontwikkelingen per programma wordt ingegaan op het verloop van de post onvoorzien (taakveld 0.8). Slotrapportage

5 2 Samenvatting en voorstel Beleidsinhoudelijke koers De uitvoering van de ambities van de raad uit de Programmabegroting 2017 ligt op koers conform hetgeen gesteld is in de Voortgangsrapportage 2017; het betreft het laatste volledige jaar van het Collegeprogramma Ten tijde van het opmaken van deze Slotrapportage is daar geen wijziging in gekomen behoudens daar waar wij het in deze rapportage aangeven. Deze rapportage is financieel van aard. Graag bieden we uw raad het inzicht op onze financiële voortgang en bijstellingen waar noodzakelijk. Financieel meerjarenperspectief Financieel effect van de Slotrapportage 2017 Financieel is het streven een meerjarig structureel sluitend begrotingsresultaat, het saldo van onze jaarlijks terugkomende, structurele inkomsten en uitgaven. Zoals in de onderstaande tabel is af te lezen is het financiële effect van deze Slotrapportage voor het lopende jaar 2017 positief, maar voor de jaren daarna negatief. Deze Slotrapportage richt zich in principe op het lopende begrotingsjaar De reden van het presenteren van de effecten meerjarig is gelegen in het feit dat we aansluiting met het structurele perspectief tot 2021 willen houden (zoals gepresenteerd in de Programmabegroting 2018). De financiële meerjarige effecten ) die we nu voorleggen worden na vaststelling ook verwerkt als aanvulling op de primitieve begroting Financieel effect Slotrapportage Saldo lasten en baten Slotrapportage (x 1.000): 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten -179 Totaal meerjarig effect Slotrapportage Financieel meerjarenperspectief na de Slotrapportage 2017 Het financieel meerjarenperspectief voor de periode ziet er na verwerking van de effecten van deze Slotrapportage als volgt uit: Financieel perspectief Stand na Voortgangsrapportage Stand na Programmabegroting Financieel effect Slotrapportage 2017 (structurele + incidentele mutaties) Waarvan incidenteel te dekken lasten tot en met de Slotrapportage 2017 Structureel begrotingsresultaat na Slotrapportage Slotrapportage

6 Analyse financiële ontwikkelingen Financieel effect Slotrapportage 2017 Zoals de tabel aangeeft, is het financieel perspectief met het actuele beeld structureel sluitend. De mutaties in de Slotrapportage leveren een nadelig effect op voor het financieel meerjarenperspectief. Voor het jaar 2017 is dit een voordelig effect van In het jaar 2018 is een nadelige piek, welke veroorzaakt wordt door de incidentele budgetoverhevelingen van 2017 (daar voordelig effect) naar 2018 (daar nadelig effect). Ook voor de jaren daarna is het financiële effect van deze rapportage nadelig, aflopend naar in Structureel begrotingsresultaat na Slotrapportage 2017 In het structurele beeld (de jaren ) is na deze Slotrapportage een dalende trend waar te nemen. Alle jaren vertonen wel een positief resultaat met een structureel begrotingsresultaat van 2,3 miljoen in 2017 tot 0,6 miljoen in Analyse effecten hoger dan De belangrijkste oorzaken (effect hoger dan ) van de budgettaire consequenties in deze rapportage zijn in onderstaande tabel te lezen: Onderwerp Voordeel/ I/S Nadeel Budgetoverhevelingen van 2017 naar voordelig I /2019 > nadelig Frictiebudget 2017 nadelig I Extra OZB-opbrengsten (uit voorgaande voordelig I belastingjaren) Verwerking van de Septembercirculaire 2017 nadelig S voor de algemene uitkering gemeentefonds Sociaal economische visie onderdeel accountacquisitieplan nadelig > I voordelig Minderopbrengsten forensenbelasting nadelig I Vaststelling subsidie 2016 Meerpaal voordelig I BBZ 2017 nadelig I Minimabeleid 2017 nadelig I Voor een uitgebreide toelichting verwijzen wij u naar de diverse Programma's in hoofdstuk 3 van deze Slotrapportage 2017 en de bijlage met het financieel overzicht per programma/taakveld. Budgetoverhevelingen Bij deze Slotrapportage wordt voorgesteld om 1,4 miljoen over te hevelen van 2017 naar Via deze budgetoverhevelingen worden de financiële middelen overgeheveld van het lopende jaar 2017 naar het nieuwe jaar 2018 en verder. Ten tijde van het opmaken van deze Slotrapportage is voor de meeste van de budgetten gelukt om een goede inschatting te maken of en voor hoeveel er overgeheveld kan worden. Een overzicht van de budgetoverhevelingen 2017 is in de tabel hieronder weergegeven, waarbij we de overhevelingen verdelen in drie categorieën: Meerjarige projectbudgetten: de voorgestelde overhevelingen hebben voor betrekking op meerjarige projectbudgetten waarvoor we naar huidige inzichten de uitvoering begrotingstechnisch nu in het juiste jaar hebben verwerkt. De meerjarenraming is daarmee geactualiseerd op basis van de projectplanningen; Slotrapportage

7 Incidentele projectbudgetten vertraagd: daarnaast wordt voorgesteld een bedrag van over te hevelen betrekking hebbende op incidentele budgetten 2017 voor activiteiten die door uiteenlopende oorzaken een langere looptijd hebben en in 2018 of later worden afgerond; Middelen van derden: tot slot wordt er voor aan middelen verkregen van derden overgeheveld. Het terugdringen van de budgetoverhevelingen zit in een stijgende lijn. Ter vergelijking, bij de Slotrapportage vorig jaar was er een totaalbedrag aan budgetoverhevelingen van 4,0 miljoen. De over te hevelen budgetten zijn getoetst aan de met de raad afgesproken richtlijnen. Het college heeft aandacht voor het aantal overhevelingen en haar omvang. In 2016 is een eerste stap gezet door te rapporteren over de voortgang en het beter sturen op (meerjarige) projecten, door deze op basis van de actuele projectplanningen ook meerjarig in de begroting te verwerken. Dit sluit aan op de vernieuwing van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) met het oog op een meer transparante informatievoorziening rondom begroting en verantwoording. In de komende jaren werken we toe naar een betere sturing op (meerjarige)projecten en een meerjareninvesteringsprogramma. Budgetoverhevelingen 2017 Bedrag Budgetoverhevelingen bij Voortgangsrapportage 2017: Budgetoverhevelingen bij Slotrapportage 2017: Totaal budgetoverhevelingen van 2017 naar Budgetoverhevelingen per criterium overheveling Totaal 2017 VR2017 SR2017 Meerjarenprojecten Vertraagde incidentele projecten Middelen derden Totaal budgetoverhevelingen van 2016 naar Slotrapportage

8 3 Slotrapportage per programma witte regel Hierna geven wij per programma aan wat de financiële ontwikkelingen in het lopende begrotingsjaar 2017 zijn over de periode juli tot en met oktober. Het betreft de financiële voortgang van de beleidsvoornemens van de gemeente voor Slotrapportage

9 Programma 0 Bestuur en ondersteuning Algemene omschrijving Het programma omvat het openbaar bestuur, de communicatie met de inwoners, de gemeentelijke basisadministratie en de interne en externe dienstverlening. Als gevolg van BBV-wijziging per 2017 is aan dit programma het onderdeel overhead toegevoegd, en daarnaast de uitvoering van de Wet Waardering Onroerende Zaken, de heffing en invordering van belastingen (exclusief de baten), niet aan andere programma s, c.q. het overzicht algemene dekkingsmiddelen toe te rekenen lasten en baten. In dit programma wordt ook ingegaan op het verloop van de post onvoorzien. Dit betreft het taakveld 0.8 Overige baten en lasten. Portefeuillehouder per taakveld Programma 0 Taakveld Omschrijving Portefeuillehouder 0.1 Bestuur mr. A.B.L. de Jonge 0.10 Mutaties reserves A. van Amerongen 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten A. van Amerongen 0.2 Burgerzaken P. van Bergen 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden P. van Bergen 0.4 Overhead mr. A.B.L. de Jonge 0.5 Treasury A. van Amerongen 0.63 Parkeerbelasting A. van Amerongen 0.62 OZB niet-woningen A. van Amerongen 0.61 OZB woningen A. van Amerongen 0.64 Belastingen overig A. van Amerongen 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds A. van Amerongen 0.8 Overige baten en lasten A. van Amerongen 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) A. van Amerongen Budgetoverhevelingen 2017 naar 2018 Voor dit programma wordt voorgesteld om een aantal budgetten van het boekjaar 2017 naar het boekjaar 2018 over te hevelen. Deze budgetten zijn getoetst aan de met de raad afgesproken richtlijnen hiervoor. In een enkel geval wordt een budget (op basis van de bijgestelde projectplanning) naar een later jaar overgeheveld. In de volgende tabel worden de budgetoverhevelingen naar het boekjaar 2018 voor dit programma op een rij gezet. Omschrijving Programma 0 Bedrag Portefeuillehouder Vakgebied - Budgetoverheveling Project Digitaal Archiveren mr. A.B.L. de Jonge Bedrijfsvoering - Budgetoverheveling Pin only P. van Bergen Bedrijfsvoering - Budgetoverheveling Programma Dienstverlening P. van Bergen Ruimtelijk domein en Dienstverlening - Budgetoverheveling Zaakgericht Werken P. van Bergen Ruimtelijk domein en Dienstverlening - Budgetoverheveling Frictiebudget mr. A.B.L. de Jonge Bedrijfsvoering - Budgetoverheveling LEADER A. van Amerongen Ruimtelijk domein en Dienstverlening - Budgetoverheveling Doelmatig werken mr. A.B.L. de Jonge Bedrijfsvoering Totaal Programma Slotrapportage

10 Budgetoverheveling Project Digitaal Archiveren ( naar 2018) In augustus 2017 is het project Digitaal Archiveren van bouwdossiers opgestart. Hieraan zijn nog twee onderdelen toegevoegd, te weten de milieudossiers en de bouwtekeningen van gemeentelijke gebouwen. Deze uitbreiding van de omvang van het op te leveren projectresultaat en de inmiddels gebleken grote complexiteit van de digitalisering zelf zijn aanleiding voor een doorloop van dit project in Hierdoor zal dit budget deels in 2018 worden besteed. Budgetoverheveling Doelmatig werken ( naar 2018) Door uw raad is een bedrag beschikbaar gesteld voor doelmatig werken. Tot op heden is er een deel van het beschikbare budget uitgegeven. Om verder invulling te geven aan het doelmatig werken stellen wij voor om het restantbudget over te hevelen naar het jaar Budget overheveling budget ICT aanpassingen a.g.v. organisatie ontwikkeling ( in 2018 t.l.v. bestemmingsreserve Bedrijfsvoering i.p.v. 2017) In de voortgangsrapportage heeft u ingestemd met het aanwenden van de bestemmingsreserve Bedrijfsvoering voor de benodigde ICT aanpassingen als gevolg van de organisatie ontwikkeling. Hiervan zal in 2018 worden uitgegeven in plaats van in Budgetoverheveling Zaakgericht werken ( naar 2018) Met de vaststelling van het Programmaplan verbetering Dienstverlening door de raad in mei 2015, werd de koers voor het programma inclusief doelen, activiteiten en financiering bepaald. In het programmabudget zijn incidentele investeringsgelden opgenomen (waaronder die vanuit het voormalige project Egem-i/5D) die voor de gehele programmaperiode gelden inclusief de verlenging van een jaar (Kadernota 2018). Een gevolg daarvan is dat jaarlijks het programmabudget dat is toegekend moet worden overgeheveld om deze taken te kunnen uitvoeren. Wij stellen daarom voor het resterend programmabudget over te hevelen naar Budgetoverheveling Programma Verbetering Dienstverlening ( naar 2018) Met het vaststellen van de Kadernota op 29 juni 2017 heeft u besloten om het Programma Verbetering Dienstverlening met maximaal een jaar te verlengen. Aan een aantal doelstellingen van het programma, bijvoorbeeld op het gebied van zaakgericht werken en de doorontwikkeling van het Klant Contact Centrum, wordt in 2018 verder gewerkt. Daarom is het wenselijk om ten behoeve hiervan het resterende budget over te hevelen naar 2018 voor een bedrag van Budgetoverheveling Frictiebudget ( naar 2018 en 2019) Dit betreft de budgetoverheveling van het frictiebudget Voor een nadere uitleg zie de voortgang van dit onderwerp bij taakveld 0.4 Overhead. Budgetoverheveling LEADER ( naar 2018) In 2016 is er opnieuw een Leadersubsidieregeling vastgesteld door de Provincie (Europese plattelandssubsidie). De opstart van de organisatie en het op gang komen van initiatieven heeft langer geduurd dan gedacht. De periode tussen eerste contact met de gemeentelijke LEADER-coördinator en de daadwerkelijke toekenning duurt ongeveer een jaar. Ook de afrekeningssysteem van de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (handelt aanvraagtraject en subsidiebeschikking af) zorgt ervoor dat wij pas laat in het traject daadwerkelijk onze cofinancieringsbijdrage moeten betalen. Er zijn voor Dronten een flink aantal initiatieven in procedure. Voor het initiatief ingediend door Roggebotstaete wordt de definitieve beschikking in december van dit jaar verwacht. Van een aantal andere initiatieven wordt dit in 2018 verwacht. Daarom wordt voorgesteld de reservering van 2017 ( ) over te hevelen naar Slotrapportage

11 Budgetoverheveling Pin only ( Burgerzaken naar 2018) Er is geen ruimte geweest om het project Pin Only in het laatste kwartaal van 2017 te starten. Het project Pin Only schuift om deze reden door naar Vanwege de werkzaamheden die de organisatie van de verkiezingen met zich meebrengen, zal het project in het 2e kwartaal worden opgestart. Wij vragen u het budget voor het project "Pin Only" over te hevelen. Voortgang onderwerpen 2017 Toelichting financiële ontwikkelingen per taakveld Hierna lichten we de onderwerpen met financiële gevolgen per taakveld voor dit programma toe. 0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead Omzetten kredieten vervangingsinvesteringen software naar exploitatieruimte (budgetneutraal) Door de ontwikkelingen in de ICT waar steeds meer op basis van licenties wordt gewerkt en de regelgeving van het BBV omtrent het activeren van kosten die softwaregerelateerd zijn, kunnen steeds minder software kosten worden geactiveerd, waardoor deze kosten in de exploitatie terecht komen. Door de kapitaallasten van deze vervangingsinvesteringen om te zetten naar exploitatiebudget voor software gerelateerde kosten ontstaat een budgettair neutraal effect. Kredieten vervangingsinvesteringen 2017 Begr Vervangingsinvesteringen software (afschrijving in 5 jaar) * Totaal in 5 jaar Nieuwe kredieten Mutatie kredieten * Begroting 2018 Implementatie DLO ( in 2017 (nadelig) i.p.v (voordelig)) De werkzaamheden voor de implementatie van het Digitaal Loket Ondernemers zijn deels alsnog in 2017 uitgevoerd. Bij het opstellen van de Kadernota 2018/ Voortgangsrapportage 2017 werd ervan uitgegaan dat pas in 2018 gestart kon worden met de werkzaamheden. Frictiebudget 2017 (2017: nadelig; 2018: nadelig en nadelig) Bij de jaarstukken 2016 heeft uw raad besloten om het uit de voorziening vrijgevallen budget voor frictie opnieuw op te nemen in In 2017 wordt echter slechts een Slotrapportage

12 gedeelte van het geraamde budget gebruikt. Voorgesteld wordt om een deel over te hevelen naar 2018 en parkeerplaatsen De Reest ( nadelig incidenteel 2018) In de afgelopen jaren is de parkeerdruk toegenomen door intensiever en meer gebruik van de parkeerplaatsen en daarnaast (m.n. door ontwikkelingen op terrein van duurzaamheid) doordat een deel van de parkeerplaatsen is gereserveerd voor de eigen elektrische auto s (10 stuks) voor gebruik door opzichters, overige medewerkers en 2 gastenparkeerplaatsen voor elektrische auto s. Daarnaast wordt het kantoor van de gemeentewerf intensiever gebruikt als vergaderlocatie met daarbij extra parkeerdruk. Per saldo blijkt dat 20% van de aangelegde parkeerplaatsen wordt gebruikt voor elektrische auto s voor eigen personeel/ inzet en gasten. Door de benodigde extra parkeerplaatsen te realiseren neemt de parkeerdruk af, de veiligheid toe en ontstaat er weer parkeerruimte voor bezoekers aan De Reest. Netwerkplatform ( incidenteel voordelig 2017) Op 12 oktober jl. zijn in het bestuurlijk overleg Netwerkplatform de resultaten tot nu toe gepresenteerd. De gemeenten Kampen en Dronten hebben geconcludeerd dat er voor nu geen noodzaak is om direct een nieuwe leidinggevende voor het Netwerkplatform te werven. De huidige werkwijze met een grote verantwoordelijkheid voor samenwerking en afstemming op uitvoerend niveau wordt binnen alle drie de organisaties breed gedragen/geaccepteerd. Voorlopig wordt deze werkwijze gecontinueerd maar wordt niet uitgesloten dat werving en benoeming van een leidinggevende op termijn wenselijk wordt. 0.5 Treasury Correctie prijsstijgingen en inflatie Voorzieningen ( voordeel) Zoals bij de Voortgangsrapportage 2017 aangegeven heeft de accountant bij de Jaarstukken 2016 het onderdeel Voorzieningen getoetst aan de definities/kenmerken die zijn opgenomen in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Er worden gedurende het boekjaar middelen ter correctie van inflatie en prijsstijgingen aan de Voorzieningen toegevoegd. Dit bedrag is gebaseerd op het in de Nota reserves en voorzieningen genoemd percentage en wordt berekend over de boekwaarde van de voorziening aan het begin van het boekjaar. Deze systematiek is echter niet correct en dient alleen toegepast te worden over Voorzieningen waarbij het (onderhouds-)plan op basis van nominale waarden per peildatum is opgesteld. Bij het opstellen van de Programmabegroting 2018 is dit al technisch correct verwerkt en heeft daarom voor 2017 een eenmalig positief effect van OZB woningen Extra OZB-opbrengsten (uit voorgaande belastingjaren) ( incidenteel voordelig 2017) GBLT heeft voor de belastingjaren 2016 en 2015 nog extra OZB-opbrengsten geïnd welke nog niet waren verantwoord in de Jaarstukken 2016 gezien de onzekerheid omtrent de mogelijkheden tot daadwerkelijke inning van deze gelden OZB niet-woningen Slotrapportage

13 0.63 Parkeerbelasting 0.64 Belastingen Overig Minder opbrengsten hondenbelasting ( structureel nadelig) De opbrengsten uit de hondenbelasting ligt al jaren onder de begrote inkomsten. Voorgesteld wordt om de begrote inkomsten bij te stellen naar Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds Uitkomsten Septembercirculaire 2017 In een afzonderlijke raadsbrief bent u geïnformeerd over de uitkomsten van de Septembercirculaire De financiële effecten zijn in deze slotrapportage verwerkt. In onderstaande tabel zijn alleen de effecten van de Septembercirculaire 2017 weergegeven. De beginstand betreft de Meicirculaire 2017 en de eindstand van de Septembercirculaire Bij de kolom "effect" is te lezen of de lasten budgettair neutraal zijn opgenomen en op welk programma dit te zien is. Uitkomsten Septembercirculaire Effect Berekening beginstand Meicirculaire Conform VR2017 Uitkeringsfactor Accresontwikkeling Nominale ontwikkeling Ontwikkeling uitkeringsbasis Overige mutaties uitkeringsfactor Subtotaal: Begrotingssaldo Taakmutaties Wet Innovatie en Kwaliteit Kinderopvang Subtotaal: Budgettair neutraal IU/DU/SU Wmo (met name huishoudelijke hulp) Verhoogde asielinstroom - partieel effect (DU) Verhoogde asielinstroom - participatie en integratie (DU) Gezond in de stad (DU) Armoedebestrijding kinderen (DU) Subtotaal: Budgettair neutraal 3 D s in het sociaal domein decentralisatie AWBZ naar Wmo (IU) decentralisatie jeugdzorg (IU) decentralisatie Participatiewet (IU) Subtotaal: Budgettair neutraal Totaal verschil Berekening eindstand Hieronder worden de effecten van de Septembercirculaire 2017 nader toegelicht: Uitkeringsfactor (effecten komen ten laste van het meerjarig begrotingssaldo) In de septembercirculaire is de accresontwikkeling bijgesteld op basis van de Miljoenennota. Belangrijkste verklaring voor stijging van het accres betreft hogere uitgaven voor de Belastingdienst, de Nederlandse Voedsel- en Warenautoriteit en Slotrapportage

14 onderwijs en veiligheid. De neerwaartse bijstelling voor 2017 is met name een gevolg van lagere uitgaven op de SZW-begroting. Taakmutaties (maatstafgewichten) (budgettair neutraal verwerkt) De middelen zijn bestemd om tegemoet te komen aan de meerkosten die het toezicht op de nieuwe kwaliteitseisen, zoals pedagogisch beleid en veiligheid, vanwege de wet Innovatie Kwaliteit Kinderopvang (IKK) met zich meebrengt. IU/DU/SU (budgettair neutraal verwerkt) Wmo ( structureel): Jaarlijks wordt het macrobudget van de Wmo-huishoudelijke hulp aangepast ten behoeve van prijs- en volumecompensatie alsmede mogelijk overige maatregelen. Via het objectieve verdeelmodel leidt dat tot bovenstaande mutaties voor de gemeente Dronten; Verhoogde asielinstroom partieel effect ( incidenteel); Verhoogde asielinstroom participatie en integratie ( incidenteel): Gemeente Dronten krijgt de werkelijke instroom van vergunninghouders gecompenseerd gedurende de maanden mei tot en met augustus 2017, wat tot bovenstaande mutaties voor de gemeente Dronten leidt. 3 D s in het sociaal domein (budgettair neutraal verwerkt) Decentralisatie AWBZ naar Wmo (IU) Decentralisatie Jeugdzorg (IU) Decentralisatie Participatiewet (IU) De verdeling van deze 3 decentralisaties voor 2017 zijn ten opzichte van de Meicirculaire 2017 gewijzigd door het gebruik van actuelere maatstafaantallen. De uitkering voor 2018 en verder is gelijk gesteld aan de uitkering voor De bedragen 2016 worden bij de Decembercirculaire 2017 definitief gemaakt. De verwerking van de effecten met betrekking tot het sociaal domein zullen conform de bestendige gedragslijn taakstellend op de betreffende budgetten worden verwerkt. Over de effecten van de Meicirculaire 2017 bent u in juni 2017 geïnformeerd ook door middel van een informatiebrief. 0.8 Overige baten en lasten Ontwikkelingen post onvoorzien In de begroting is structureel opgenomen voor onvoorziene uitgaven. Het college is door uw raad gemachtigd om uitgaven te doen ten laste van de post onvoorzien tot een bedrag van Het verloop van de post voor 2017 tot en met deze rapportage is in de volgende tabel weergegeven. Stand post éénmalig onvoorzien 2017 Omschrijving Datum Bedrag Stand post éénmalig onvoorzien Inzet 2017 Fietspad Dronten - Swifterbant B Nadeelcompensatie exploitant B Culturele route Dronten op tegels B Erfgoedmagazine Dronten B Wandschildering P. van Soest B Bezoek koninklijk paar B Stand post éénmalig onvoorzien = voordeel, - = nadeel Slotrapportage

15 Er zijn geen claims gelegd op deze post onvoorzien hoger dan het grensbedrag van , hetgeen valt binnen de grenzen van het mandaat van het college. Slotrapportage

16 Financieel effect programma 0 Effecten financieel 2017 In de onderstaande tabel wordt het financiële effect per taakveld behorende bij dit programma voor het huidige jaar 2017 inzichtelijk gemaakt. Voor een nadere specificatie van de effecten per taakveld/programma verwijzen we u naar de bijlage met het financiële overzicht. Lasten en Baten Primitieve Begroting Begroting na wijziging excl.sr Mutatie SR Begroting na wijziging incl.sr (x 1.000) Lasten: 0.1 Bestuur Burgerzaken Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead Treasury OZB woningen OZB niet-woningen Parkeerbelasting Belastingen Overig Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds 0.8 Overige baten en lasten Subtotaal lasten Baten: 0.1 Bestuur Burgerzaken Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead Treasury OZB woningen OZB niet-woningen Parkeerbelasting Belastingen Overig Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds 0.8 Overige baten en lasten Subtotaal baten Verwacht exploitatieresultaat Slotrapportage

17 Meerjarige effecten financieel 2017 tot en met 2021 De meerjarige financiële effecten voor dit programma zijn: Effect Slotrapportage meerjarig Saldo lasten en baten per taakveld (x 1.000): 0.1 Bestuur Burgerzaken Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead Treasury OZB woningen OZB niet-woningen Parkeerbelasting Belastingen Overig Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds 0.8 Overige baten en lasten Totaal meerjarig effect programma Financieel effect mutaties reserves (taakveld 0.10) Effecten financieel 2017 In de onderstaande tabel worden de mutaties reserves inzichtelijk gemaakt (taakveld 0.10): Lasten en Baten Primitieve Begroting Begroting na wijziging excl.sr Mutatie SR Begroting na wijziging incl.sr (x 1.000) Lasten: Mutaties reserves prog Mutaties reserves prog Mutaties reserves prog Mutaties reserves prog Mutaties reserves prog Mutaties reserves prog Mutaties reserves prog Mutaties reserves prog Mutaties reserves prog Mutaties reserves prog Mutaties reserves prog. Alg. dekk Subtotaal lasten Baten: Mutaties reserves prog Mutaties reserves prog Mutaties reserves prog Mutaties reserves prog Mutaties reserves prog Mutaties reserves prog Mutaties reserves prog Mutaties reserves prog Mutaties reserves prog Mutaties reserves prog Mutaties reserves prog. Alg. dekk Subtotaal baten Totaal mutaties reserves Slotrapportage

18 Meerjarige effecten mutaties reserves 2017 tot en met 2021 De meerjarige mutaties reserves zijn: Mutaties reserves meerjarig Saldo lasten en baten mutaties reserves (x 1.000): Mutaties reserves Totaal mutaties reserves meerjarig Samenvatting mutaties reserves De volgende inzet van reserves is verwerkt in deze Slotrapportage 2017: Mutaties reserves: Storting Bestemmingsreserve P-Wet inkomensdeel Onttrekking Bestemmingsreserve MFG2 Biddinghuizen Doorschuiven onttrekking Bestemmingsreserve Bedrijfsvoering ICT aanpassingen organisatie-aanpassing Totaal Slotrapportage

19 Programma 1 Veiligheid Algemene omschrijving Het programma omvat activiteiten die gericht zijn op integrale veiligheid, het waarborgen van veiligheid, het voeren van regie op evenementen(beleid), het voorkomen van rampen en daarnaast de coördinatie bij rampenbestrijding. Portefeuillehouder per taakveld Programma 1 Taakveld Omschrijving Portefeuillehouder 1.1 Crisisbeheersing en brandweer mr. A.B.L. de Jonge 1.2 Openbare orde en veiligheid mr. A.B.L. de Jonge Budgetoverhevelingen 2017 naar 2018 Voor dit programma wordt voorgesteld om een aantal budgetten van het boekjaar 2017 naar het boekjaar 2018 over te hevelen. Deze budgetten zijn getoetst aan de met de raad afgesproken richtlijnen hiervoor. In een enkel geval wordt een budget (op basis van de bijgestelde projectplanning) naar een later jaar overgeheveld. In de volgende tabel worden de budgetoverhevelingen naar het boekjaar 2018 voor dit programma op een rij gezet. Omschrijving Programma 1 Bedrag Portefeuillehouder Vakgebied - Budgetoverheveling trainingen Diamant mr. A.B.L. de Jonge Ruimtelijk domein en Dienstverlening Totaal Programma Budgetoverheveling trainingen Diamant van 2017 naar 2018 ( integraal veiligheidsbeleid) De besprekingen voor twee nieuwe trainingen Diamant vinden nog in 2017 plaats. De daadwerkelijke start van de trainingen staat gepland voor Het voorstel is de kosten van beide trainingen te financieren uit het daarvoor begrote projectbudget 2017 en genoemde middelen over te hevelen. Voortgang onderwerpen 2017 Toelichting financiële ontwikkelingen per taakveld Hierna lichten we de onderwerpen met financiële gevolgen per taakveld voor dit programma toe. 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid Slotrapportage

20 Financieel effect programma 1 Effecten financieel 2017 In de onderstaande tabel wordt het financiële effect per taakveld behorende bij dit programma voor het huidige jaar 2017 inzichtelijk gemaakt. Voor een nadere specificatie van de effecten per taakveld/programma verwijzen we u naar de bijlage met het financiële overzicht. Lasten en Baten Primitieve Begroting Begroting na wijziging excl.sr Mutatie SR Begroting na wijziging incl.sr (x 1.000) Lasten: 1.1 Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid Subtotaal lasten Baten: 1.1 Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid Subtotaal baten Verwacht exploitatieresultaat Meerjarige effecten financieel 2017 tot en met 2021 De meerjarige financiële effecten voor dit programma zijn: Effect Slotrapportage meerjarig Saldo lasten en baten per taakveld (x 1.000): 1.1 Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid Totaal meerjarig effect programma Slotrapportage

21 Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat Algemene omschrijving Het programma omvat activiteiten gericht op het beheer en onderhoud van (water-) wegen, straten, bermen, pleinen, bruggen openbare verlichting en gladheidsbestrijding. Daarnaast het opstellen/ vernieuwen van beleid en het treffen van verkeersmaatregelen ten behoeve van de verkeersafwikkeling, de verkeerscirculatie en de verkeersveiligheid. Portefeuillehouder per taakveld Programma 2 Taakveld Omschrijving Portefeuillehouder 2.1 Verkeer en vervoer P. van Bergen 2.2 Parkeren P. van Bergen 2.4 Economische havens en waterwegen P. van Bergen Budgetoverhevelingen 2017 naar 2018 Voor dit programma wordt voorgesteld om een aantal budgetten van het boekjaar 2017 naar het boekjaar 2018 over te hevelen. Deze budgetten zijn getoetst aan de met de raad afgesproken richtlijnen hiervoor. In een enkel geval wordt een budget (op basis van de bijgestelde projectplanning) naar een later jaar overgeheveld. In de volgende tabel worden de budgetoverhevelingen naar het boekjaar 2018 voor dit programma op een rij gezet. Omschrijving Bedrag Portefeuillehouder Vakgebied Programma 2 - Budgetoverheveling Projecten openbare verlichting A. van Amerongen Ruimtelijk domein en Dienstverlening - Dekking voorziening openbare verlichting A. van Amerongen Ruimtelijk domein en Dienstverlening Totaal Programma 2 0 Budgetoverheveling Projecten Openbare verlichting doorschuiven naar 2018 (budgetneutraal i.v.m. Voorziening groot onderhoud) In 2017 worden een aantal projecten niet uitgevoerd maar in In totaal gaat om een bedrag van dat gekoppeld is aan de Voorziening groot onderhoud van Openbare verlichting. Het bedrag is als volgt opgebouwd: Bijdrage project reconstructie De Noord ( ) voor vervanging van masten en openbare verlichtingskabels. Dit project is momenteel in uitvoering maar naar verwachting zal de verrekening van de openbare verlichting begin 2018 plaatsvinden; Bijdrage voor het project revitalisering industrieterrein Noorderbaan ( ) voor het vervangen van armaturen. Dit project, dat in samenwerking met de SEA uitgevoerd wordt, bevindt zich in de fase van subsidieaanvraag. Naar verwachting zal dit project in 2018 uitgevoerd worden; Bijdrage Wisentweg ( ). Voor het fietspad langs de Wisentweg moeten oplossingen gevonden worden voor zowel de verlichting als voor de onderhoudsgevoelige verharding. Wij willen met de directbetrokkenen, waaronder de Warmonderhof en de zorgboerderij, kijken naar (innovatie) oplossingen. De komende periode gaan wij met hen hier over in gesprek. De uitvoering kan naar verwachting dan in 2018 plaatsvinden. Slotrapportage

22 Voortgang onderwerpen 2017 Toelichting financiële ontwikkelingen per taakveld Hierna lichten we de onderwerpen met financiële gevolgen per taakveld voor dit programma toe. 2.1 Verkeer en vervoer Overdragen damwandconstructie Ankerplaats aan Waterschap Zuiderzeeland ( nadelig incidenteel 2018) Om de damwandconstructie aan de Ankerplaats in eigendom over te dragen naar het waterschap Zuiderzeeland is een eenmalige afkoopsom van benodigd. Hiermee besparen we in de toekomst kosten aan beheer, onderhoud en vervanging en hebben we geen opgave meer voor deze damwandconstructie. Gladheidsbestrijding ( nadelig incidenteel) Door de wisselende weersomstandigheden afgelopen winter, met veel wisselingen rondom het vriespunt en sneeuwval, was intensieve gladheidsbestrijding noodzakelijk. Dit heeft geleid tot meer kosten voor aankoop van zout en inhuur. 2.2 Parkeren 2.4 Economische havens en waterwegen Actualisatie budget Watergangen, drainage en duikers ( voordelig structureel) Het budget heeft de afgelopen jaren een onderbesteding laten zien. Voor de komende jaren wordt hetzelfde uitgavenniveau verwacht. Een structurele verlaging van het budget is derhalve verantwoord. Financieel effect programma 2 Effecten financieel 2017 In de onderstaande tabel wordt het financiële effect per taakveld behorende bij dit programma voor het huidige jaar 2017 inzichtelijk gemaakt. Voor een nadere specificatie van de effecten per taakveld/programma verwijzen we u naar de bijlage met het financiële overzicht. Lasten en Baten Primitieve Begroting Begroting na wijziging excl.sr Mutatie SR Begroting na wijziging incl.sr (x 1.000) Lasten: 2.1 Verkeer en vervoer Parkeren Economische havens en waterwegen Subtotaal lasten Baten: 2.1 Verkeer en vervoer Parkeren Economische havens en waterwegen Subtotaal baten Verwacht exploitatieresultaat Slotrapportage

23 Meerjarige effecten financieel 2017 tot en met 2021 De meerjarige financiële effecten voor dit programma zijn: Effect Slotrapportage meerjarig Saldo lasten en baten per taakveld (x 1.000): 2.1 Verkeer en vervoer Parkeren Economische havens en waterwegen Totaal meerjarig effect programma Slotrapportage

24 Programma 3 Economie Algemene omschrijving Het programma omvat activiteiten die gericht zijn op ondersteuning en uitbouw van het bestaande economisch potentieel. Hieronder vallen bedrijventerreinen, land en tuinbouw, winkelcentra, werkgelegenheid, markten en exploitatie van gemeentelijke eigendommen. Portefeuillehouder per taakveld Programma 3 Taakveld Omschrijving Portefeuillehouder 3.1 Economische ontwikkeling mr. A.B.L. de Jonge 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur mr. A.B.L. de Jonge 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen mr. A.B.L. de Jonge 3.4 Economische promotie mr. A.B.L. de Jonge Voortgang onderwerpen 2017 Toelichting financiële ontwikkelingen per taakveld Hierna lichten we de onderwerpen met financiële gevolgen per taakveld voor dit programma toe. 3.1 Economische ontwikkeling 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur Sociaal economische visie onderdeel account-acquisitieplan ( nadelig incidenteel in 2017 en voordelig in 2018) De gemeenteraad heeft het college bij de vaststelling van de Sociaal economische visie in september opgeroepen om de uitvoering van het acquisitieplan voortvarend op te pakken en het plan nog dit jaar af te ronden. Hiervoor is bij amendement incidenteel beschikbaar gesteld. Alle acties zijn hier nu ook op gericht. Samen met een lokaal marketingbureau en het Agrifood en innovatiecluster wordt nu aan dit plan gewerkt. Onderdeel is het maken van het functieprofiel van een acquisiteur en de borging in de bestaande organisatie, waaronder de verbinding met het bestaande accountmanagement. Het bedrag wordt voor een deel benut voor het opstellen van het plan. In de Kadernota 2018 was voor dezelfde activiteit ook opgenomen. Als gevolg van het aangenomen amendement zijn deze middelen nu niet meer benodigd. Het restantdeel van de in 2017 beschikbaar gestelde middelen zal in 2018 worden benut om het plan verder uit te voeren (kosten acquisiteur en bijbehorende marketinginstrumenten). De omvang hiervan wordt bij de jaarrekening 2017 bepaald. Voortgang grondexploitaties 2017 Bij programma 8 wordt onder Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) een toelichting gegeven over de voortgang van de alle lopende grondexploitaties. 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Slotrapportage

25 3.4 Economische promotie Minder opbrengsten forensenbelasting ( incidenteel nadelig 2017 en 2018) De opbrengst van de forensenbelasting neemt af door meer permanente bewoning van stenen recreatiewoningen, waarbij de bewoners zijn ingeschreven in de gemeente Dronten, en door afschrijvingen van chalets en caravans, waardoor waardevermindering er voor zorgt dat de aanslag lager wordt vanwege toepassing van de vastgestelde staffel. Minder opbrengsten marktgelden ( structureel nadelig) De opbrengsten van de marktgelden is afgenomen doordat de markt met name in de kernen Swifterbant en Biddinghuizen kleiner is geworden. Financieel effect programma 3 Effecten financieel 2017 In de onderstaande tabel wordt het financiële effect per taakveld behorende bij dit programma voor het huidige jaar 2017 inzichtelijk gemaakt. Voor een nadere specificatie van de effecten per taakveld/programma verwijzen we u naar de bijlage met het financiële overzicht. Lasten en Baten Primitieve Begroting Begroting na wijziging excl.sr Mutatie SR Begroting na wijziging incl.sr (x 1.000) Lasten: 3.1 Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie Subtotaal lasten Baten: 3.1 Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie Subtotaal baten Verwacht exploitatieresultaat Meerjarige effecten financieel 2017 tot en met 2021 De meerjarige financiële effecten voor dit programma zijn: Effect Slotrapportage meerjarig Saldo lasten en baten per taakveld (x 1.000): 3.1 Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie Totaal meerjarig effect programma Slotrapportage

26 Programma 4 Onderwijs Algemene omschrijving Dit programma bevat de activiteiten op het gebied van onderwijs. Het passend onderwijs is in augustus 2014 gestart en de invulling van de jeugdhulp is vanaf januari 2015 door de gemeente georganiseerd. In Dronten werken gemeente en onderwijs nauw samen met alle partners jeugd om beide ontwikkelingen op elkaar aan te sluiten en de Dronter jeugd optimaal te ondersteunen. Een goed en een breed aanbod van onderwijs vormt een belangrijke randvoorwaarde voor de kwaliteit en aantrekkelijkheid van Dronten als woon- en werkgemeente. Samen met het onderwijs organiseren we dan ook een passend onderwijsaanbod voor Dronten in een adequate huisvesting. Portefeuillehouder per taakveld Programma 4 Taakveld Omschrijving Portefeuillehouder 4.1 Openbaar basisonderwijs A. van Amerongen 4.2 Onderwijshuisvesting A. van Amerongen 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken en A. van Amerongen en Kinderopvang peuterspeelzalen P. van Bergen Budgetoverhevelingen 2017 naar 2018 Voor dit programma wordt voorgesteld om een aantal budgetten van het boekjaar 2017 naar het boekjaar 2018 over te hevelen. Deze budgetten zijn getoetst aan de met de raad afgesproken richtlijnen hiervoor. In een enkel geval wordt een budget (op basis van de bijgestelde projectplanning) naar een later jaar overgeheveld. In de volgende tabel worden de budgetoverhevelingen naar het boekjaar 2018 voor dit programma op een rij gezet. Omschrijving Programma 4 Bedrag Portefeuillehouder Vakgebied - Budgetoverheveling Aanbod Alle Peuters P. van Bergen Sociaal Domein Totaal Programma Budgetoverheveling Aanbod alle Peuters ( en ) Het Rijk heeft vanaf 2016 een decentralisatie-uitkering beschikbaar gesteld om alle peuters gebruik te kunnen laten maken van voorschoolse opvang. De gemeente Dronten harmoniseert per 1 januari De beschikbare middelen uit 2016 ( bij de jaarrekening 2016 overgeheveld naar 2017) en 2017 ( ) worden beide overgeheveld naar Voortgang onderwerpen 2017 Toelichting financiële ontwikkelingen per taakveld Hierna lichten we de onderwerpen met financiële gevolgen per taakveld voor dit programma toe. 4.1 Openbaar basisonderwijs 4.2 Onderwijshuisvesting Slotrapportage

27 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Financieel effect programma 4 Effecten financieel 2017 In de onderstaande tabel wordt het financiële effect per taakveld behorende bij dit programma voor het huidige jaar 2017 inzichtelijk gemaakt. Voor een nadere specificatie van de effecten per taakveld/programma verwijzen we u naar de bijlage met het financiële overzicht. Lasten en Baten Primitieve Begroting Begroting na wijziging excl.sr Mutatie SR Begroting na wijziging incl.sr (x 1.000) Lasten: 4.1 Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Subtotaal lasten Baten: 4.1 Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Subtotaal baten Verwacht exploitatieresultaat Meerjarige effecten financieel 2017 tot en met 2021 De meerjarige financiële effecten voor dit programma zijn: Effect Slotrapportage meerjarig Saldo lasten en baten per taakveld (x 1.000): 4.1 Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Totaal meerjarig effect programma Slotrapportage

28 Programma 5 Sport, cultuur en recreatie Algemene omschrijving Het programma omvat het ontwikkelen, in stand houden of beëindigen van voorzieningen op de gebieden cultuur, recreatie, sport en welzijn en de aanleg en het beheer van het openbaar groen. Portefeuillehouder per taakveld Programma 5 Taakveld Omschrijving Portefeuillehouder 5.1 Sportbeleid en activering A. van Amerongen 5.2 Sportaccommodaties A. van Amerongen 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie A. van Amerongen 5.4 Musea A. van Amerongen 5.6 Media A. van Amerongen 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie A. van Amerongen Wijkgericht werken P. van Bergen Voortgang onderwerpen 2017 Toelichting financiële ontwikkelingen per taakveld Hierna lichten we de onderwerpen met financiële gevolgen per taakveld voor dit programma toe. 5.1 Sportbeleid en activering 5.2 Sportaccommodaties Extra duurzaamheidsmaatregelen nieuwbouw zwembad Overboord ( en krediet, structurele kapitaallasten m.i.v. 2019) In juli 2017 heeft de raad ingestemd met het beschikbaar stellen van een additioneel krediet voor het realiseren van duurzaamheidsmaatregelen nieuwbouw zwembad Overboord ( ). De structurele kapitaallasten worden gedekt vanuit een verlaging van de gemeentelijke bijdrage aan het exploitatietekort. De raad heeft daarnaast bij amendement nog een extra krediet beschikbaar gesteld ( ). Dit is specifiek bedoeld voor het toepassen van een warmtepomp voor uitsluitend de opwekking van het centrale verwarmingswater en het toepassen van spoeling van de toiletten met regenwater. De budgettaire effecten van beide kredieten zijn opgenomen in de Slotrapportage. Omschrijving Investering Kapitaallast Duurzaamheidsmaatregelen cf. raadsvoorstel B Additionele duurzaamheidsmaatregelen cf. amendement Verlaging exploitatiebijdrage Saldo effect (meerjaren)begroting Onderzoek verduurzaming sportaccommodaties ( nadelig incidenteel) Naar aanleiding van een motie in de gemeenteraad is het college een onderzoek gestart naar de verduurzaming van de sportaccommodaties in de gemeente Dronten. Gelet op de Slotrapportage

29 vereiste specifieke kennis is een extern bureau aangetrokken, dat in afstemming met de verenigingen het onderzoek uitvoert. Het college is voornemens om de resultaten richting de gemeenteraad gelijktijdig te presenteren met de Sportnota, zo mogelijk, in januari Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 5.4 Musea 5.6 Media 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Bijdrage aan stichting MFG2 Biddinghuizen ( met dekking bestemmingsreserve) De Stichting MFG2 is in het kader van de met de gemeente gesloten samenwerkingsovereenkomst bezig met de ontwikkeling van het Multifunctionele Centrum 2 te Biddinghuizen. In het kader van deze ontwikkeling moet de Stichting kosten maken in het kader van communicatie, advisering etc. Daarom is besloten om aan de Stichting uit de bestemmingsreserve Biddinghuizen een bijdrage toe te kennen van Ten aanzien van dit bedrag dient de Stichting uiteraard rekening en verantwoording af te leggen. Vaststelling subsidie 2016 Meerpaal ( voordeel incidenteel) De Meerpaal is bewust bezig met haar onderhouds- en vervangingsinvesteringen, wat niet vervangen hoeft te worden en wat uitgesteld kan worden zonder dat het schade nu of in de toekomst teweeg brengt wordt niet uitgevoerd. Hierdoor vindt er dit jaar weer een onderbesteding van de subsidie plaats. Een deel van deze onderbesteding kan worden aangewend om het verlies op de programmering te dekken (zie collegebesluit en raadsbrief). Hiermee wordt tevens een grotere toename van het negatieve vermogen op de algemene reserve commerciële activiteiten voorkomen. Gezien het vermogen op subsidieactiviteiten al maximaal is, wordt het restant van teruggevorderd. Slotrapportage

30 Financieel effect programma 5 Effecten financieel 2017 In de onderstaande tabel wordt het financiële effect per taakveld behorende bij dit programma voor het huidige jaar 2017 inzichtelijk gemaakt. Voor een nadere specificatie van de effecten per taakveld/programma verwijzen we u naar de bijlage met het financiële overzicht. Lasten en Baten Primitieve Begroting Begroting na wijziging excl.sr Mutatie SR Begroting na wijziging incl.sr (x 1.000) Lasten: 5.1 Sportbeleid en activering Sportaccommodaties Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 5.4 Musea Media Openbaar groen en (openlucht) recreatie Subtotaal lasten Baten: 5.1 Sportbeleid en activering Sportaccommodaties Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 5.4 Musea Media Openbaar groen en (openlucht) recreatie Subtotaal baten Verwacht exploitatieresultaat Meerjarige effecten financieel 2017 tot en met 2021 De meerjarige financiële effecten voor dit programma zijn: Effect Slotrapportage meerjarig Saldo lasten en baten per taakveld (x 1.000): 5.1 Sportbeleid en activering Sportaccommodaties Cultuurpresentatie, cultuurproductie en - cultuurparticipatie 5.4 Musea Media Openbaar groen en (openlucht) recreatie Totaal meerjarig effect programma Slotrapportage