Raadsvoorstel. Openbare Raadsvergadering. datum 18 december 2012

Transcriptie

1 Raadsvoorstel Openbare Raadsvergadering datum 18 december 2012 agendapunt Onderwerp 3e raadsrapportage 2012 Portefeuillehouder(s) ir. J.L.M. Smolenaars Inhoudelijk voorstel - 3e raadsrapportage 2012 voor kennisgeving aannemen; - de begrotingswijziging voortvloeiende uit de 2 e raadsrapportage 2012 vast te stellen; - de begrotingswijziging voortvloeiende uit de 3 e raadsrapportage 2012 vast te stellen - de in de 3 e raadsrapportage opgenomen mutaties in de reserves accorderen; - de voorstellen tot het instellen van een gecommitteerde reserve tot een bedrag groot accorderen; - de volgende in de 3 e raadsrapportage 2012 opgenomen kredietvoteringen accorderen: - aanvullende krediet werf Hunsel; zonnepanelen aanvullend krediet werf Hunsel; landschappelijke inrichting (WADI) Boodschap Het geactualiseerde financieel perspectief op basis van de resultaten van de 3 e raadsrapportage geeft aan dat de meerjarige resultaten zijn verbeterd. De meerjarenraming blijft structureel in evenwicht waarbij rekening moet worden gehouden met een aantal onzekerheden (o.a. wijziging inkomsten vanuit het gemeentefonds, realisatie ingeboekte P- en F ombuigingen, teruglopende vastgoedprijzen). In het kader van het verbetertraject om te komen tot betere planning en control instrumenten is eind 2011 een nieuw digitaal systeem 'Navigus' aangeschaft. De digitale rapportages moeten leiden tot efficiencywinst, toegang tot de broninformatie en meer dialoog over de behaalde resultaten. De aangeboden rapportage is de derde digitale rapportage die het college en de raad ontvangen. Volgens afspraak is de tweede rapportage niet in de gemeenteraad behandeld, maar alleen digitaal verstrekt. De nu voorliggende 3e raadsrapportage 2012 is een vertaling van de blauwdruk die in september 2011 in de commissie Bestuur en Middelen is gepresenteerd en toegelicht. Deze derde rapportage is vooral ingezet om de (begrotings)afwijkingen in beeld te brengen en de broninformatie beschikbaar te stellen. Als we bij Navigus spreken in termen van bouwen kan gesteld worden dat de ruwbouw inmiddels gereed is, maar dat de afwerking nog moet gebeuren. Dit betekent dat de komende periode zowel vanuit het college als de raad de ruimte is om wensen over de afwerking in te kunnen brengen. Bij het inregelen van Navigus willen wij hier nadrukkelijk rekening mee houden. Navigus wordt niet alleen voor de ambtelijke organisatie als planning en controlinstrument ingezet maar ook voor het bestuur (college en raad). Vandaar dat input van alle gebruikers gewenst is.

2 Pagina 2 van 6 Het karakter van de raadsrapportage is informeren en het actualiseren van het financiële beeld als input voor de jaarrekening Begrotings- en/of beleidswijzigingen die hieruit voortvloeien zullen afzonderlijk ter besluitvorming worden voorgelegd. Vanaf de volgende rapportage in 2013 zullen de afwijkingen van de prestaties nog beter in beeld worden gebracht. Dit is mogelijk omdat in de programmabegroting 2013 de effecten en de prestaties scherper zijn geformuleerd en nadrukkelijk aansluiting is gezocht bij de rollen van de raad, college en ambtelijke organisatie (elk niveau beschikt over passende informatie). De rapportage biedt tevens de mogelijkheid de voortgang financieel en waar dat is bepaald ook die van de prestatie-indicatoren te volgen. De rapportage beperkt zich tot de essentie en belangrijke afwijkingen. Indien u meer informatie dan de hoofdlijnen wenst, bestaat de mogelijkheid om digitaal gedetailleerdere informatie te verkrijgen. Om deze digitale informatie te raadplegen is het noodzakelijk dat u gebruik maakt van Navigus. De 3 e raadsrapportage voor 2012 heeft betrekking op de periode juli tot en met september Besluitvorming of nieuwe ontwikkelingen die van invloed zijn op de ramingen, maar waarvan na afloop van de rapportageperiode kennis is genomen, worden in de jaarrekening 2012 meegenomen. De wijzigingen/ontwikkelingen (op hoofdpunten) die zich hebben voorgedaan na het moment van opstellen van de tweede raadsrapportage zijn wel in deze rapportage verwerkt. Omdat de 2 e raadsrapportage niet in de gemeenteraad is behandeld zullen de begrotingswijzigingen die hieruit voortvloeien afzonderlijk ter besluitvorming worden voorgelegd. 3 e raadsrapportage 2012 Boodschap Het geactualiseerde financieel perspectief op basis van de resultaten van 3 e raadsrapportage geeft aan dat de meerjarige resultaten zijn verbeterd. De meerjarenraming blijft structureel in evenwicht waarbij rekening moet worden gehouden met een aantal onzekerheden (o.a. wijziging inkomsten vanuit het gemeentefonds, realisatie ingeboekte P- en F ombuigingen, teruglopende vastgoedprijzen). Het nadelige resultaat van de 3 e raadsrapportage na bestemming bedraagt Met het resultaat na bestemming wordt bedoeld het resultaat na verwerking van alle baten, lasten en de mutaties in de reserves. Ondanks dit nadelige resultaat blijft het verwachte resultaat na bestemming over geheel 2012 positief. Ook het structurele resultaat (door correctie van incidentele baten en lasten) is positief.

3 Pagina 3 van 6 De geactualiseerde meerjarige ontwikkeling van het verwachte structurele resultaat ziet er volgt uit: Tabel: ontwikkeling meerjarige resultaat (basis gewijzigde begroting raadsvoorstel) Resultaat (incl. incidenteel) saldo incidenteel structureel resultaat = nadeel - = voordeel Voor een toelichting wordt verwezen naar de financiële paragraaf. Financiële paragraaf Onderstaande tabellen geven inzicht in de ontwikkeling van het resultaat na bestemming en inzicht in de ontwikkeling van het structurele resultaat in Tabel: 2 e raadsrapportage 2012 (Bedragen x 1.000) 1 e raadsrapportage Mutaties 2 e raadsrapportage Resultaat na bestemming (mutatie betreft resultaat 2 e raadsrapportage) Saldo incidentele baten en lasten (Mutatie betreft mutatie incidenteel) Verwacht structureel resultaat Tabel: 3 e raadsrapportage 2012 (Bedragen x 1.000) 2 e raadsrapportage* mutaties 3 e raadsrapportage Resultaat na bestemming 2012** (mutatie betreft resultaat 3 e raadsrapportage) Saldo incidentele baten en lasten (Mutatie betreft mutatie incidenteel) Verwacht structureel resultaat * Ervan uitgaande dat de begrotingswijziging van de 2 e raadsrapportage 2012 door uw raad wordt goedgekeurd. De belangrijkste wijzigingen van de 2 e raadsrapportage treft u aan in de volgende paragraaf. **In de raadsvergadering van mei en oktober heeft uw raad nog een tweetal begrotingswijzigingen vastgesteld tot een bedrag van Deze begrotingswijzigingen beïnvloeden het resultaat na bestemming Omdat het incidentele mutaties betreft hebben deze mutaties geen invloed op het hierboven genoemde verwachte structurele resultaat. De stand van zaken van de post onvoorzien bedraagt na de 3 e raadsrapportage Het uiteindelijke rekeningresultaat zal bij de vaststelling van de jaarrekening 2012 worden bestemd.

4 Pagina 4 van 6 Belangrijkste ontwikkelingen Onderstaand worden de belangrijkste ontwikkelingen van zowel de 2e raadsrapportage (periode 2 in Navigus) als de 3e raadsrapportage (periode 3 in Navigus). Tabel: belangrijkste ontwikkelingen 2 e raadsrapportage (bedragen x 1.000) P1: hogere subsidies dan geraamd 64 incidenteel P1: hogere exploitatiesubsidie La Rochelle 19 incidenteel P3: lagere huurkosten units Ortolaan -46 Structureel P7: kosten waarneming burgemeester 21 incidenteel Tabel: belangrijkste ontwikkelingen 3 e raadsrapportage (bedragen x 1.000) P3: voordeel bijstandsverlening (incl. BBZ, IOAZ) -628 incidenteel P1: werkdeel WWB 395 incidenteel P1: WMO 135 P3: uitbreiding buitenhof De Leistert -167 incidenteel P2: Lagere opbrengst leges bouwvergunningen 146 incidenteel P7: Lagere lasten Inkoopbureau -96 incidenteel P7: niet gerealiseerde verkopen vml gemeentehuizen 291 incidenteel P7: niet gerealiseerde taakstelling verkoop panden 241 incidenteel P7: Resultaat kapitaallasten -180 Gedeeltelijk structureel DM: rendementen beleggingen Essent -47 incidenteel Binnen de diverse programma s worden de genoemde onderwerpen nader toegelicht. Structurele doorwerkingen De structurele doorwerking van de mutaties die in de 3e raadsrapportage zijn opgenomen en de mutaties die voortvloeien uit de begrotingsbehandeling van 6 november jl. geven per saldo het volgende beeld: Tabel: ontwikkeling meerjarige resultaat (basis gewijzigde begroting ; raadsvoorstel ) Structureel resultaat gewijzigde begroting Structureel resultaat 3e raadsrapportage structureel resultaat = nadeel - = voordeel

5 Pagina 5 van 6 De belangrijkste structurele doorwerkingen uit de 3 e raadsrapportage 2012 kunnen als volgt worden gespecificeerd: Tabel: belangrijkste structurele doorwerkingen (Bedragen x 1.000) Actualisatie kapitaallasten (doorschuiven investeringen) Vreemdelingen: verhoging kosten naar hoogte rijksbijdrage Bijstandsverlening BBZ (structurele doorwerking 2012) gymnastiekonderwijs; klokuurvergoeding overig Totaal Gecommitteerde reserve In de voorliggende raadsrapportage worden voorstellen gedaan om restantbudgetten te storten in de gecommitteerde reserve. In de voorstellen is gemotiveerd aangegeven waarom het noodzakelijk is dat restantbudgetten nog benodigd zijn in het volgende jaar. Deze methode wordt gehanteerd om de uitgestelde dienst (product) van 2012 in het volgende dienstjaar (2013) te kunnen realiseren. De gecommitteerde reserve wordt derhalve gebruikt voor het overhevelen van nog niet bestede budgetten naar het volgende boekjaar. Als voorwaarde is gesteld dat het overgehevelde bedrag, indien niet besteed en indien de budgethouder niet expliciet en gemotiveerd heeft aangegeven dat deze middelen voor het aangewezen doel (product of dienst) beschikbaar moeten blijven, na maximaal één jaar dient vrij te vallen. Bij de vaststelling van de raadsrapportage wordt impliciet de vorming van de gecommitteerde reserve geautoriseerd. Voorgesteld wordt om in 2012 tot een bedrag van aan de gecommitteerde reserve toe te voegen. In dit bedrag zijn projecten (o.a. dorpsraden, dorpen voor de toekomst, transitie jeugdzorg en awbz, invoering zorgbrigadier, buurtsuper Grathem, uitvoering bommenregeling, zinkassenverwijdering, WMO loket, project TIV, Goml project wandelroutenetwerk, Promotie Platform Leudal, slok subsidies, bodemsanering Buitenhof, aanleg glasvezel, planschade risico s, sluiten archieven voormalige gemeenten) voor een bedrag van ruim opgenomen die worden gerealiseerd in meerdere jaren. In de 1 e raadsrapportage 2013 zullen de ramingen voor de jaren van de genoemde meerjarige (project)budgetten realistischer worden verantwoord. In een aparte bijlage bij de raadsrapportage zijn de voorgestelde bedragen die in de gecommitteerde reserve worden gestort toegelicht. In het overzicht is aangegeven dat een gedeelte van de overheveling nog betrekking heeft op voorgaande dienstjaren (ruim ). Deze overhevelingen zijn goed gemotiveerd. Het merendeel van de overhevelingen (ruim ) heeft betrekking op overhevelingen vanuit het jaar Inkoopparagraaf n.v.t Personele paragraaf n.v.t.

6 Pagina 6 van 6 Communicatieparagraaf n.v.t. Bijlagen - 3 e raadsrapportage 2012; - begrotingswijziging voortvloeiende uit de 2 e raadsrapportage 2012; - begrotingswijziging voortvloeiende uit de 3 e raadsrapportage 2012; - Overzicht gecommitteerde reserve 2012; - raadsbesluit. Heythuysen, 13 november 2012 HET COLLEGE VAN DE GEMEENTE LEUDAL De secretaris, De burgemeester, mr. A.J.A. Rikken ing. J.C.G.J. Smulders (waarnemend)