Raadsvoorstel. 2.Wat willen we bereiken?

Transcriptie

1 Raadsvoorstel Agendanr: CS5 Kenmerk: Datum collegevergadering: 26 mei 2015 Onderwerp: jaarverslag en jaarrekening 2014 en de concept meerjarenbegroting van Baanbrekers 0.Samenvatting: Baanbrekers heeft het jaarverslag en de jaarrekening 2014 toegezonden met het verzoek deze voor te leggen aan de gemeenteraden. Baanbrekers sluit 2014 feitelijk af met een negatief resultaat van Vanwege liquiditeitsproblemen hebben de deelnemende gemeenten in 2014 een voorlopige bijdrage van verstrekt in het verwachte tekort Op aangeven van de accountant van Baanbrekers is dit voorschot verwerkt in de jaarrekening waardoor het jaar afgesloten wordt met een resultaat van negatief Na de mutatie bestemmingsreserves is er een exploitatieresultaat van negatief De gemeentelijke bijdrage van Waalwijk in het negatieve resultaat 2014 bedraagt , dit bedrag is inclusief verstrekt voorschot in Rekening houdend met het verstrekte voorschot in 2014 van resteert nog een te betalen bijdrage van in het verlies van Baanbrekers over De meerjarenbegroting wordt eveneens voorgelegd. De raad wordt daarmee in de gelegenheid gesteld haar zienswijze te geven. De meerjarenbegroting is als uitgangspunt genomen voor de meerjarenbegroting Voorgesteld wordt in te stemmen met de meerjarenbegroting Wat is de aanleiding? Het Dagelijks Bestuur van Baanbrekers heeft de jaarrekening en het jaarverslag 2014 van Baanbrekers en de concept meerjarenbegroting van Baanbrekers toegezonden. De documenten zoals behandeld door het Algemeen Bestuur van Baanbrekers zijn door de gemeente op 13 mei 2015 ontvangen. 1. Op grond van de Gemeenschappelijke Regeling Baanbrekers mag de gemeenteraad haar zienswijze geven zodat het Algemeen Bestuur van Baanbrekers de begroting kan vaststellen. De begroting moet voor 1 augustus a.s. aangeboden worden aan Gedeputeerde Staten van Noord- Brabant. 2. Voor de jaarrekening en het jaarverslag geldt dat deze op grond van artikel 37, vierde lid van de GR Baanbrekers voor kennisgeving wordt aangeboden aan de raad. De Wet Gemeenschappelijke Regelingen is gewijzigd. Daarbij de is aanlevertermijn bij de Provincie verschoven van 15 juli naar 1 augustus. Dit jaar is een overgangsjaar waarin bestaande gemeenschappelijke regelingen de tijd krijgen om de aanpassingen in de gemeenschappelijke regelingen te doen. Voor de gemeenschappelijke regeling voor Baanbrekers geldt dat deze technische aanpassing dit jaar wordt verwerkt en in december wordt aangeboden aan de gemeenteraden in Heusden, Loon op Zand en Waalwijk. 2.Wat willen we bereiken? Met dit advies en de bijlagen wordt de raad in de gelegenheid gesteld kennis te nemen van het jaarverslag en de jaarrekening 2014 van Baanbrekers. De raad kan kennis nemen van de concept Meerjarenbegroting van Baanbrekers en kan op grond van de GR een zienswijze kenbaar maken bij het Algemeen Bestuur van Baanbrekers. 3.Waarom willen we dit bereiken? Een effectieve en slagvaardigde uitvoeringsorganisatie Baanbrekers, opererend binnen de door de gemeenten gestelde beleidsmatige en financiële kaders. 4.Beleidsvrijheid JA/NEE In de Wet werk en bijstand en de Wet sociale werkvoorziening (vanaf 1 januari 2015 de Participatiewet) heeft het gemeentebestuur de opdracht van de wetgever om deze regelingen uit te voeren. De gemeenten Heusden, Loon op Zand en Waalwijk hebben via een gemeenschappelijke * * 1

2 regeling de uitvoering van deze regelingen opgedragen aan de uitvoeringsorganisatie Baanbrekers. Binnen de Participatiewet is er sprake van een beperkte beleidsvrijheid. Daar waar er beleidsruimte is, is deze voor een deel via een delegatieconstructie binnen de GR opgedragen aan het Algemeen Bestuur van Baanbrekers. De raad is verantwoordelijk voor de kader stellende rol en het budgetrecht. 5.Wat zijn de financiële consequenties? Jaarverslag en jaarrekening 2014 De jaarstukken 2014 zijn op 11 mei 2015 door het Algemeen Bestuur van Baanbrekers vastgesteld onder voorbehoud van een goedkeurende accountantsverklaring. De herziene begroting 2014 voorzag in een nadelig resultaat van Het jaar wordt afgesloten met een negatief resultaat van voor bestemming reserves; het negatief resultaat na bestemming reserves bedraagt Vanwege liquiditeitsproblemen van Baanbrekers hebben de deelnemende gemeenten in 2014 een voorschotbetaling van gedaan vooruitlopend op het verwachte verlies Het verstrekte voorschot van is op aangeven van de accountant van Baanbrekers verwerkt in het rekeningresultaat Deze wijze van verwerken geeft een geflatteerd beeld van het weergegeven resultaat. Zonder het verstrekte voorschot van de deelnemende gemeenten zou het resultaat uitgekomen zijn op een nadelig saldo van , terwijl het jaar nu afgesloten wordt met een resultaat van negatief De financiële positie van Baanbrekers biedt geen ruimte om dit verlies zelf op te vangen. Daarom moeten de deelnemende gemeenten conform de bepalingen in de gemeenschappelijke regeling hierin bijdragen. Gelet op de verdeelsleutel moet de gemeente Waalwijk een bedrag van hierin bijdragen. Rekening houdend met het verstrekte voorschot in 2014 van resteert een extra gemeentelijke bijdrage van in het verlies van Baanbrekers over Bij het opstellen van de gemeentelijke jaarrekening 2014 is op basis van de op dat moment bekende informatie rekening gehouden met een nog een bij te betalen bedrag van aan Baanbrekers. Als gevolg van de definitieve jaarrekening cijfers 2014 van Baanbrekers geeft dit een incidenteel nadeel op de gemeentelijke exploitatierekening 2015 van Voorgesteld wordt deze mutatie met het najaarsbericht 2015 mee te nemen. Meerjarenbegroting Het strategisch meerjarenbeleidsplan en de meerjarenbegroting is onlangs door de gemeenteraden behandeld. Het Algemeen Bestuur heeft op 11 mei 2015 de begroting definitief vastgesteld. De meerjarenbegroting is als uitgangspunt genomen voor de meerjarenbegroting Op een enkel onderdeel is de begroting aangepast. Voor de ontwikkeling van het bijstandsvolume is aangesloten bij de ramingen in het Centraal Economisch Plan van het CPB van maart Dit geeft een bijstelling van de verwachte groei van het beroep op bijstand van 1,9% naar 2,5%. Omdat baanbrekers koerst op een reductie van 2,5% van het bijstandsvolume is het gemiddeld aantal uitkeringsgerechtigden voor 2016 gelijk gehouden aan de inschatting voor het gemiddelde 2015: Overeenkomstig de gemeentelijke richtlijnen zijn de kosten alleen voor het eerstvolgende jaar ( 2016) geïndexeerd. De daarop volgende jaren zijn de kosten niet meer geïndexeerd met uitzondering van de gemiddelde uitkeringshoogte. Dit geeft tevens een iets positiever beeld voor die jaren. De doelstellingen vanuit het Strategisch plan (behandeld in uw raad op 2 april 2015) ten aanzien van het aantal uitkeringen, de omzet en de overhead, zijn niet doorgezet naar Dit betekent dat de Meerjarenbegroting 2019 vergelijkbaar is met Volgens de meerjarenbegroting zijn de volgende jaarresultaten uit gewone bedrijfsvoering weergegeven: / /

3 De gemeentelijke bijdrage in de apparaatskosten van Baanbrekers bedraagt jaarlijks Voor de gemeente Waalwijk bedraagt deze jaarlijkse bijdrage De extra gemeentelijke bijdrage in het verwachte verlies 2016 bedraagt + 1 miljoen. De ontwikkelingen worden gevolgd door de aangeleverde bestuursrapportages (Beraps) van Baanbrekers. Zienswijze Voor de meerjarenbegroting geldt dat uw raad in de gelegenheid gesteld moet worden uw zienswijze kenbaar te maken, alvorens het Algemeen Bestuur van Baanbrekers de begroting vast stelt. Voorgesteld wordt in te stemmen met de meerjarenbegroting , met dien verstande dat door Baanbrekers alles in het werk wordt gesteld om het nadelig resultaat zo veel mogelijk terug te dringen. 6.Inspraak Gevraagd wordt uw zienswijze kenbaar te maken aan het Dagelijks Bestuur van Baanbrekers zodat deze betrokken wordt bij de besluitvorming. In de huidige Gemeenschappelijke Regeling van Baanbrekers is in artikel 33, vijfde lid van Gemeenschappelijke Regeling van Baanbrekers opgenomen dat de raden van de deelnemende gemeenten voor eind juni de zienswijze kenbaar moet maken bij het Dagelijks Bestuur van Baanbrekers. In artikel 33, derde lid van de GR is opgenomen dat het DB de ontwerpbegroting uiterlijk 9 weken voordat de begroting wordt aangeboden aan het AB toestuurt naar de deelnemende gemeenten. Het AB staat gepland op 6 juli a.s. De stukken hadden daarom uiterlijk op 4 mei ontvangen moeten zijn. Op grond van artikel 33,vierde lid van de Gemeenschappelijke Regeling van Baanbrekers is de ontwerpbegroting ter inzage gelegd. 7.Vervolgtraject besluitvorming (inclusief communicatietraject) Het Dagelijks Bestuur van Baanbrekers informeren dat de raad van Waalwijk kennis heeft genomen van de jaarstukken 2014 van Baanbrekers. Het AB van Baanbrekers in kennis stellen van het besluit c.q. zienswijze van de raad ten aanzien van de meerjarenbegroting de raad wordt geïnformeerd (hetzij door middel van een raadsinformatiebrief, hetzij via het voor- of het najaarsbericht) indien de signalen van Baanbrekers / Beraps hiertoe aanleiding geven. In verband met een wetswijziging van de Gemeenschappelijke Regeling moet de Gemeenschappelijke Regeling van de Baanbrekers aangepast worden. Het betreft een technische aanpassing die betrekking heeft op het aanleveren van de financiële documenten bij de Provincie. Bij de technische aanpassing de van GR van Baanbrekers wordt onderzocht op welke wijze de raadscycli en cycli van het AB Baanbrekers op elkaar afgestemd kan worden. 8.Fatale beslisdatum JA/NEE Reden: 9.Bijlagen bij dit voorstel 1.jaarverslag en jaarrekening 2014 Baanbrekers. 2.concept accountantsverslag Meerjarenbegroting Baanbrekers. 3

4 10.Voorstel Wij stellen voor 1. Kennis te nemen van het jaarverslag en de jaarrekening 2014 van Baanbrekers. 2. De gemeentelijke bijdrage voor het jaar 2014 in het nadelig saldo vast te stellen op een bedrag van Dit bedrag is inclusief het verstrekte voorschot van betaald in 2014, welke is verwerkt in de jaarrekening 2014 als gemeentelijke bijdrage in de exploitatie. Het resterende bedrag van aan Baanbrekers betaalbaar stellen. 3. Het incidenteel gemeentelijk nadeel in de te betalen bijdrage aan Baanbrekers over 2014 ten bedrage van op te nemen in het najaarsbericht Het DB van Baanbrekers in kennis stellen van het besluit zoals genoemd onder beslispunten 1 en In te stemmen met de meerjarenbegroting van baanbrekers, met dien verstande dat door Baanbrekers alles in het werk wordt gesteld om het nadelig resultaat zo veel mogelijk terug te dringen. Het AB van Baanbrekers hiervan in kennis stellen. 6. Voor het jaar 2016 een bedrag in de gemeentelijke begroting opnemen van voor de bijdrage apparaatskosten van Baanbrekers. 7. In de gemeentelijke begroting 2016 rekening houden met een extra gemeentelijke bijdrage van 1 miljoen in het verwachte negatief resultaat 2016 van Baanbrekers. HET COLLEGE VAN WAALWIJK de secretaris, de burgemeester, J.H. Lagendijk drs. A. M. P. Kleijngeld 2

5 De raad van de gemeente Waalwijk; gezien het voorstel van het college van Waalwijk van 26 mei 2015, BESLUIT: 1. Kennis te nemen van het jaarverslag en de jaarrekening 2014 van Baanbrekers. 2. De gemeentelijke bijdrage voor het jaar 2014 in het nadelig saldo vast te stellen op een bedrag van Dit bedrag is inclusief het verstrekte voorschot van betaald in 2014, welke is verwerkt in de jaarrekening 2014 als gemeentelijke bijdrage in de exploitatie. Het resterende bedrag van aan Baanbrekers betaalbaar stellen. 3. Het incidenteel gemeentelijk nadeel in de te betalen bijdrage aan Baanbrekers over 2014 ten bedrage van op te nemen in het najaarsbericht Het DB van Baanbrekers in kennis stellen van het besluit zoals genoemd onder beslispunten 1 en In te stemmen met de meerjarenbegroting van Baanbrekers, met dien verstande dat door Baanbrekers alles in het werk wordt gesteld om het nadelig resultaat zo veel mogelijk terug te dringen. Het AB van Baanbrekers hiervan in kennis stellen. 6. Voor het jaar 2016 een bedrag in de gemeentelijke begroting opnemen van voor de bijdrage apparaatskosten van Baanbrekers. 7. In de gemeentelijke begroting 2016 rekening houden met een extra gemeentelijke bijdrage van 1 miljoen in het verwachte negatief resultaat 2016 van Baanbrekers. Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 18 juni DE RAAD VAN WAALWIJK de griffier, de voorzitter, G.H. Kocken drs. A. M. P. Kleijngeld 1