Afdeling: Financien / control Zaakkenmerk: Behandelend ambtenaar: J.A.L. Degens. Afdelingsmanager: G.H.J. Hollands

Transcriptie

1 Advies aan gemeenteraad Datum advies: 23 mei 2017 Financiële consequenties: Zie beslispunt Afdeling: Financien / control Zaakkenmerk: Behandelend ambtenaar: J.A.L. Degens Afdelingsmanager: G.H.J. Hollands Portefeuillehouder: De heer R. de Boer Onderwerp: Jaarstukken 2016 Beslispunt: vaststellen van de jaarstukken 2016 en instemmen met de voorgestelde resultaatbestemming pagina 1/5

2 Toelichting: Inleiding Zie toelichting financiële aspecten. Wet- en regelgeving Artikelen 197 t/m 201 van de gemeentewet waarin de formele aspecten met betrekking tot de jaarstukken staan beschreven en de voorschriften in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten. Strategische visie / beleidsprogramma De strategische visie is als kader opgenomen bij de diverse programma s van het jaarverslag. Relatie met bestaand beleid / eerdere voorstellen Begroting 2016 en beraps voorjaar en najaar Overwegingen Opties Personele aspecten Financiele aspecten De rekening sluit met een voordelig gerealiseerd resultaat van De begroting (na wijziging) ging uit van een saldo van De verklaring van het verschil tussen de realisatie en begroting is op hoofdlijnen (afwijkingen zijn afgerond op duizendtallen) als volgt: Verklaring verschil Voor- / nadelen Dotatie voorziening APPA wethouders (programma 1) Jeugdzorg (programma 5) Jaarafrekening Kompas (programma 8) Jaarafrekening WOZL (programma 8) WMO (inclusief nieuwe taken) (programma 9) Krimpgelden (programma 11) Algemene uitkering (programma 12) Decentralisatie-uitkering toelage huishoudelijke hulp (programma 12) Integratie-uitkering sociaal domein (programma Decentralisatie-uitkering asielzoekers (programma 12) Hierna treft u een nadere toelichting aan op de voor- en nadelen die hebben geleid tot het verschil tussen de rekening en de begroting na wijziging: Dotatie voorziening APPA-wethouders

3 Jaarlijks wordt de benodigde omvang van de dotatie aan de voorziening APPA bepaald. Voor 2016 heeft dit, mede als gevolg van een verdere verlaging van de rekenrente, geresulteerd in een nadeel t.o.v. van de raming; Jeugdzorg Het jaar 2016 was het 2 e jaar dat gemeenten verantwoordelijk waren voor de jeugdzorg. De uitgaven waren lager dan werd voorzien. Daarbij moet worden opgemerkt dat de begroting op basis van de ervaringen uit 2015 met is opgehoogd; Jaarafrekening Kompas Conform jaarstukken Kompas en bijbehorend raadsvoorstel; Jaarafrekening WOZL Conform jaarstukken WOZL en bijbehorend raadsvoorstel; WMO Het jaar 2016 is het 2 e jaar dat gemeenten verantwoordelijk zijn voor een groot aantal extra taken in het kader van de Wmo(-begeleiding). Duidelijk is dat de taken in 2016 ruimschoots binnen de beschikbare middelen konden worden uitgevoerd; Krimpgelden Vanaf 2016 ontvangen de krimpregio s krimpgelden. Het aandeel van Simpelveld was in de begroting 2016 nog niet geraamd. Voorgesteld wordt om deze middelen via de resultaatbestemming ten behoeve van het I-dop over te hevelen naar 2017; Algemene uitkering De algemene uitkering op basis van de decembercirculaire valt hoger uit dan geprognosticeerd. Dit heeft onder andere met nabetalingen over de jaren 2014 en 2015 te maken; Decentralisatie-uitkering toelage huishoudelijke hulp In 2016 is, net als in 2015, de decentralisatie-uitkering toelage huishoudelijke hulp ontvangen. Voorgesteld wordt om deze toelage toe de voegen aan de reserve sociaal domein. Dit is op deze wijze in het voorstel resultaatbestemming verwerkt. E.e.a. conform de lijn zoals deze in de berap najaar 2015 is beschreven; Integratie-uitkering sociaal domein De integratie-uitkering sociaal domein is hoger dan geraamd. Het onderdeel participatie is gerelateerd aan de post jaarafrekening WOZL zoals hiervoor benoemd; Decentralisatie-uitkering asielzoekers In 2016 is de decentralisatie-uitkering asielzoekers ontvangen. Deze middelen zijn deels benut om de extra lasten te voldoen die de GGD hiervoor in rekening heeft gebracht (zie programma 9). Voorstel resultaatbestemming Voorgesteld wordt het resultaat over het boekjaar 2016 als volgt te bestemmen: Resultaat voor bestemming reserveren decentralisatie-uitkering huishoudelijke hulp toelage voor sociaal domein (zoals reeds aangekondigd in de Berap najaar 2015) reserveren bouwleges sociale huurwoningen conform afspraken met Woningstichting Simpelveld vormen voorziening extra frictiekosten overgang personeel GBRD/BsGW* Af: subtotaal budget realisatie kunstwerk Bocholtz werkbudget invoering omgevingswet ontvangen voorschot (90%) Provinciale subsidie I-dop ontvangen krimpgelden / budget I-dop Af: Via reserve overloop als budget beschikbaar stellen in Restant te bestemmen resultaat

4 Voorgesteld wordt om het restant te bestemmen resultaat van ten gunste van de algemene reserve te brengen. Tevens wordt uw raad voorgesteld om het viertal posten die samen het hiervoor genoemde bedrag van vormen, via de reserve overloop over te hevelen en als budget voor het jaar 2017 beschikbaar te stellen. * Bij de toetreding van de GBRD tot de BsGW zijn afspraken gemaakt over de instroom van GBRD-medewerkers in de BsGW. Daarbij is een inschatting gemaakt van de hiermee gemoeide frictiekosten. De realisatie is mogelijk ongunstiger als voorzien, als gevolg waarvan een extra bijdrage in de frictiekosten van de voormalige GBRD-gemeenten aan de orde kan zijn. Aanbesteding Communicatie Via de reguliere gemeentelijke kanalen. Evaluatie Vervolg / planning Bijlagen Jaarstukken 2016 en bijlagen jaarstukken 2016 Beslispunt: vaststellen van de jaarstukken 2016 en instemmen met de voorgestelde resultaatbestemming. Het college van burgemeester en wethouders in Simpelveld, De secretaris, De burgemeester, Mw. mr. M. Liu mr. R de Boer

5 In de raadscommissie vergadering van 27 juni 2017 hebben de fracties als volgt geadviseerd: De fractie Burgerbelangen: Leefbaar Simpelveld: Lokaal Actief: CDA: PvdA: SAMEN 1 De commissiegriffier Aanbieding aan de Raad Aan de raad wordt voorgesteld om conform het voorstel te besluiten Simpelveld, 6 juli Het presidium van Simpelveld, De griffier, De voorzitter, Mw. mr. G.G.J. Dupont mr. R. de Boer