Voorstelnummer: Houten, 1 oktober 2013

Transcriptie

1 Raadsvoorstel Voorstelnummer: Houten, 1 oktober 2013 Onderwerp: Raadsvoorstel Tweede bestuursrapportage 2013 Beslispunten: 1. De begroting 2013 te wijzigen op basis van de sheet "Financiële effecten 2e berap 2013" ( pag.7 presentatie). 2. Kredieten vrij te laten vallen op basis van sheet "Voteren / vrijval kredieten" ( pag. 14 presentatie). 3. De reserves te muteren op basis van de sheet "Mutaties in reserves" ( pag. 38 presentatie ). 4. De stortingen in voorzieningen te muteren op basis van sheet "Mutaties in storting voorzieningen" ( pag. 39 presentatie). 5. Een voorziening groot onderhoud fietstransferia in te stellen waarin jaarlijks een bedrag voor groot onderhoud gestort kan worden. Samenvatting: De 2e bestuursrapportage 2013 is opgesteld binnen een dynamische, continu veranderende omgeving. Er is nog steeds onzekerheid over de (financiële) uitwerking van de 3 transities, te weten 'van Awbz naar Wmo', Participatiewet en Jeugdzorg. Daarnaast zijn de eerste indicatieve financiële effecten van de rijksbegroting 2014 vertaald in de op 18 september jl. gepubliceerde septembercirculaire Voor 2013 valt het effect (negatief ) mee, maar vanaf 2014 vinden forse kortin gen (oplopend van circa 0,7 miljoen in 2014 tot 1,4 miljoen in 2017) op de algemene uitkering plaats ten opzichte van de meicirculaire Binnen deze continu (financieel) veranderende omgeving is het lastig om het financieel (meerjaren) huishoudboekje op orde te houden. Voor de korte termijn ( ) lukt het vooralsnog goed. Op basis van de 2e bestuursrapportage 2013 is de prognose van het begrotingssaldo positief (1e bestuursrapportage: positief). Daarnaast is de herziening grondexploitatie 2013 positief, de vrije algemene reserve > provinciale norm en is 95,2% ( 6,5 miljoen) van de voorgenomen ombuigingen voor 2013 van 6,8 miljoen daadwerkelijk gerealiseerd. Ook is, ondanks het negatieve effect van de septembercirculaire 2013 de prognose voor het begrotingssaldo 2014 nog positief te weten In de 2e bestuursrapportage is ook een monitor opgenomen over de stand van zaken van de beleidsontwikkelingen. Deze monitor is gebaseerd op de door de raad in de begroting 2013 vastgestelde kwalitatieve prestatie-indicatoren. Bij het opstellen van deze bestuursrapportage is 78% van deze indicatoren gerealiseerd, heeft 16% nog aandacht nodig om te worden gerealiseerd en is 6% niet-gerealiseerd. Per programma worden de belangrijkste indicatoren nader toegelicht. Aanleiding: In ex. artikel 212 GW is vastgelegd dat de raad twee keer per jaar door middel van bestuursrapportages over de voortgang van het voorgenomen beleid en de budgetten wordt geïnformeerd. Evenals de eerste keer (1e bestuursrapportage) gebeurt dit bij de 2e bestuursrapportage in een presentatievorm. Dit past binnen de herziening van de P&C-cyclus die in het najaar 2012 is gestart. Doel hiervan is te komen tot kortere doorlooptijden, waardoor rapportages actueler zijn op het moment van behandeling in de raad. Daarnaast wordt gestreefd naar compactere, goed leesbare rapportages met een hoge informatie-waarde voor de raad. In het kader van de herziening van de P&Ccyclus zijn in 2013 twee belangrijke stappen gezet. De maandelijkse begrotingswijziging is ingevoerd en de bestuursrapportages worden dus in presentatievorm opgesteld. Na enige gewenning is de raad enthousiast over deze eerste resultaten. * *

2 -2- Daarom is zoals afgesproken de 2e bestuursrapportage ook weer in presentatievorm uitgebracht. Hierbij zijn ook de door de raad meegegeven aandachtspunten meegenomen. Doel van dit voorstel: De raad een goed inzicht te verschaffen in de stand van zaken rond het beheer en de uitvoering van de begroting Argumenten per beslispunt: 1 t/m 4.De goedkeuring van de raad is nodig voor: - het wijzigen van budgetten over het lopende begrotingsjaar; - het vrijvallen van beschikbaar gestelde kredieten; - het muteren van (bestemmings)reserves; - en het muteren van de stortingen in voorzieningen. Op basis van de 2e bestuursrapportage 2013 is de prognose van het begrotingssaldo positief. Dit bedrag is als volgt tot stand gekomen: Onderdeel Begroting 2013 t/m raadsvergadering juli 2013 bedragen x Stand na 2 e berap e berap 2013 Programma 1 Vitaal Programma 2 Duurzaam Programma 3 Bereikbaar Programma 4 Veilig Programma 5 Betrokken Algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien Afronding Resultaat voor bestemming Mutaties reserves Resultaat na bestemming Een voorziening groot onderhoud is nodig om de fietstransferia te kunnen onderhouden Het meerjarenonderhoudsplan voor het groot onderhoud voor de fietstransferia wordt momenteel opgesteld. Voorgesteld wordt een voorziening in te stellen. Op basis van het onderhoudsplan kunnen vanaf 2014 stortingen in en onttrekkingen aan deze voorziening plaatsvinden. De verwachting is dat de stortingen passen binnen de nu structureel beschikbare budgetten voor het onderhoud van de fietstransferia. Participatie: Niet van toepassing. Communicatie: Op 15 oktober 2013 wordt de raad door middel van een ambtelijke toelichting bijgepraat over de ontwikkelingen in de 2e bestuursrapportage 2013 en de meerjarenbegroting

3 -3- Financiën: Het effect van de 2e bestuursrapportage is negatief. In de tabel hieronder wordt deze mutatie toegelicht. bedragen x Omschrijving Programma Bedrag V/ N Beïnvl. baar 1. Algemene uitkering (meicirculaire 2013) Alg. dekkingsmiddelen -504 N Nee Deels* 2. Algemene uitkering (septembercirc. 2013) Alg. dekkingsmiddelen -26 N Nee * 3. Vervallen naheffing 2012 belastingdienst Alg. dekkingsmiddelen 367 V Nee Incidenteel 4. Diverse < Alle 8 V Nee Incidenteel 5. Mutaties ten laste van daarvoor beschikbaar Vitaal, Duurzaam, Alg. gestelde middelen in (bestemmings)reserves dekkingsmiddelen -683 N Nee Deels Resultaat voor bestemming -838 N 6. Inzet beschikbaar gestelde middelen in (bestemmings)reserves voor hierboven bedoelde uitgaven Vitaal, Duurzaam, Alg. dekkingsmiddelen Resultaat na bestemming -156 N * = Meegenomen in de begroting 2014 Inc./ Str. 683 V Nee Deels Toelichting op hoofdlijnen op de belangrijkste posten: 1. Het effect van de meicirculaire 2013 is in lijn met de indicatieve effecten van de meicirculaire zoals deze in de koppelingsbrief van 14 juni 2013 zijn weergegeven. De belangrijkste oorzaak van dit nadelige effect is een grote onderuitputting in 2012 op de departementale begrotingen van het Rijk. Deze onderuitputting wordt via de 'trap op - trap-af' systematiek door vertaald naar een korting op de algemene uitkering. Effect: nadelig. 3. Bij de jaarrekening 2012 is gereserveerd voor een eventuele naheffing premies WAO/IVA/WGA 2008 t/m 2011 van de belastingdienst. Overleg tussen de gemeente, Centric en de belastingdienst heeft opgeleverd dat de premies toch juist zijn afgedragen. Er vindt dus geen naheffing plaats. Effect: positief. Kanttekeningen: De prognose van het begrotingssaldo 2013 is positief ( ), maar biedt weinig marge om mogelijke financiële tegenvallers op te vangen. In oktober 2013 wordt een risicoanalyse uitgevoerd op een aantal risicovolle en/of kansrijke dossiers. Vooruitlopende hierop wordt scherp gestuurd op nut en noodzaak van nog te maken kosten in Gezien de aanvullende ombuigingsopgave de komende jaren is het van belang om 2013 financieel positief af te sluiten. Hierdoor hoeft er geen aanspraak op het weerstandsvermogen te worden gedaan, maar kan dit juist worden versterkt. Voortgang: Indien het resultaat van de risicoanalyse daar aanleiding toe geeft wordt de raad hier vooruitlopend op de jaarrekening 2013 over geïnformeerd. Houten, 1 oktober 2013 het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Houten de secretaris, de burgemeester, H.S. den Bieman W.M. de Jong

4 -4- Meegezonden bijlagen bij dit voorstel: 1. Presentatie 2e bestuursrapportage 2013 Bijlagen die voor de leden van de raad ter inzage liggen op de gebruikelijke wijze: - Digitale bijlagen: 1. Nee Verantwoordelijke wethouder(s): 1e poho : MLIE = Van Liere 2e poho: = Nvt Zaaknummer: 13CV000466

5 Raadsbesluit Voorstelnummer: De raad van de gemeente Houten heeft het voorstel van het college van burgemeester en wethouders d.d. 1 oktober 2013 nr. BWV gelezen en besluit; 1. De begroting 2013 te wijzigen op basis van de sheet "Financiële effecten 2e berap 2013" ( pag. 7 presentatie). 2. Kredieten vrij te laten vallen op basis van sheet "Voteren / vrijval kredieten" ( pag. 14 presentatie). 3. De reserves te muteren op basis van de sheet "Mutaties in reserves" ( pag. 38 presentatie). 4. De stortingen in voorzieningen te muteren op basis van sheet "Mutaties in storting voorzieningen" ( pag. 39 presentatie). 5. Een voorziening groot onderhoud fietstransferia in te stellen waarin jaarlijks een bedrag voor groot onderhoud gestort kan worden. Dit is besloten in de openbare vergadering van de raad op 12 november De raad van de gemeente Houten, de griffier, de voorzitter, J.G.S. Pijnenborg W.M. de Jong * *