V G E M E E N T E VA LKEN SWAARD Agendapunt commissie: telefoonnummer Jaap Maas 040-2083474 jaap.maas@valkenswaard.nl datum raadsvergadering 13raad00346 10 juni 2013 l e Bestuursrapportage 2013. aan de gemeenteraad A. Samenvatting De l e Bestuursrapportage wordt in de bijeenkomst van 10 juni op interactieve wijze met u behandeld. De ontwikkelingen, de voortgang van de producten en de eventuele financiële afwijkingen worden kenbaar gemaakt en indien gewenst mondeling toegelicht. De gesignaleerde financiële afwijkingen op productniveau die niet gecompenseerd kunnen worden binnen het programma en/of kredietoverschrij dingen, aangevuld met de structurele financiële effecten voortvloeiende uit de jaarrekening 2012, worden ter bekrachtiging, middels begrotingswijziging, voorgelegd aan de raad. B. Voorgesteld besluit 1. Kennis nemen van de 1 e Bestuursrapportage 2013 2. De lasten en baten van de programma's aan te passen en daartoe de begrotingswijziging vast te stellen zoals uiteengezet in paragraaf E in dit raadsvoorstel C. Inleiding In de Financiële Beheersverordening (art. 6) is bepaald dat het college de raad informeert, door middel van een tussentijdse (bestuurs)rapportage, over de realisatie van de programmabegroting. De tussentijdse bestuursrapportage bevat een uiteenzetting over de uitvoering (eerste drie maanden van het dienstjaar), de beleidsontwikkelingen en de bijstelling van het beleid en de financiële afwijkingen. De afwijkingen op de oorspronkelijke ramingen van de baten en lasten van producten en investeringskredieten worden toegelicht. D. Wat willen we bereiken? Het kennis nemen van de uiteenzetting zoals die hierboven wordt vermeld. Daarnaast het vaststellen van de begrotingswijziging waardoor een juiste en transparante financiële informatievoorziening in stand wordt gehouden, die uiteindelijk de basis vormt voor het jaarrekeningtraject.
E. Wat gaan we er voor doen? Begrotingswijziging De begrotingswijziging bestaat uit de volgende elementen: 1. De effecten die voortvloeien uit de jaarrekening 2012 2. Financieel effect l e Bestuursrapportage 2013 3. Financieel effect B&W-besluiten 2013 (t/m 31 maart 2013) 4. Kredietoverschrijdingen 2013 Ad 1. Financiële effecten voortvloeiende uit de jaarrekening 2012 In de jaarrekening 2012 en in de (concept)nota Kaders 2014-2017 zijn de structurele financiële wijzigingen kenbaar gemaakt en toegelicht. Het structurele effect bedraagt 49.000 positief. De formele bekrachtiging door de raad, ook voor het lopende jaar 2013, heeft nog niet plaatsgevonden. Het voordeel van 49.000 is als volgt opgebouwd: Structureel resultaat jaarrekening 2012 Opbrengst woningbouw gebonden subsidie Omgevingsvergunningen Leerlingenvervoer WMO (excl. huishoudelijke hulp) Kapitaallasten/rente voordeel Per saldo Nadeel 50.000 300.000 120.000 470.000 Voordeel 415.000 104.000 519.000 49.000 Ad 2. Financieel effect l e Bestuursrapportage 2013 Begroting 2013 Voordeel Nadeel 1. Correctie j aarrekening 2011 156.800 2. Voordeel aanbesteding leerlingenvervoer 3. Overschot middelen BUIG 66.667 560.000 4. Inzet arbeidsmakelaar 5. Uitgaven beeldende kunst 80.000 35.000 6. Uitgaven beeldende kunst t.l.v. bestemmingsreserve beeldende kunst 35.000 7. Businesscases Maatschappelijk Vastgoed 8. Dotatie voorziening WW 9. Implementatie IBAN/SEPA 100.000 142.500 102.000 10. Rentevoordeel financiering Totaal 150.000 811.667 616.300 Financieel effect Structureel Incidenteel -156.800 66.667 560.000-80.000-35.000 35.000-100.000-142.500-102.000 150.000-90.133 285.500
Toelichting onderdelen: 1. Vanuit de jaarrekening 2011 is ten onrechte een structurele korting toegepast op de budgetten voor het Centrum voor Jeugd en Gezin en de Lokaal Educatieve Agenda 2. Het leerlingenvervoer is opnieuw aanbesteed wat leidt tot een voordeel in de begroting. 3. De uitgaven op de BUIG (Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorziening aan Gemeenten) zijn te hoog begroot. Dit is historisch zo gegroeid als gevolg van ruime rijksbudgetten. Deze begrotingswijziging is de eerste stap naar het scherper begroten van de uitgaven op de BUIG.Vooralsnog wordt dit gezien als een incidenteel voordeel, onderzocht wordt wat de structurele consequenties zijn. 4. In de concept-kadernota 2014 stellen wij voor om voor 2014 en 2015 middelen beschikbaar te stellen voor het realiseren van een pilot arbeidsmakelaar. Deze acquireert vacatures en werkervaringsplaatsen voor klanten met een WWB-uitkering en ondersteunt daarmee tegelijkertijd een groei tussen de samenhang van bedrijvigheid, werkzoekenden en werk en inkomen (Progamma 2 Werken). Dekking vindt plaats vanuit het Buig-overschot. Wij willen het tweede halfjaar van 2013 benutten om hiermee al een start te maken. Daarom stellen wij voor om van het BUIG-overschot 2013 ad 560.000 een bedrag ad 80.000 in te zetten om dit mogelijk te maken. 5. Zie Berap, beteft diverse uitgaven ten laste van de bestemmingsreserve beeldende kunst 6. Zie 5 7. Zie Berap, voortzetting Businesscases Maatschappelijk Vastgoed 8. Toevoeging aan de Voorziening WW als gevolg van arbeidsrechterlijke verplichtingen 9. Om te kunnen voldoen aan de wettelijke vereisten die het betalingsverkeer aan de eurolanden en daarmee ook onze gemeente stelt is hiervoor incidenteel budget nodig. Dit wordt gebruikt om alle systemen en processen aan te passen aan de nieuwe standaarden en afspraken die de integratie met het Europese betalingsverkeer mogelijk maakt. Bij het opstellen van de begroting 2013 was dit nog niet bekend. 10. Dit is het gevolg van lagere rentekosten op geldleningen, uitstellen van investeringen en doorschuiven van investeringen in grondexploitaties. Ad3. Financieel effect B&W-besluiten 2013; programmaoverschrijdend (t/m 31 maart 2013) De turbo kavelruil heeft tot 31 maart 79.954 opgebracht. Conform de geldende richtlijnen wordt deze opbrengst ten gunste gebracht van de algemene reserve. De kosten voor het verbeteren van de toegang van dorphuis Borkel en Schaft ( 25.000) moeten worden overgeheveld van programma 1 naar programma 5. Formeel betreft dit een programmaoverstijgende wijziging waartoe de raad moet besluiten. Daarnaast heeft een vervanging van de inventaris sport ( 16.662) plaatsgevonden. Hiervoor dient een onttrekking plaatst te vinden uit de bestemmingsreserve vervanging inventaris sport. Kredietoverschrijdingen Er is geen sprake van kredietoverschrij dingen Budget " onvoorzien" Het budget "onvoorzien" is in 2013 nog niet aangesproken. 3
Recapitulatie - Financieel effect jaarrekening 2012 - Financieel effect Berap 2012 - Financieel effect B&W besluiten 2012 Saldo begroting voor bestemming (reserves) Begroting 2013 voordeel nadeel 49.000 811.667 616.300 0 860.667 616.300 begrotingseffect incidenteel structureel 49.000 59.867-90.133 285.500 0 285.500 F. Financiën G. Vervolgstappen Formaliseren van de begrotingswijziging in de financiële administratie. H. Communicatie I. Bijlage(n) J. Ter inzage liggende stukken Burgemeester en wethouders van Valkenswaard, secretaris, burgemeester drs. R.F W. van Eijck. drs. A.B.A.M. Ederveen.
Voorgesteld besluit BESLUIT De raad van de gemeente Valkenswaard; Gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders d.d. 3 juni 2013, nummer 13b&w00346; Gelet op artikel 212 Gemeentewet en artikel 6 Financiële Beheersverordening Gemeente Valkenswaard; Gelet op de technische behandeling in de raad van de d.d. 10 juni 2013; BESLUIT 1. Kennis te nemen van de l e Bestuursrapportage 2013; 2. De lasten en baten van de programma's aan te passen en daartoe de begrotingswijziging vast te stellen zoals verwoord in het raadsvoorstel, bestaande uit de volgende onderdelen: 1. Financieel effect voortvloeiend uit de jaarrekening 2012, 49.000,-; 2. Correctie jaarrekening 2011, 156.800,-; 3. Voordeel aanbesteding leerlingenvervoer, 66.667,-; 4. Overschot middelen BUIG, 560.000,-; 5. Inzet arbeidsmakelaar ten laste van overschot middelen BUIG, 80.000,-; 6. Uitgaven beeldende kunst, 35.000,-; 7. Uitgaven beeldende kunst ten laste van bestemmingsreserve beeldende kunst, 35.000,-; 8. Uitbreiding middelen Businesscases Maatschappelijk Vastgoed, 100.000,-; 9. Dotatie voorziening WW, 142.500,-; 10. Implementatie IBAN/SEPA, 102.000,-; 11. Rentevoordeel financiering, 150.000,-. Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de gemeenteraad d.d. 20 juni 2013. Kenmerk: 13raad00346 de griffier, de voorzitter, drs. C. Miedema drs. A.B.A.M. Ederveen