Herziening meerjarenplan

Transcriptie

1 Herziening meerjarenplan OCMW Gingelom Steenweg 111, 3890 Gingelom Nis-code: OCMW Raad: 25 november 2015 Laatste budgettaire journaalnummer : Secretaris: Marc Bovy Financieel beheerder: Frank Forier

2 INHOUDSTFEL 1 Motivering van de wijzigingen Inflatie Exploitatie Gemeentelijke bijdrage Integratie van het OCMW in de gemeente Gesubsidieerde contractuelen (gesco s) Lokaal opvanginitiatief voor asielzoekers (LOI) Investeringen: Wijzigingen van de investeringsenveloppen Personeel Personeelsschema schema TM anwervingen en bevorderingen Pensioenenlasten Financiële schulden Strategische nota Overzicht beleidsdoelstellingen Financiële nota Schema M1 - Financieel doelstellingenplan Schema M2 - Staat van het financieel evenwicht Raad 25 november 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 1

3 1 MOTIVERING VN DE WIJZIGINGEN 1.1 INFLTIE Benevens de meerjarig opgegeven ontvangsten (bv. gemeentefonds) werden volgende aangroeipercentages in de meerjarenplanning opgenomen: ard van de ontvangst of uitgave Groeipercentage Personeelskosten 2% Werkingskosten 1.5% 1.2 EXPLOITTIE Gemeentelijke bijdrage Het financieel evenwicht in het meerjarenplan voor een OCMW bestuur is bereikt indien aan volgende voorwaarden is voldaan: het resultaat op kasbasis is voor elk jaar groter dan nul de autofinancieringsmarge is in 2019 positief de som van de autofinancieringsmarge voor de periode is groter dan nul De OCMW jaarrekening 2014 werd met een positieve autofinancieringsmarge (FM) van afgesloten, deze positieve FM draagt bij tot een gunstiger liquiditeitspositie en een ruimer werkkapitaal. Deze extra middelen kunnen o.a. gebruikt worden om bijvoorbeeld investeringen mee te financieren of kunnen aanleiding geven tot een verrekening van de gemeentelijke bijdrage. Deze verrekening van de gemeentelijke bijdrage of teruggave van het overschot kan niet zomaar uitgevoerd worden door een afzonderlijk uitgavenkrediet in het OCMW budget te voorzien en een ontvangstkrediet in het gemeentebudget. De enige correcte werkwijze is een verrekening met de reguliere gemeentelijke bijdrage bij de opmaak van budget. In overleg met de gemeente werd beslist om een gedeelte van de positieve FM terug te laten vloeien naar de gemeente door de gemeentelijke bijdrage in de komende jaren af te bouwen. De toegekende gemeentelijke bijdrage van gemiddeld over de periode wordt teruggebracht naar een gemiddelde van , dit is een vermindering voor een totaal van Het andere gedeelte van de positieve FM zal via een investeringstoelage van naar de gemeente terugvloeien (zie 1.2.2). De nieuwe gemeentelijke bijdrage in het aangepaste meerjarenplan is als volgt voorgesteld: MJP Oud Nieuw Het financieel evenwicht (zie schema M2 op pg. 13) in het meerjarenplan blijft hierdoor uiteraard wel gerespecteerd Integratie van het OCMW in de gemeente Met het oog op de juridische integratie van het OCMW in de gemeente vanaf 2019 zijn de beide besturen al volop bezig met het organisatorisch afstemmen op elkaar. Eén van de doelstellingen hierbij is om de diensten van het OCMW in de loop van 2016 onder te brengen in het gemeentehuis. Raad 25 november 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 2

4 Hiervoor voorziet de gemeente in een aantal verbouwingswerken en een uitbreiding aan het gemeentehuis. Het OCMW voorziet in 2016 een investeringstoelage van aan de gemeente als tussenkomst in de werken. Deze investeringstoelage is mogelijk omwille van de gunstige jaarrekening van De vrijgekomen ruimte in het OCMW gebouw zal benut worden door de politie, Kind & Gezin en de Minimax. De politiediensten zullen in het voorjaar van 2016 van het gemeentehuis verhuizen naar de bovenverdieping van het OCMW-gebouw. Tevens gaan vanaf 01/01/2016 de diensten van het Kind & Gezin (i.e. kinderheil) van het schoolgebouw te Mielen verhuizen naar de beneden-verdieping van het OCMW gebouw. Tot slot zal de Minimax de oude raadszaal innemen als bijkomende opslagruimte en refter. Het budget 2016 en het aangepaste meerjarenplan houdt rekening met deze nieuwe toestand. In het budget is een opbrengst voorzien voor de verhuur van de lokalen aan de politie en Kind & Gezin Gesubsidieerde contractuelen (gesco s) Op 1 april 2015 werden de gesco's uit de contingentovereenkomsten geregulariseerd wordt bijgevolg het eerste volledige boekjaar met deze nieuwe regeling. De besturen ontvangen in 2016 een regularisatiepremie die gelijk is aan de som van 95 % van de loonpremies en 95 % van de gescobijdrageverminderingen die ze in 2013 kregen. Die gesco-regularisatiepremies worden niet geïndexeerd. Voor het OCMW Gingelom bedraagt deze gesco-regularisatiepremie In het Vlaamse regeerakkoord wordt een integratie van de gesco-subsidies in het Gemeentefonds in het vooruitzicht gesteld. Voorlopig is die integratie nog niet uitgevoerd en blijven de gesco-subsidies ingeschreven als afzonderlijke ontvangsten. Voor de volgende jaren gaan de besturen dus uit van dezelfde bedragen, waarbij ze voorlopig nog geen rekening moeten houden met de integratie van die regularisatiepremies in het Gemeentefonds Lokaal opvanginitiatief voor asielzoekers (LOI) Het OCMW opende op 3 november 2015 een Lokaal OpvangInitiatief voor asielzoekers (LOI) in de Thewitstraat in Borlo. In de voormalige rijkswachtkazerne worden 20 vluchtelingen opgevangen tijdens de periode van hun asielaanvraag. Het OCMW ontvangt hiervoor subsidies van Fedasil. Die subsidies dienen om de loonkost van een maatschappelijk werker (30,4/38ste), de huur van het gebouw, de nutsvoorzieningen, de leefgelden van de asielzoekers en alle andere kosten te betalen. 1.3 INVESTERINGEN: WIJZIGINGEN VN DE INVESTERINGSENVELOPPEN Bij opmaak van het budget is het mogelijk om de kredieten van een bestaande investeringsenveloppe te wijzigen in de toekomstige boekjaren. Hierdoor kan ook het verbinteniskrediet wijzigen. In het budget 2016 zijn alle investeringsenveloppen terug opgenomen zie pagina van het rapport Budget Voor de investering aan de Minimax werd een nieuwe investeringsenveloppe gecreëerd OIE007. Per investeringsenveloppen worden hieronder de wijzigingen besproken: 1. OIE001 ankoop van meubilair, machines en installaties: in 2016 werd er bijkomend voorzien voor het plaatsen van een car-port voor het stallen van de politievoertuigen. 2. OIE002 ankoop van informaticamaterialen: geen wijzigingen 3. OIE003 ankoop voertuigen warme maaltijden : geen wijzigingen. Voertuigen aangekocht in OIE005 Park van de Vriendschap: geen nieuwe investering gepland 5. OIE006 Verkopen van gronden: een bijkomend transactiekrediet (ontvangst) in 2016 van is toegevoegd omwille van verkoop van een bijkomende pachtvrije landbouwgrond. 6. OIE007 Investering kinderopvang Minimax : dit is een nieuwe investeringsenveloppe om de investeringen te financieren met betrekking tot het kinderdagverblijf Minimax. Voor 2016 worden hier 2 nieuwe investeringen ingeschreven: Raad 25 november 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 3

5 1.4 PERSONEEL Herziening van het meerjarenplan a. Voor de Minimax zal er een nieuwe professionele droogkast en wasmachine worden aangeschaft in 2016, hiervoor werd voorzien. b. Voor de buitenruimte aan de Minimax is er voorzien voor de plaatsing van een zonnewering Personeelsschema schema TM1 Schema TM1 geeft het aantal voltijds equivalenten (VTE) weer werkzaam op het OCMW Gingelom. Vastbenoemd 3,5 3,5 6,5 6,5 6,5 6,5 Niveau Niveau B 2,5 2,5 4,5 4,5 4,5 4,5 Niveau C 1,0 1,0 2,0 2,0 2,0 2,0 Niveau D Niveau E Contractueel 26,1 26,9 33,8 33,8 33,8 33,8 Niveau 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 Niveau B 2,6 2,6 2,1 2,1 2,1 2,1 Niveau C 17,8 17,8 17,8 17,8 17,8 17,8 Niveau D Niveau E 5,7 5,7 13,1 13,1 13,1 13,1 Gesco 8,9 8, Niveau Niveau B 0,5 0,5 Niveau C 1,0 0,8 Niveau D Niveau E 7,4 7,4 TOTL 38,5 39,1 40,3 40,3 40,3 40,3 Niveau 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 Niveau B 5,6 5,6 6,6 6,6 6,6 6,6 Niveau C 19, ,8 19,8 19,8 19,8 Niveau D Niveau E 13,1 13,1 13,1 13,1 13,1 13, anwervingen en bevorderingen Onderstaande tabel geeft een overzicht van de geplande aanwervingen en/of bevorderingen in de periode Domein ard Timing Welzijn Benoeming maatschappelijk werker 1/01/2016 Welzijn Benoeming sociaal werker onthaal 1/01/2016 lgemeen bestuur Benoeming administratief medewerker personeelsdienst 1/01/ Pensioenenlasten de Pensioenpijler voor contractuelen Het OCMW zal in de loop van 2016 de tweede pensioenpijler voor contractuelen verhogen van 1% naar 2%. Hiermee wil het bestuur een inspanning leveren om de ongelijkheid in pensioenrechten tussen statutairen en contractuelen geleidelijk weg te werken. De meerkost van deze verhoging bedraagt op jaarbasis. Raad 25 november 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 4

6 Patronale pensioenlasten vastbenoemden Herziening van het meerjarenplan De patronale pensioenslast voor vastbenoemden is gestegen van 32,5% in 2015 naar 34% in Deze pensioenlast is als dusdanig opgenomen in het budget 2016 en het aangepaste meerjarenplan FINNCIËLE SCHULDEN Het OCMW Gingelom heeft geen lopende leningen en bijgevolg geen financiële schulden. Financiële schulden ten laste van het bestuur. Financiële schulden op 1 januari B. Nieuwe leningen C. Periodieke aflossingen D. Niet-periodieke aflossingen E. Financiële schulden op 31 december (+B-C-D) F. Intresten G. Periodieke leningslasten (C+F) Financiële schulden ten laste van derden. Financiële schulden op 1 januari B. Nieuwe leningen C. Periodieke aflossingen D. Niet-periodieke aflossingen E. Financiële schulden op 31 december (+B-C-D) F. Intresten G. Periodieke leningslasten (C+F) Raad 25 november 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 5

7 2 STRTEGISCHE NOT 2.1 OVERZICHT BELEIDSDOELSTELLINGEN Hoofdstuk 1 : lgemene financiering BDS 1 - Het bestuur voert een modern en gezond financieel beleid Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten E I Totaal Maximaliseren van de beschikbare financiële middelen voor de dagelijkse werking Financieel beheer en ondersteuning X X Raad 25 november 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 6

8 Hoofdstuk 2: lgemeen bestuur BDS 2 - Zorgen voor een efficiënte interne organisatie van het bestuur Herziening van het meerjarenplan Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten E I Totaal Ondersteunende middelen voor de algemene werking Het ter beschikking stellen van de nodige ICT-middelen Het beheer en onderhoud van het OCMW gebouw en het gemeentehuis Het voorzien van middelen voor de werking en ondersteuning van het bestuur en van politieke organen Integratie van het OCMW in de gemeente X BDS 4 - Het zorgen voor tevreden en gemotiveerde medewerkers Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten E I Totaal Voeren van een HRM-beleid Raad 25 november 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 7

9 Hoofdstuk 6: Vrije tijd BDS 11 - Het creëren van een jeugdvriendelijke leefwereld met aangepaste jeugdinitiatieven Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten E I Totaal Het voorzien van budget voor de terugkerende personeelskosten Het aanbieden van dagopvang voor kinderen van 0 tot 3 jaar. Beheer en onderhoud van het gebouw van Minimax Het uitbaten van een lokaal antennepunt Huis van het Kind Haspengouw X X X X Raad 25 november 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 8

10 Hoofdstuk 7: Welzijn Herziening van het meerjarenplan BDS 14 - Het aanbieden van activiteiten en diensten voor senioren en mensen met een beperking ter bevordering van hun lichamelijk en psychisch welzijn Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten E I Totaal Toelage aan Het Nieuwe Park van de Vriendschap VZW voor de uitbating van een lokaal dienstencentrum X X X X Het organiseren van activiteiten voor senioren ter bevordering van hun lichamelijk en psychisch welzijn Het beheer en onderhoud van het gebouw voor het verenigingsleven - Park van de Vriendschap X X X X Het aanbieden van gezinszorg Het aanbieden van huishoudhulp via dienstencheques Het aanbieden van huishoudhulp via het strijkatelier Het aanbieden van poetshulp Het aanbieden van klusjesdienst Het aanbieden van een minder mobielen centrale Raad 25 november 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 9

11 Het aanbieden van warme maaltijden Het aanbieden van overige dienstverleningen BDS 15 - Het uitbouwen van een integraal welzijnsbeleid met oog voor de menselijke waardigheid Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten Uitgaven Ontvangsten E I Totaal Het voorzien van een basisinkomen om een menswaardig leven te kunnen leiden Het organiseren van financiële ondersteuning voor mensen in probleemsituaties Vreemdelingen : Het opvangen en begeleiden van asielzoekers Ondersteunende middelen voor de dagelijkse werking van de sociale dienst Het organiseren van financiële ondersteuning met het oog op basishuisvestiging Het organiseren van financiële ondersteuning met het oog op verzorging Raad 25 november 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 10

12 3 FINNCIËLE NOT 3.1 SCHEM M1 - FINNCIEEL DOELSTELLINGENPLN Jaarrekening 2014 Budget 2015 Budget 2016 Uitgaven Ontvangste Saldo Uitgaven Ontvangste Saldo Uitgaven Ontvangste Saldo n n n lgemene Financiering PBDS E I lgemeen Bestuur PBDS E I Vrije Tijd PBDS E I Welzijn PBDS E I Totalen: E I Raad 25 november 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 11

13 Budget 2017 Budget 2018 Budget 2019 Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo lgemene Financiering PBDS E I lgemeen Bestuur PBDS E I Vrije Tijd PBDS E I Welzijn PBDS E I Totalen: E I Raad 25 november 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 12

14 3.2 SCHEM M2 - STT VN HET FINNCIEEL EVENWICHT RESULTT OP KSBSIS Jaarrekening Budget Budget Budget Budget Budget I. Exploitatiebudget (B-) Uitgaven B. Ontvangsten a Belastingen en boetes b lgemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden c Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar Overige II. Investeringsbudget (B-) Uitgaven B. Ontvangsten III. ndere (B-) Uitgaven flossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen Toegestane leningen Overige transacties B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII) Raad 25 november 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 13

15 UTOFINNCIERINGSMRGE Jaarrekening Budget Budget Budget Budget Budget utofinancieringsmarge (I-II) I. Financieel draagvlak (-B) Exploitatieontvangsten B. Exploitatie-uitgaven excl.de nettokosten van schulden (1-2) Exploitatie-uitgaven Nettokosten van de schulden a. Kosten van de schulden b. Terugvordering van de kosten van de schulden II. Netto periodieke leningsuitgaven ( + B) Netto-aflossingen van schulden Periodieke aflossingen van schulden Terugvordering van periodieke aflossingen van schulden B. Nettokosten van schulden Kosten van de schulden Terugvordering van de kosten van de schulden Raad 25 november 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 14