*Z00DC82ADBB* documentnr.: INT/M/15/15913 zaaknr.: Z/M/15/19062 Raadsvoorstel Onderwerp : Vaststelling jaarstukken 2014 gemeente Mill en Sint Hubert Datum college : 26 mei 2015 Portefeuillehouder : H.P.W.M. van Daal Afdeling : Bedrijfsvoering Commissie : Auditcommissie Contactpersoon : R. de Bonte E-mailadres : rene.debonte@cgm.nl Telefoonnummer : 0485-396741 In te vullen door de griffie Nummer raadsvoorstel : 7 Datum commissie : 11 juni 2015 Agendapunt commissie : Datum raad : 9 juli 2015 Agendapunt raad : 7 Samenvatting voorstel Voorgesteld wordt om de jaarstukken 2014 van de gemeente Mill en Sint Hubert vast te stellen en het resultaat te bestemmen. Voorstel besluit 1. de jaarstukken 2014 vast te stellen 2. van het resultaat over 2014 de in dit voorstel genoemde niet benutte budgetten ad 243.258 over te hevelen naar de begroting 2015 3. het resterende resultaat over 2014 ad 547.908 toe te voegen aan de algemene reserve 4. voor 467.251 de in dit voorstel genoemde niet benutte incidentele budgetten en dekking uit diverse reserves over te hevelen naar de begroting 2015 5. de begroting 2015 conform bovenstaande te wijzigen Financiële consequenties Niet van toepassing met uitzondering van bovenstaande mutaties. Wettelijk kader en beleidskader Gemeentewet, Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV), Financiële verordening gemeente Mill en Sint Hubert 2014, Controleverordening gemeente Mill en Sint Hubert 2014 1 7. Jaarstukken 2014 Mill en Sint Hubert
Communicatie en participatie Via www.officielebekendmakingen.nl wordt openbaar kennis gegeven van de terinzagelegging en verkrijgbaarheid van de jaarstukken. Gemeenschappelijke regeling/samenwerkingsverband Naam gemeenschappelijke regeling/samenwerkingsverband: n.v.t. Toelichting op het voorstel Inleiding Wij hebben de jaarstukken 2014 met accountantsverklaring en het rapport van bevindingen van de accountant aan uw raad aangeboden. De jaarstukken worden op 11 juni 2015 door de auditcommissie onderzocht. De behandeling en vaststelling van de jaarstukken door de raad is gepland op 9 juli. Voorgestelde beslissing(en) met argumenten en afwegingen De gemeentewet bepaalt dat de raad de jaarrekening en het jaarverslag (de jaarstukken) vaststelt. Wij stellen uw raad daarom voor de jaarstukken 2014 vast te stellen. Op grond van de verslaggevingsregels BBV wordt het gerealiseerde resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening afzonderlijk opgenomen als onderdeel van het eigen vermogen. Na vaststelling van de jaarrekening dient de raad een bestemming aan een positief resultaat te geven c.q. dekking aan te geven voor een negatief resultaat. De jaarrekening 2014 sluit met een positief saldo van 791.166. Na verwerking van alle begrotingswijzigingen 2014 werd een negatief resultaat geraamd van 102.165. Het verschil tussen het begrote resultaat en het gerealiseerde resultaat bedraagt dus 893.331. Voor een analyse van het resultaat 2014 verwijzen wij u naar de jaarstukken 2014. Daarin is een analyse en toelichting van het resultaat per programma opgenomen. Bij de vaststelling van het rekeningresultaat wordt voorgesteld het resultaat 2014 als volgt te bestemmen: Gerealiseerd resultaat 791.166 Overheveling niet benutte budgetten 2014 naar 2015 t.l.v. rekeningresultaat -243.258 Overheveling niet benutte budgetten 2014 naar 2015 t.l.v. reserves -467.251 Overheveling dekking niet benutte budgetten uit reserves 467.251 Resultaat toe te voegen aan de algemene reserve 547.908 Overheveling budgetten 2014 naar 2015 Voorgesteld wordt om een aantal niet benutte budgetten van 2014 over te hevelen naar de begroting 2015 zodat deze middelen in 2015 beschikbaar zijn. Een deel van deze overhevelingen ad. 243.258 vindt plaats door storting van het resultaat in de algemene reserve en onttrekking uit de algemene reserve. Het deel van de overhevelingen ad. 467.251 vindt plaats door onttrekking aan diverse reserves, waarin al rekening gehouden was met deze lasten. 2 7. Jaarstukken 2014 Mill en Sint Hubert
Toelichting over te hevelen budgetten ten laste van rekeningsresultaat 2014: Omschrijving budget Toelichting Bedrag Groot onderhoud wegen Herstel asfalt dorpswinkel Langenboom Door een late aanbesteding zijn deze werkzaamheden niet meer in 2014 uitgevoerd. Het restantbedrag 225.000 dient overgeheveld te worden naar 2015, zodat de werkzaamheden in 2015 alsnog kunnen worden uitgevoerd. Bij de 2e bestuursrapportage 2014 is budget beschikbaar gesteld. Werk wordt in 2015 uitgevoerd. 225.129 7.800 Kosten IBN t.b.v. digitaliseren milieudossiers Door interdisciplinair intern overleg binnen de organisatie kon eerst aanvang januari 2015 worden gestart met de betreffende werkzaamheden ter nakoming van de met de Omgevingsdienst Brabant-Noord gemaakte afspraken. 10.329 Totaal ten laste van rekeningsresultaat 2014 243.258 Toelichting over te hevelen budgetten ten laste van reserves: Omschrijving budget Toelichting Bedrag Prioriteitenadvies 6.765 en opstellen nieuwe RVVP 8.100 Dit budget was gereserveerd voor een Regionaal Verkeer en VervoersPlan (RVVP) waar we als gemeente iets mee zouden kunnen. Dit RVVP is er niet gekomen, omdat er in GGA verband voor een andere insteek is gekozen. Hierdoor hebben we als gemeente nog een inhaalslag te doen wat betreft infra waarvoor dit budget nodig is in 2015. Dit budget wordt gedekt uit de algemene reserve. 14.865 Herstructurering industrieterrein 't Spoor Actualisatie 'groenstructuur en beleidsplan' Het budget 10.610 wordt ingezet voor de herstructurering van het bedrijventerrein t Spoor. De gemeente heeft met de bedrijventerrein-vereniging diverse afspraken gemaakt over het beheer van het bedrijventerrein. Dit budget is bedoeld om deze afspraken te bekostigen. Het budget moet dus ook overgeheveld worden. Dit budget wordt gedekt uit de algemene reserve. Voor kostendekking van externe ondersteuning/ begeleiding/ bijscholing ivm opstellen en werken met nieuwe beeldbestekken, als gevolg van nieuw vastgesteld groenbeleid, het Beheerkwaliteitsplan (BKP), dient budget overgeheveld te worden naar 2015, omdat deze zaken nog niet helemaal zijn afgerond. Dit budget wordt gedekt uit de algemene reserve. 10.610 14.444 3 7. Jaarstukken 2014 Mill en Sint Hubert
Wandelroutenetwerk Verhoging Uitvoeringskosten WMO Kader leefbaarheidsbudget Bestemmingsplan bedr.terrein De Meeren/ Mill-Zuid Structuurvisie Ontwikkeling terrein Van Hout Het Wandelroutenetwerk is opgeleverd. Momenteel wordt gezocht naar aan een eenduidig systeem m.b.t. beheer en onderhoud voor het Land van Cuijk. Met de gemeenten in de regio wordt gezocht naar samenwerking en afstemming met het Routebureau. Voorgesteld wordt om het resterende budget over te hevelen om in 2015 in te zetten voor verdere onderzoek naar en opzet van het beheer/ en onderhoudssysteem voor het Wandelroutenetwerk. Dit budget wordt gedekt uit de reserve verbetering landelijke kwaliteit. Vanaf 2011 zijn er invoeringsmiddelen beschikbaar gesteld om de implementatie van de transitie Awbz uit te voeren. Voor 2015 zijn de resterende middelen noodzakelijk om de implementatie succesvol af te ronden. Dit budget wordt gedekt uit de algemene reserve. Budget is ter financiering van verschillende projecten. Afhankelijk van de voortgang wordt de gemeentelijke bijdrage na uitvoering aan de initiatiefnemers vergoed. Budget overhevelen naar 2015. Dit budget wordt gedekt uit de Reserve leefbaarheid. In 2012 is middels een raadsvoorstel een bedrag beschikbaar gesteld van 99.000 voor het opstellen van bestemmingsplan bedrijventerreinen De Meeren/Mill zuid. Op 31 december 2014 resteert nog een budget van 21.668. Omdat dit project nog niet is afgerond stellen wij u voor om het restantbudget over te hevelen naar 2014. Dit budget wordt gedekt uit de Reserve wonen en werken. Op 12 december 2009 is door de gemeenteraad een krediet beschikbaar gesteld van 90.000 voor de structuurvisie. In 2010 is een aanvullend krediet beschikbaar gesteld van 130.000. Op 31 december 2014 is er nog een restantbedrag van 6.559. Dit is nog benodigd voor de verdere uitwerking van de structuurvisie. Dit budget wordt gedekt uit de Reserve verbetering landelijke kwaliteit. Het budget ad 10.300 is het restantkrediet dat is bedoeld voor het project Herontwikkeling Van Hout (Houtspoor). (Zie hierna bij "incidentele bijdrage ontwikkeling terrein Van Hout.). Dit budget wordt gedekt uit de algemene reserve. 11.230 89.649 115.857 21.668 6.559 10.300 4 7. Jaarstukken 2014 Mill en Sint Hubert
Incidentele bijdrage ontwikkeling terrein Van Hout Het project Houtspoor is een project waarbij een herontwikkeling plaatsvindt van het terrein van de voormalige houthandel Van Hout. De projectontwikkelaars Houtspoor CV en Peters Projectontwikkeling Schaijk BV ontwikkelen hier maximaal 72 woningen, een groenslinger en de hernieuwde uitgifte van 10 hectare bedrijventerrein. Het project Houtspoor is nog niet afgerond en loopt door tot minimaal 2017. Met Houtspoor CV en Peters Projectontwikkeling is een exploitatieovereenkomst afgesloten. Het budget ad 172.069 dient te worden overgeheveld omdat Peters een vergoeding van 4.000 per gerealiseerde woning krijgt van de gemeente. Dit is o.a. geregeld in de genoemde exploitatieovereenkomst. Het project Houtspoor is een ISV2-project. De uitbetaling van de ISV2 vergoeding gaat in 2015 plaatsvinden en is gekoppeld aan de peildatum van de ISV2- eindverantwoording (1 januari 2015). Dit budget wordt gedekt uit de algemene reserve. Totaal ten laste van diverse reserves 172.069 467.251 Ons college stelt niet voor om het incidentele restantbudget voor bedrijfsverplaatsingen ad 656.658 over te hevelen naar 2015, omdat in de nabije toekomst hiervoor geen uitgaven worden verwacht. Vooruitlopend op toekomstige opbrengsten uit bestemmingsplan t Kavelt, heeft de raad in het verleden besloten tijdelijk deze uitgaven te dekken uit de reserve Sociaal cultureel centrum (SCC). Nu het budget niet overgeheveld wordt naar 2015, blijven de middelen beschikbaar in de reserve SCC. Uitvoering, risico s en evaluatie Behoudens eventuele mutaties in de balans (reserves, voorzieningen, grondexploitatie) zal de accountant een goedkeurende verklaring verstrekken op het gebied van getrouwheid en rechtmatigheid. Het rapport van bevindingen (accountantsrapport) waarin een en ander verwoord is, zal in de week van 1 juni 2015 beschikbaar komen. Na de vaststelling van de jaarstukken 2014 zullen deze, uiterlijk 15 juli 2015, toegezonden worden aan de toezichthouder Provincie Noord-Brabant. Overige politiek relevante informatie N.v.t. Conclusie Het voorstel luidt: 1. de jaarstukken 2014 vast te stellen 2. van het resultaat over 2014 de in dit voorstel genoemde niet benutte budgetten ad 243.258 over te hevelen naar de begroting 2015 3. het resterende resultaat over 2014 ad 547.908 toe te voegen aan de algemene reserve 4. voor 467.251 de in dit voorstel genoemde niet benutte incidentele budgetten en dekking uit diverse reserves over te hevelen naar de begroting 2015 5. de begroting 2015 conform bovenstaande te wijzigen 5 7. Jaarstukken 2014 Mill en Sint Hubert
Bijlagen 1. Jaarstukken 2014 gemeente Mill en Sint Hubert Raadsplanning (bestuurlijke planning) Dit voorstel leidt tot de volgende wijziging in de raadsplanning: n.v.t. Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Mill en Sint Hubert, Ir. C.C. Boode secretaris Ing. A.A.M.J. Walraven burgemeester 6 7. Jaarstukken 2014 Mill en Sint Hubert