Raadsvoorstel Bevoegdheid Raad Vergadering Gemeenteraad Oirschot Vergaderdatum: 24 september 2013 Registratienummer: 2013/49 Agendapunt nummer: 17 Onderwerp Overheveling budgetten van 2012 naar 2013 Inleiding/aanleiding In de begroting 2012 zijn diverse budgetten beschikbaar gesteld die worden gedekt door beschikking over verschillende reserves. Deze budgetten hebben een jaaroverschrijdend karakter, uitvoering loopt vaak door naar 2013. Budgetten die eind 2012 niet (volledig) zijn besteed vallen vrij in het rekeningresultaat 2012. Daardoor is geen geld meer beschikbaar voor het jaar daarop, terwijl in een aantal situaties budget nodig is om het betreffende werk af te ronden. Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) biedt mogelijkheden om aan dit bezwaar tegemoet te komen, middels de systematiek van budgetoverheveling. Op basis van een raadsbesluit worden de budgetten 2013 verhoogd met het restant bedrag vanuit 2012 (of een lager bedrag). Daar staat tegenover dat in de begroting 2013 tot hetzelfde bedrag onttrekkingen uit de reserves worden geraamd. Voor de begroting 2013 heeft dit in 2013 geen enkel gevolg, In de exploitatie staan tegenover hogere uitgaven hogere bijdragen vanuit reserves. Voor de reserves heeft dit evenmin gevolgen, er is al rekening gehouden met volledige benutting van de reserves voor deze budgetten. Afgelopen juni hebben wij u een voorstel gedaan voor budgetoverheveling van 2012 naar 2013. Naar aanleiding van opmerkingen / vragen vanuit uw raad hebben wij besloten het voorstel in te trekken en terug komen met een nieuw voorstel. Dit voorstel komt in plaats van het oorspronkelijke voorstel van juni. Mede gezien de financiële situatie is de oorspronkelijke lijst van juni opnieuw beoordeeld waarbij intern naar de budgethouders duidelijk strengere criteria zijn gebruikt. Bij deze aangescherpte criteria hebben we ons gebaseerd op de regels die we hanteren bij kredieten, als volgt: Budgetten vervallen binnen twee jaar na beschikbaarstelling; Budgetten vervallen als in 2013 nog niet gestart is met de werkzaamheden; Budgetten worden alleen overgeheveld als de noodzaak duidelijk aangetoond wordt, bijvoorbeeld middels afgesloten overeenkomsten of concrete besluitvorming. 17.Raadsvoorstel budgetoverheveling 2012 naar 2013.doc/blz. 3
Dat heeft geleid tot een aangepast overzicht. De budgetten / bedragen die hier op voorkomen stellen wij voor beschikbaar te stellen in 2013 onder gelijktijdige inzet van de betreffende reserve. Het betreft de volgende budgetten: Produkt Reserve Omschrijving beschikking Bedrag Programma 1 Onderwijs 665002 Naschoolse opvang Bijdrage Korein nieuwbouw Paulusschool 41.045 642101-1 Algemene Tijdelijke huisvesting Korenbloem 75.648 642101-2 Algemene Sloopkosten Korenbloem 31.995 642301-1 Algemene Tijdelijke huisvesting Paulusschool 79.743 642301-2 Algemene Sloopkosten Paulusschool 11.235 642301-3 Algemene Tijdelijke huisvesting Jozefschool Spoordonk 280.689 Programma 2 Zorg, werkgelegenheid en participatie 661403 Calamiteitenfonds Calamiteitenfonds 25.000 Programma 3 Ruimte, bouwen en wonen 681001 Algemene Structuurvisie 28.055 681002-3 Algemene Recreatiegebied De Stille Wille 50.000 681002-5 Fys en soc leefb.heid Bestemmingsplan Buitengebied 128.861 681003-1 Algemene IDOP Oostelbeers 7.458 681003-2 Algemene IDOP Oostelbeers, haalbaarheidsonderzoek 50.559 681003-3 Algemene IDOP Spoordonk 38.278 682203-2 Bodemonderzoek Bodemonderzoek woonwagencentrum Koolmond 38.116 682204-2 Risicoreserve Onderzoek/adviezen volkshuisvesting 2.500 691302 Algemene Honorarium makelaar verkoop vml gem.huis Mbeers 8.000 Programma 4 Economie 631002 Fys en soc leefb.heid Centrummanagement Oirschot 10.302 Programma 6 Openbaar gebied 621001-1 Algemene Herinrichting Kerkstraat Oostelbeers 342.893 621001-3 Fonds Bov Voorz Herinrichting Pochelarij, Kanaalstraat en Cantorij 125.352 621002 Infrastructuur Verkeersstructuur ZuidOost-kant Oirschot 50.000 621101 Infrastructuur Projectplan fietspad Beerseweg 7.000 621401-1 Fonds Bov Voorz Parkeren bedrijventerrein de Scheper 52.900 621401-2 Fys en soc leefb.heid Parkeerbeleid 44.205 656001 Fys en soc leefb.heid Actualisatie beheersplan groen 14.066 672302 Algemene Sanering particuliere erven 65.000 Programma 7 Cultuur en Sport 614006 Fys en soc leefbaarheid Projectsubsidie leefbaarh.initiatieven 100.000 653010 Algemene Voorbereiding privatisering sportaccommodaties 9.045 Programma 9 Bestuur 501300 Algemene Organisatieontwikkeling 71.279 504200-1 Algemene Digitalisering bouwvergunningen 142.280 504200-2 Algemene Procesbeschrijving digitalisering EGEM, DMS en DSP 46.834 551000 Algemene Beëindiging arbeidsovereenkomst 70.000 17.Raadsvoorstel budgetoverheveling 2012 naar 2013.doc/blz. 4 Totaal over te hevelen 2.048.338
Het oorspronkelijke voorstel ging uit van 3.605.857 Het huidige voorstel gaat uit van 2.048.338 Minder overheveling dan gepland in juni 1.557.519 Budget starterslening, op grond van het BBV andere werkwijze 1.260.000 Per saldo minder overheveling en dus minder nodig uit reserves 297.519 Bij vijf budgetten die formeel niet in aanmerking komen voor overheveling zijn wij van mening dat in afwijking van de uitgangspunten toch overgeheveld moet worden. De betreffende budgethouder heeft daarvoor specifieke redenen aangegeven die door ons college zijn overgenomen. Dit betreft de volgende budgetten: 621002 Infrastructuur Verkeersstructuur ZuidOost-kant Oirschot 50.000 681001 Algemene Structuurvisie 28.055 681002-3 Algemene Recreatiegebied De Stille Wille 50.000 Fys en soc 614006 leefbaarheid Projectsubsidie leefbaarh.initiatieven 100.000 504200-1 Algemene Digitalisering bouwvergunningen 142.280 Er is een uitgebreide rapportage opgesteld waarbij per budget de argumenten zijn vermeld waarom een budget wel of niet overgeheveld moet worden. Deze rapportage is op verzoek voor uw raad beschikbaar. Voorstel 1. De budgetten genoemd in de tabel onder inleiding over te hevelen van 2012 naar 2013. 2. De budgetten te dekken door te beschikken over de diverse reserves. 3. In te stemmen met de begrotingswijziging 2013. Argumenten 1.1 De raad is het bevoegde orgaan om budgetten beschikbaar te stellen Het beschikbaar stellen van budgetten (budgetrecht) is op grond van artikel 189 van de Gemeentewet voorbehouden aan de raad. 1.2 Per budget is gemotiveerd aangegeven waarom budgetoverheveling noodzakelijk is Deze motiveringen zijn opgenomen in een rapportage die door ons college is beoordeeld. 1.3 Het budget starterslening wordt niet overgeheveld Op grond van het BBV hoort de starterslening helemaal niet thuis onder de budgetheveling. Er is hierbij sprake van een maximaal bedrag dat de raad beschikbaar heeft gesteld en dat in principe blijvend beschikbaar is voor de doelgroep. Aflossingen worden weer opnieuw ingezet, er is sprake van een zogenaamd revolving fund. 17.Raadsvoorstel budgetoverheveling 2012 naar 2013.doc/blz. 5
2.1 De raad is het bevoegde orgaan om te beschikken over reserves Het beschikken over reserves is op grond van het BBV een bevoegdheid van de raad. 2.2 De financiële middelen zijn niet op een andere manier binnen de begroting te genereren In 2012 is besloten om de genoemde budgetten te dekken uit diverse reserves. Het is logisch om nu voor de budgetten die worden overgeheveld naar 2013 ook dezelfde dekkingsmiddelen in te zetten. Door deze budgetten te dekken ten laste van reserves is er geen sprake van verslechtering van onze reservepositie. Er is sprake van een verschuiving van de dekking van 2012 naar 2013. 3.1 De financiële gevolgen van dit besluit voor de begroting worden apart inzichtelijk gemaakt Als onderdeel van het provinciaal toezicht worden besluiten tot wijziging van de begroting ter informatie toegezonden aan Gedeputeerde Staten. Risico s Geen Kosten en dekking Voor de budgetten die overgeheveld worden is geen sprake van beïnvloeding van de begroting. Verhoging van de betreffende budgetten in 2013 wordt gecompenseerd door verhoging van bijdragen vanuit verschillende reserves. Met betrekking tot budgetten die niet worden overgeheveld ontstaat een voordeel in de vermogenspositie. De geplande onttrekking uit de reserves vindt niet plaats. De verschillende reserves zijn hieronder in de tweede kolom van de tabel genoemd. Totaal bedrag 385.635. 665002 Naschoolse opvang Bijdrage Korein nieuwbouw Paulusschool 1.539 681002-1 Algemene Duurzaam bedrijventerrein 1.068 681002-2 Algemene Herontwikkeling Kom Oirschot/Hof van Solms 18.010 681002-4 Algemene Haalbaarheidsonderzoek De Stille Wille 1.193 681003-1 Algemene IDOP Oostelbeers 3.001 682203-1 Algemene Actiepunten handhaving 15.000 682204-2 Risicoreserve Onderzoek/adviezen volkshuisvesting 22.500 614005 Algemene Veiligheidsbeleid, actiepunten handhaving 5.366 621001-2 Fonds Bov Voorz Herinrichting Dr. Van Wamelstraat 67.992 621002 Infrastructuur Verkeersstructuur ZuidOost-kant Oirschot 76.648 621101 Infrastructuur Projectplan fietspad Beerseweg 1.225 653103 Algemene Bijdr particulier ivm verlichting kunstgrasveld 6.000 654102 Algemene Uitbreiding lijst gemeentelijke monumenten 17.375 656005 Algemene Actiepunten handhaving 602 551000 Algemene Beëindiging arbeidsovereenkomst 60.000 Totaal niet over te hevelen 297.519 17.Raadsvoorstel budgetoverheveling 2012 naar 2013.doc/blz. 6
Draagvlak en Communicatie De budgethouders zijn vooraf geïnformeerd over het voorstel en de gevolgen daarvan voor hun eigen budgetten. Relatie met Toekomstvisie Een striktere toepassing van de mogelijkheden voor budgetoverheveling komt de begrotingsdiscipline en dus de financiële huishouding op orde brengen ten goede. Het project Het Huis Op Orde speelt daarop in. Burgerparticipatie Niet van toepassing Procedures, Planning en Uitvoering Na besluitvorming door de raad worden de budgethouder op de hoogte gebracht. Evaluatie Niet van toepassing Bijlagen ter inzage Niet van toepassing Oirschot, 27 augustus 2013 burgemeester en wethouders, Theo van Waes, Secretaris Ruud Severijns, Burgemeester 17.Raadsvoorstel budgetoverheveling 2012 naar 2013.doc/blz. 7
Raadsbesluit Vergadering: Gemeenteraad Oirschot Vergaderdatum: 24 september 2013 Registratienummer: 2013/49 De raad der gemeente Oirschot; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 27 augustus 2013; gegeven de agendering door het Presidium d.d. 3 september 2013; besluit: De raad voor te stellen: 1. De budgetten genoemd in de tabel onder inleiding over te hevelen van 2012 naar 2013. 2. De budgetten te dekken door te beschikken over de diverse reserves. 3. In te stemmen met de begrotingswijziging 2013. Aldus besloten in de openbare vergadering van de gemeenteraad van Oirschot van 24 september 2013, De gemeenteraad, Han Struijs, griffier Ruud Severijns, Voorzitter 17.Raadsvoorstel budgetoverheveling 2012 naar 2013.doc/blz. 8