In de Financiële Beheersverordening (art. 6) is bepaald dat het college de raad tussentijds informeert over de realisatie van de Programmabegroting.

Transcriptie

1 Agendapunt commissie: steller telefoonnummer T.J. Kolsteren agendapunt kenmerk datum raadsvergadering onderwerp oktober 2014 Tweede bestuursrapportage 2014, inclusief bestuursinformatie GRSA2. aan de gemeenteraad A. Samenvatting De tweede Bestuursrapportage 2014 is in de bijeenkomst van 11 september 2014 op interactieve wijze met de fracties behandeld. De nieuwe ontwikkelingen, de voortgang van de producten en de eventuele (financiële) afwijkingen zijn kenbaar gemaakt en indien gewenst mondeling toegelicht. Tevens zijn de fracties geïnformeerd over de voortgang van de majeure projecten, de taakstellende bezuinigingen 2014, het coalitieprogramma en de organisatieontwikkeling/bedrijfsvoering. De bestuursinformatie van de GRSA2 is geïntegreerd in deze rapportage. De gesignaleerde relevante financiële afwijkingen op productniveau die niet gecompenseerd kunnen worden binnen het programma, ter dekking komen van een (bestemmings)reserve en/of kredietoverschrijdingen alsmede geconstateerde administratieve correcties worden middels begrotingswijziging ter bekrachtiging voorgelegd aan de raad. B. Voorgesteld besluit 1. De tweede Bestuursrapportage 2014, inclusief de bestuursinformatie van de GRSA2, voor kennisgeving aan te nemen. 2. De gewijzigde Programmabegroting 2014 (bijlage: lasten en baten van de programma s alsmede mutatie in reserves), voorvloeiende uit de tweede Bestuursrapportage 2014, vast te stellen. C. Inleiding In de Financiële Beheersverordening (art. 6) is bepaald dat het college de raad tussentijds informeert over de realisatie van de Programmabegroting. De tussentijdse bestuursrapportage bevat een uiteenzetting over de uitvoering, de beleidsontwikkelingen en de bijstelling van het beleid, de bijgestelde raming van de baten en lasten per programma en de prognose van het jaarrekeningresultaat. De afwijkingen op de oorspronkelijke ramingen van de baten en lasten van producten en investeringskredieten, in ieder geval groter dan ,--, worden toegelicht.

2 Op 19 juni 2014 zijn de fracties geïnformeerd over de ontwikkelingen en uitvoering van de eerste drie maanden van het dienstjaar, met een formele behandeling in de raadsvergadering van 3 juli Op 11 september is de tweede Bestuursrapportage 2014 op interactieve wijze behandeld. De rapportage omvat de nieuwe ontwikkelingen, uitvoering en afwijkingen na de vervaardiging van de eerste bestuursrapportage met een doorkijk naar het einde van het dienstjaar (periode april december 2014). D. Wat willen we bereiken? De raad tussentijds informeren over de uitvoering van het beleid. Daarnaast het vaststellen van de begrotingswijziging, waarin opgenomen de financiële afwijkingen op productniveau die niet gecompenseerd kunnen worden binnen het programma, ter dekking komen van een (bestemmings)reserve en/of kredietoverschrijdingen alsmede de geconstateerde administratieve correcties. Bovendien de raad informeren over het geprognosticeerde rekeningsresultaat, die de basis vormt voor het jaarrekeningtraject. E. Wat gaan we er voor doen? De bestuursrapportage geeft informatie over: 1. De voortgang van de beleidsvoornemens; 2. De voortgang van majeure projecten, taakstellende bezuinigingen en coalitieprogramma; 3. Het financieel effect 2 e Bestuursrapportage Financieel effect 2 e bestuursrapportage 2014 (exploitatie) * 1.000,-- Structureel Incidenteel effect effect 1. Overdracht woonwagenlocatie (taakstelling) Bouwen (extra inkomsten boetes) Parkeren (minder opbrengsten) Infrastructuur (schadevergoeding kabels en leidingen) Openbare verlichting (taakstelling) Taakstelling BOR (vlaggenmasten) WWB inkomensdeel; BUIG Bijzondere bijstand algemeen Sportstimulering (taakstelling) Politieke ambtsdragers, CAO en secundaire kosten Kapitaallasten (uitgestelde investeringen) Rentekosten Algemene uitkering (autonome ontwikkeling) Diverse mutaties (< ,--)

3 15. Administratieve correcties 2014: Algemene uitkering Mutaties reserves en voorzieningen Saldo financieringsfunctie (aansluiting) Stelposten Mutaties uitgaven/investeringen Totaal mutaties 2 e Berap ===== ===== Het resultaat van de 2 e Berap 2013 is ,-- positief. Gezien het feit dat de structurele effecten zijn opgenomen in de financiële bandbreedte (begrotingstraject) zijn deze te bestempelen als incidenteel. Toelichting onderdelen: 1. Door de latere overdracht van de woonwagenlocaties wordt de taakstelling/bezuiniging ( ,--) niet in 2014 gerealiseerd. De bestaande exploitatielasten 2014 komen ten laste van de bestemmingsreserve onderhoud woonwagens. De taakstelling kan alleen worden gerealiseerd op het moment van de daadwerkelijke overdracht heeft plaatsgevonden. 2. Er zijn een tweetal dwangsommen opgelegd voor in totaliteit ruim ,--. Daarnaast zijn er nog andere minder omvangrijke opgelegde boetes. 3. De parkeeropbrengsten blijven achter bij de raming. Enerzijds zijn er minder transacties, anderzijds zijn meeropbrengsten gecalculeerd die niet haalbaar blijken. 4. Voor de periode hebben wij aan degeneratiekosten kabels en leidingen een onkostenvergoeding ontvangen. 5. De taakstelling Energiekosten openbare verlichting wordt gerepareerd middels een afzonderlijk raadsvoorstel (raad dd. 2 oktober). 6. De maatregelen tot het realiseren van de bezuiniging zijn nog niet volledig uitgewerkt en dus geëffectueerd. 7. Het Rijk heeft het macrobudget voor de BUIG (uitkerings)gelden fors beperkt. De voorlopige rijksbijdrage is fors verlaagd. Hierdoor ontstaat een tekort van , Het beroep op de bijzondere bijstand is groter dan voorzien. De langdurige economische tegenwind en de stapeling van rijksbezuinigingen hebben als gevolg dat steeds meer burgers een beroep moeten doen op bijzondere bijstand en minimaregelingen. Hiernaast is er extra beroep op bijzondere bijstand te verwachten als gevolg van het vervallen van de Wet tegemoetkoming chronisch zieken & gehandicapten en de regeling Compensatie Eigen Risico. 9. De taakstellende opdracht 'Verhogen huurinkomsten' ( ,--) zal niet worden gerealiseerd. Na onderzoek blijkt dat er bij verenigingen een afnemende behoefte is aan sportaccommodaties. Terugloop van ledenaantallen is een oorzaak. 3

4 10. De hogere lasten zijn veroorzaakt door: Aanpassing van de CAO voor gemeenten per 1 oktober Bij het vervaardigen van de begroting 2014 is uitgegaan van de 0-lijn. Op initiatief van het ministerie van BZK zijn alle negen rechtsposities doorgelicht die betrekking hebben op de voorzitters, dagelijks bestuurders en volksvertegenwoordigers in de provincies, gemeenten en waterschappen. Doel was deze zowel te harmoniseren als te moderniseren. Hierbij valt bijvoorbeeld te denken aan de harmonisatie van de onkostenvergoeding. Dit heeft geleid tot extra lasten. Daarnaast dient een correctie te worden gedaan op de begrote secundaire loonkosten die niet volledig zijn meegenomen in de begroting Bij het vaststellen van de jaarrekening 2013 is geconstateerd dat een aantal kredieten in 2013 niet (volledig) zijn uitgegeven. Dit zorgt ervoor dat er in 2014 sprake is van minder kapitaallasten dan waarin bij het opstellen van de begroting was voorzien. Voorbeelden van niet (volledig) uitgegeven kredieten zijn de I-visie en de verbouwing van de nieuwe gemeentewerf, welke dit jaar plaatsvindt. 12. Door het niet (volledig) uitgeven van investeringen is ook er ook minder financieringsbehoefte geweest dan vooraf ingeschat, waardoor er sprake is van minder rentekosten. Daarnaast blijkt ook in 2014 de werkelijk betaalde rente lager uit te vallen dan eerder gecalculeerd. 13. Door de ontwikkeling van de maatstaven en de accressen, zoals die zijn verwerkt in de meicirculaire 2014, gaan wij er iets op achteruit. 14. In de bestuursrapportage worden afwijkingen van ,-- of meer toegelicht. Er zijn ook afwijkingen van minder dan ,-- die opgeteld wel materieel zijn. Deze afwijkingen leiden tot een voordeel van afgerond , In 2014 is de begroting 2015 op basis van het principe Zero Based Budgetting opgesteld. Hierbij is niet alleen gekeken naar het jaar 2015 en verder, maar ook naar het jaar Hierbij zijn een aantal administratieve correcties noodzakelijk. De geschetste mutaties leveren per saldo een voordeel op van ,--. De structurele effecten zijn verwerkt in de conceptbegroting Financieel effect B&W-besluiten 2014; programmaoverschrijdend (t/m augustus 2014) Er is geen sprake van financiële effecten op grond van B&W-besluiten die programmaoverschrijdend zijn. Kredietoverschrijdingen Indien een investeringskrediet dreigt te worden overschreden melden wij dit aan de raad (art. 5, lid 2 Fin. Beheersverordening). Een voorstel voor wijziging van het investeringskrediet wordt vervolgens kenbaar gemaakt in de tussentijdse rapportage. In 2014 situatie tot 1 augustus 2014 zijn er geen kredietoverschrijdingen. 4

5 Budget onvoorzien In de Begroting 2014 is het budget onvoorzien gecalculeerd op ,--. In de loop van 2014 zijn de initiatieven sloopkosten gebouw Gelukken ( 7.590,--), beveiliging gebouwen ( 6.350,--), aanschaf beveiligingscamera s ( 7.850,--) en herstelwerkzaamheden binnenbad De Wedert ( ,--) ten laste gebracht van het budget. De stand van het budget bedraagt nog ,-- (situatie 26 sept. 2014). F. Financiën Het geprognosticeerde rekeningsresultaat 2014 bedraagt ,-- positief. Effecten 2 e Berap : ,-- + Begrotingssaldo 2014 (= incl. effecten 1 e Berap) : ,-- + Geprognosticeerd rekeningsresultaat 2014 : ,-- + =========== G. Vervolgstappen Formaliseren van de begrotingswijziging, van de relevante financiële afwijkingen op productniveau die niet gecompenseerd kunnen worden binnen het programma, ter dekking komen van een (bestemmings) reserve en/of kredietoverschrijdingen alsmede de geconstateerde administratieve correcties, in de financiële administratie. H. Communicatie --- I. Bijlage(n) 1. Overzicht gewijzigde Programmabegroting J. Ter inzage liggende stukken 1. Overzicht gewijzigde Programmabegroting 2014; 2. Frames (zgn. tafelborden). Burgemeester en wethouders van Valkenswaard, secretaris, burgemeester drs. R.F.W. van Eijck. drs. A.B.A.M. Ederveen. 5

6 Voorgesteld besluit BESLUIT De raad van de gemeente Valkenswaard; Gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders d.d , nummer 2819; Gelet op artikel 212 Gemeentewet en artikel 6 Financiële Beheersverordening Gemeente Valkenswaard; Gelet op de technische behandeling in de vergadering van de raadscommissie d.d. 18 september 2014; BESLUIT 1. De tweede Bestuursrapportage 2014, inclusief de bestuursinformatie GRSA2, voor kennisgeving aan te nemen; 2. De gewijzigde Programmabegroting 2014 (bijlage: lasten en baten van de programma s alsmede mutatie in reserves), voortvloeiende uit de tweede Bestuursrapportage 2014, vast te stellen. Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de gemeenteraad d.d. 2 oktober Kenmerk: 2819 de griffier, de voorzitter, drs. C. Miedema drs. A.B.A.M. Ederveen. 6