Jaarrekening OCMW Gingelom. Financieel beheerder: Frank Forier. OCMW-raad: 31 mei 2017 Laatste budgettaire journaalnummer:

Transcriptie

1 Jaarrekening 2016 OCMW Gingelom Sint-Pieterstraat 1, 3890 Gingelom Nis-code: OCMW-raad: 31 mei 2017 Secretaris: Marc Bovy Financieel beheerder: Frank Forier

2 INHOUDSTAFEL 1 Inleiding Beleidsnota Doelstellingenrealisatie Schema J1 Doelstellingenrekening De financiële toestand Financiële nota Schema J2 Exploitatierekening Schema J3 Investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar Schema J4 Rekening van afgesloten investeringsenveloppe Schema J5 Liquiditeitenrekening Samenvatting van de algemene rekeningen Schema J6 - De balans Schema J7 Staat van opbrengsten en kosten OCMW Gingelom (71017) Pagina 1

3 1 INLEIDING Het budget 2016 werd opgemaakt volgens het nieuwe instrumentarium voor lokale besturen, de Beleids en BeheersCyclus (BBC). Logischerwijze volgt nu over die periode een evaluatie van de financiële toestand en van de realisaties van het bestuur. In de jaarrekening wordt de structuur van beleidsdomeinen overgenomen zoals die was vastgesteld voor het budget Deze structuur vormt de rode draad doorheen de jaarrekening Algemene financiering 01 - Algemeen bestuur 05 - Vrije Tijd 06 - Welzijn De jaarrekening is ingedeeld in 3 delen: de beleidsnota, de financiële nota en de samenvatting van de algemene rekeningen. De beleidsnota van de jaarrekening verwoordt in de doelstellingenrealisatie het (prioritaire) beleid dat het bestuur het voorbije financiële boekjaar heeft gevoerd. Daarnaast bevat de beleidsnota ook een doelstellingenrekening en een synthese van de financiële toestand. De financiële nota bevat de exploitatierekening, de investeringsrekening en de liquiditeitenrekening. De opbouw van deze documenten is gelijkaardig aan de opbouw van de financiële nota van het budget. De exploitatierekening en investeringsrekening geven voornamelijk een overzicht, per beleidsdomein, van alle uitgaven en ontvangsten in kwestie. De liquiditeitenrekening geeft op overzichtelijke wijze de werkelijke geldstromen van het boekjaar weer. De samenvatting van de algemene rekeningen bevat voornamelijk informatie die bedrijfseconomisch interessant is: een balans en een staat van opbrengsten en kosten. OCMW Gingelom (71017) Pagina 2

4 2 BELEIDSNOTA 2.1 DOELSTELLINGENREALISATIE De doelstellingenrealisatie verwoordt het beleid dat het bestuur gedurende het financiële boekjaar heeft gevoerd. Bij de opmaak van het budget en het meerjarenplan is er voor gekozen om alle beleidsdoelstellingen prioritair te maken. Dit heeft als gevolg dat in de doelstellingenrealisatie een verantwoording dient gegeven te worden voor alle acties en actieplannen van de beleidsdoelstellingen uit het budget. De doelstellingenrealisatie is onderverdeeld in verschillende hoofdstukken, deze hoofdstukken volgen in grote lijnen de verschillende beleidsdomeinen uit de financiële nota. Per hoofdstuk zijn onderaan de totale uitgaven en opbrengsten weergegeven voor de verschillende types budget i.e. exploitatie, investering en andere. De doelstellingenrealisatie geeft voor elke beleidsdoelstelling weer of deze gerealiseerd werd. Vervolgens is per actieplan een overzicht gegeven van de ontvangsten en uitgaven van het financiële boekjaar en dit in vergelijking met het initiële budget en het eindbudget (d.i. budget na laatste budgetwijziging). Onder de actieplannen zijn alle acties opgesomd met daarbij vermeld de mate van realisatie en een omschrijving. OCMW Gingelom (71017) Pagina 3

5 Hoofdstuk: Algemene financiering Beleidsdoelstelling 1 - Het bestuur voert een modern en gezond financieel beleid De algemene financiering bevat vooral de algemene werkingsmiddelen die het bestuur ontvangt (belastingontvangsten, dividenden, algemene subsidies) en de uitgaven die het doet voor zaken die niet kunnen gekoppeld worden aan een specifieke maatschappelijke dienstverlening (bv. aflossingen van leningen). Actieplan: Maximaliseren van de beschikbare financiële middelen voor de dagelijkse werking Exploitatie , , , , , ,00 Investering 0,00 0,00 0, ,01 0, ,00 Het ontvangen van Gesco-toelagen voor gesubsidieerde contractuele personeelsleden Vanaf 01/04/2015 werden de GESCO's definitief vervangen door contractuele overeenkomsten en ter compensatie wordt er jaarlijks een niet-geïndexeerde premie toegekend. In 2016 werd euro ontvangen. Verkopen van pachtvrije landbouwgronden Gerealiseerd: Nee. Er werden geen bijkomende gronden verkocht in Gemeentelijke bijdrage Gemeentefonds Het verpachten van eigendommen Het toekennen van jachtrechten Het opvolgen van diverse ontvangsten en uitgaven De gemeentelijke bijdrage van Euro werd ontvangen in 4 schijven. Vanuit het gemeentefonds werd Euro doorgestort naar het OCMW. Er werd voor in totaal euro aan jachtrechten ontvangen. Initieel budget Er werd voor in totaal euro aan pachtgelden ontvangen en dit voor een 51-tal pachten en 3 verhuringen. Er werden voldoende middelen voorzien. In totaal werden in 2016 voor een bedrag van euro aan vorderingen oninbaar verklaard. Jaarrekening Totaal Hoofdstuk Exploitatie , , , , , ,00 Investering 0,00 0,00 0, ,01 0, ,00 Totaal , , , , , ,00 OCMW Gingelom (71017) Pagina 4

6 Hoofdstuk: Algemeen bestuur Beleidsdoelstelling 2 - Zorgen voor een efficiënte interne organisatie van het bestuur De nodige middelen werden aangewend voor een efficiënte organisatie van het bestuur. Actieplan: Integratie van het OCMW in de gemeente Sinds 18 april 2016 zijn alle administratieve diensten van gemeente en OCMW verenigd onder één dak. Zo kan iedere Gingelommenaar met zijn vragen terecht op één adres: het gemeentehuis, Sint-Pieterstraat 1. Alle front-office diensten (onthaal, burgerzaken, wonen & leven, het OCMW, toerisme) zijn gevestigd op het gelijkvloers. De back-office diensten die minder bezoekers ontvangen (interne zaken, vrije tijd, financiën, personeel, ICT) zijn verhuisd naar de eerste verdieping. De lokale politie nam haar intrek op de Steenweg 111, in het voormalig OCMW-gebouw. Naast de fysische ingrepen in het gemeentehuis werd eveneens de werking van de beide organisaties aangepast. Naast een gemeenschappelijk organogram werden ook andere organisatorische aspecten zoals de rechtpositieregeling, het arbeidsreglement, de interne werkregelingen,... via een beheersovereenkomst op elkaar afgestemd. Investering ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 Verhuis van de OCMW-diensten naar het gemeentehuis De voorziene toelage van euro als tussenkomst in de uitbreidingswerken aan het gemeentehuis werd volledig uitbetaald. Actieplan: Ondersteunende middelen voor de algemene werking De nodige middelen werden ingezet ter ondersteuning van de dagelijkse werking van het bestuur. Jaarrekening Initieel budget Exploitatie , , , , , ,00 Ondersteunende middelen voor de dagelijkse werking De voorziene middelen volstonden ruimschoots. Diverse verzekeringen Het OCMW ontving in totaal euro van Ethias als tussenkomst in de arbeidsongevallen van 2 medewerkers. Voor de verzekeringen van de burgerlijke aansprakelijkheid en de verzekering van vrijwilligers werd resp euro en 698 euro uitgegeven. Overige personeelskosten Deze actie omvat uitgaven i.v.m. de vakbondspremies (3.305 euro), de hospitalisatie- (7.400 euro) en de arbeidsongevallenverzekering ( euro). Personeelskosten secretariaat en financiële dienst De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 2,67 VTE aan 3 personen. OCMW Gingelom (71017) Pagina 5

7 Actieplan: Het ter beschikking stellen van de nodige ICT-middelen De nodige ICT-middelen werden aangewend om het personeel zo efficiënt mogelijk te laten werken Exploitatie ,33 0, ,00 0, ,00 0,00 Investering 4 485,52 0, ,44 0, ,00 0,00 Deelname aan INFRA-X-net voor het gebruik van het kabelnetwerk ICT beheers- en werkingskosten (software, consultancy, installatiekosten,...) De ICT-infrastructuur (hardware) is operationeel, aangepast en onderhouden Voor de telefonie-, internet- en data-verbindingen maakt het OCMW als site deel uit van het gemeentelijk Infra-X-net netwerk. Hiervoor betaalt het OCMW jaarlijks een bijdrage van euro. Er werden maatregelen getroffen voor het aanschaffen van de nodige licenties en software voor alle administratieve diensten. De uitgaven bleven binnen het vooropgestelde budget. In 2016 werden er 8 thin clients en een aantal schermen aangekocht. Actieplan: Het beheer en onderhoud van gebouwen Exploitatie , , , , , ,00 Investering 2 452,00 0, ,00 0, ,00 0,00 Plaatsing van een carport Voor het stallen van de voertuigen van de politie werd een carport gebouwd aan het OCMW-gebouw. Nutsvoorzieningen In 2016 werden enerzijds de nutsvoorzieningen voor het OCMW-gebouw betaald (4.800 euro)en anderzijds werd een tussenkomst aan de gemeente betaald voor het verbruik in het gemeentehuis (5.850 euro) Verzekering gebouw Er waren voldoende middelen voorzien voor de brandverzekering en de verzekering elektronica (1.700 euro). Beheer en onderhoud patrimonium gebouw Gerealiseerd: Ja Maar. In totaal werd euro uitgegeven voor aanpassingswerken aan het OCMW gebouw voor de inhuizing van de lokale politie. Het OCMW ontving in totaal euro aan huurgelden van de politie en Kind & Gezin. OCMW Gingelom (71017) Pagina 6

8 Actieplan: Het voorzien van middelen voor de werking en ondersteuning van het bestuur en van politieke organen Alle lonen, zitpenningen en pensioenen werden correct betaald. Jaarrekening Exploitatie , , , , , ,00 Voorzien van de nodige vergoedingen en lonen voor de mandatarissen Er waren voldoende middelen voorzien. Pensioenbijdrage van mandatarissen Actieplan: Voeren van een HRM-beleid Exploitatie ,43 0, ,00 0, ,00 0,00 Organiseren van activiteiten ter motivatie van het personeel Vorming, bijscholing en evaluatie personeel Organiseren van welzijn en veiligheid op de werkvloer (GSDV)(565 euro). Voeren van selectieprocedures De pensioenen en pensioenbijdragen voor de mandatarissen werden correct betaald. Beleidsdoelstelling 4 - Het zorgen voor tevreden en gemotiveerde medewerkers Voor vorming, veiligheid en welzijn op het werk werden voldoende middelen aangewend. Initieel budget De nodige middelen werden voorzien en besteed aan het HRM-beleid. In het voorjaar van 2016 werd een team-building-dag georganiseerd voor het OCMW- en gemeentepersoneel. Gerealiseerd: Nee Maar. De voorziene middelen volstonden. De toelage voorzien als tussenkomst in de kosten van de teambuilding werd niet aan de vriendenkring overgemaakt omdat er nog voldoende geld in kas was en de kosten voor de organisatie van de teambuilding minder hoog uitvielen dan verwacht. Er waren ruim voldoende middelen voorzien voor welzijn en veiligheid op de werkvloer. Hiervoor werd een beroep gedaan op de arbeidsgeneeskundige dienst van Arista (9.040 euro) en op de Gemeenschappelijke Sociale Dienst voor Vlaanderen Er werden voldoende middelen voorzien voor de procedure voor het aanwerven van een sociaal werker en een cliëntbegeleider. Jaarrekening Totaal Hoofdstuk Jaarrekening Initieel budget Exploitatie , , , , , ,00 Investering ,52 0, ,44 0, ,00 0,00 Totaal , , , , , ,00 OCMW Gingelom (71017) Pagina 7

9 Hoofdstuk: Vrije tijd Beleidsdoelstelling 11 - Het creëren van een jeugdvriendelijke leefwereld met aangepaste jeugdinitiatieven Door een divers formeel en informeel kinder- en jeugdaanbod werd een jeugdvriendelijke omgeving gecreëerd. Actieplan: Het voorzien van budget voor de terugkerende personeelskosten Er waren voldoende middelen voorzien voor het betalen van loonkosten van het personeel van het kinderdagverblijf. Alle lonen werden correct uitbetaald. Exploitatie , , , , , ,00 Personeelskosten kinderopvang De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 7,13 VTE aan 17 personen. Actieplan: Het aanbieden van dagopvang voor kinderen van 0 tot 3 jaar. In 2016 realiseerde het kinderdagverblijf een bezettingsgraad van gemiddeld 32,29 kinderen per dag. Budgetten werden opgemaakt op een bezetting van 30 kinderen per dag Exploitatie , , , , , ,00 Investering 3 998,01 0, ,00 0, ,00 0,00 Aankoop van goederen In totaal werd een euro gespendeerd voor de aankoop van allerhande goederen (incl. luiers). Aankoop speelgoed Er werd een euro uitgegeven aan de aankoop van nieuw speelgoed. Aankopen arbeidskledij euro. Machines en materiaal Beroepsopleiding Werkingskosten Bijdrage ouders kinderopvang Er werden voldoende middelen voorzien. Het budget voor de aankoop van arbeidskledij werd zo goed als volledig gebruikt i.e. Er werd in 2016 een nieuwe wasmachine en een professionele droogkast aangekocht voor het kinderdagverblijf. Er werd weinig geld uitgegeven aan vorming. Er werd wel vorming aangeboden aan de medewerkers, maar meestal ging het om gratis vorming. Er werden voldoende middelen voorzien voor diverse kosten zoals ophaling vuilnis via containerdienst (2.050 euro). OCMW Gingelom (71017) Pagina 8

10 De bijdrage die ouders betalen is afhankelijk van hun inkomen. Het totaal bedrag aan ouderbijdragen dat het OCMW ontvangt, wordt in mindering gebracht van de subsidie-enveloppe van Kind & Gezin. Toelage kinderopvang In 2016 realiseerden we in ons kinderdagverblijf Minimax een bezettingsgraad van 32,29 kinderen per dag. Dit is hoger dan de doelstelling van 30 kinderen per dag. Actieplan: Beheer en onderhoud van het gebouw van Minimax Er waren voldoende middelen voorzien voor het onderhoud van het gebouw van het kinderdagverblijf Exploitatie ,83 0, ,00 0, ,00 0,00 Investering 7 225,42 0, ,00 0, ,00 0,00 Nutsvoorzieningen gebouw Minimax Gerealiseerd: Nee Maar. De kosten voor elektriciteit bedroegen zo'n euro meer dan geraamd. Onderhoud en herstel gebouw Minimax Jaarrekening In het kinderdagverblijf werd o.a. een nieuw branddetectiesysteem geïnstalleerd (kostprijs euro). Initieel budget Actieplan: Het uitbaten van een lokaal antennepunt Huis van het Kind Haspengouw Exploitatie 1 500, , , , , ,00 Werkingsmiddelen Huis van het Kind Haspengouw De voorziene middelen volstonden, er werd o.a. tussengekomen in het Sinterklaasfeest. Totaal Hoofdstuk Exploitatie , , , , , ,00 Investering ,43 0, ,00 0, ,00 0,00 Totaal , , , , , ,00 OCMW Gingelom (71017) Pagina 9

11 Hoofdstuk: Welzijn Beleidsdoelstelling 14 - Het aanbieden van activiteiten en diensten voor senioren Het OCMW spendeert middelen en mensen om een uitgebreid aanbod aan activiteiten aan te bieden aan senioren. Tevens beschikt het OCMW ook over een heel ruim aanbod aan thuisdiensten waardoor senioren langer in hun vertrouwde omgeving kunnen blijven wonen. Actieplan: Toelage aan Het Nieuwe Park van de Vriendschap VZW Exploitatie ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 Het betoelagen van een vzw die een erkend lokaal dienstencentrum uitbaat - Park van de Vriendschap De toelage van euro aan de vzw 'Het Nieuwe Park van de Vriendschap' werd volledig uitbetaald. Actieplan: Het organiseren van activiteiten voor senioren ter bevordering van hun lichamelijk en psychisch welzijn De voorziene acties voor het seniorenfeest en de eindejaarsactie voor de 80-plussers werden uitgevoerd met de beschikbare kredieten. Exploitatie , , , , , ,00 Het organiseren van een seniorenfeest voor alle 65-plussers Het seniorenfeest vond plaats op zaterdag 1 oktober en was een groot succes. Het organiseren van een eindejaarsactie voor 80-plussers Er werden opnieuw pralines aangekocht die als eindejaarsgeschenk aan alle 80-plussers werden aangeboden. De pralines werden in de periode vóór kerstmis aan huis afgeleverd door medewerkers van het OCMW. Actieplan: Het beheer en onderhoud van het gebouw voor het verenigingsleven - Park van de Vriendschap De nodige voorzieningen werden gerealiseerd om het gebouw in goede staat te onderhouden Exploitatie ,09 83, ,00 121, ,00 121,00 Investering 0,00 0,00 0,98 0,00 0,00 0,00 Nutsvoorzieningen Lokaal Dienstencentrum Er waren voldoende middelen voorzien voor de nutsvoorzieningen van 'Het Park van de Vriendschap'. Beheer en onderhoud patrimonium Lokaal Dienstencentrum OCMW Gingelom (71017) Pagina 10

12 Personeelskosten Lokaal Dienstencentrum (enkel hulppersoneel) Investeringen Lokaal Dienstencentra Jaarrekening 2016 Er waren voldoende middelen voorzien voor het beheer en het onderhoud van het gebouw van 'Het Park van de Vriendschap'. De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 0,41 VTE aan 3 personen. Gerealiseerd: Nee. Er werden in 2016 geen investering gedaan voor het lokaal dienstencentrum. Actieplan: Het aanbieden van gezinszorg Het aantal gepresteerde uren gezinszorg bedroeg en dit met 12,86 VTE medewerkers in dienst. In totaal werden er 97 gezinnen geholpen. Exploitatie , , , , , ,00 Aankopen van arbeidskledij Gerealiseerd: Nee. Er werd geen arbeidskledij aangekocht omdat de huidige kledij nog voldeed. Beroepsopleiding Opbrengsten prestaties Gezinszorg Werkingssubsidies dienst gezinszorg Personeelskosten gezinszorg Er werden 6 opleidingen georganiseerd voor de dienst gezinszorg. De voorziene ontvangsten werden voor 98 procent gerealiseerd. Er werden in totaal uren gezinszorg gepresteerd bij 97 gezinnen. We hadden op jaarbasis 12,86 VTE verzorgenden in dienst. De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 13,86 VTE aan 22 personen. Hierin ook de administratieve ondersteuning inbegrepen voor 1 VTE inbegrepen. Actieplan: Het aanbieden van huishoudhulp via dienstencheques Het aantal gepresteerde uren bedroeg en dit voor 2,32 VTE medewerkers. Jaarrekening Initieel budget Exploitatie , , , , , ,00 Beroepsopleiding Er werd één opleiding georganiseerd voor de medewerkers van de dienstencheques. Aankopen van werkkledij Gerealiseerd: Nee. Aankoop van schorten was niet nodig. Het personeel had in 2016 voldoende arbeidskledij. Opbrengsten prestaties dienstencheques OCMW Gingelom (71017) Pagina 11

13 De geraamde ontvangsten uit dienstencheques werd zo goed als volledig gerealiseerd. Personeelskosten dienstencheques De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 2,32 VTE aan 5 personen. Tegemoetkoming voor genieters van dienstencheques In totaal werd deze tegemoetkoming in 2016 aan nog maar 3 personen uitbetaald. Actieplan: Het aanbieden van huishoudhulp via het strijkatelier Gerealiseerd: Ja Maar. Het aantal ontvangen dienstencheques voor het strijkatelier bedroeg 872 en dit voor een tewerkstelling van 0,53 VTE. Het strijkatelier behaalde de vooropgestelde doelstelling van dienstencheques in 2016 niet. Ten opzichte van de laatste jaren wordt er minder gebruik gemaakt van het strijkatelier. Exploitatie , , , , , ,00 Aankoop materiaal strijkatelier Gerealiseerd: Ja Maar. Elektriciteit strijkatelier Opbrengst strijkatelier Personeelskosten personeel strijkatelier Het budget voor de aankoop van materiaal voor het strijkatelier werd maar voor de helft opgebruikt. Gerealiseerd: Nee. De uitgaven voor elektriciteit vielen iets hoger uit dan geraamd. Gerealiseerd: Nee. De opbrengst van het strijkatelier blijf zo'n euro onder de verwachtingen. De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 0,59 VTE aan 3 personen. Actieplan: Het aanbieden van poetshulp De vooropgestelde doelstellingen werden behaald. Jaarrekening Initieel budget Exploitatie , , , , , ,00 Opbrengst prestaties poetshulp - aanvullende thuishulp In 2016 presteerde de aanvullende thuishulp uren poets- en logistieke hulp aan huis. Personeelskosten poetshulp De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 2,78 VTE aan 6 personen. OCMW Gingelom (71017) Pagina 12

14 Actieplan: Het aanbieden van klusjesdienst De klusjesmannen presteerden in gefactureerde uren bij gezinnen met 3,81 VTE medewerkers in dienst. 2014: gefactureerde uren - 2,93 VTE - 77 % van prestaties bij gezinnen 2015: gefactureerde uren - 3,20 VTE - 69 % van prestaties bij gezinnen 2016: gefactureerde uren - 3,81 VTE - 68 % van prestaties bij gezinnen Jaarrekening Initieel budget Exploitatie , , , , , ,00 Werkingskosten klusjesdienst De voorziene budgetten volstonden. Zo werd er onder andere voor 954 euro werkkledij aangekocht. Opbrengsten klusjesdienst De geraamde ontvangsten werden ruim overschreden. In totaal hebben de klusjesmannen in 2016 bijna uren gewerkt bij de klanten van de klusjesdienst. Personeelskosten klusjesdienst De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 3,8 VTE aan 5 personen. Actieplan: Het aanbieden van mindermobielecentrale Na teleurstellende resultaten in 2015 steeg in 2016 het totaal aantal ritten en gebruikers terug : ritten (gemiddeld 234 per maand) - 38 gemiddeld gebruikers per maand 2015: ritten (gemiddeld 191 per maand) - 35 gemiddeld gebruikers per maand 2016: ritten (gemiddeld 248 per maand) - 52 gemiddeld gebruikers per maand Jaarrekening Initieel budget Exploitatie , , , , , ,00 Werkingskosten minder mobielen centrale De voorziene budgetten volstonden. Opbrengsten facturen minder mobielen centrale De vooropgestelde doelstelling qua ontvangsten werd ruimschoots behaald. In 2016 legde de minder mobiele centrale ritten af. Maandelijks maakten gemiddeld 52 mensen gebruik van de minder mobiele centrale. Personeelskosten minder mobielen centrale De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 0,63 VTE aan 1 persoon. OCMW Gingelom (71017) Pagina 13

15 Actieplan: Het aanbieden van warme maaltijden In 2016 werden er warme maaltijden aan huis bedeeld of gemiddeld 61 per dag. Ten opzichte van 2014 en 2015 is er hier sprake van een dalende bedeling : (69 gemiddeld/dag) 2015 : (67 gemiddeld/dag) 2016 : (61 gemiddeld/dag) Exploitatie , , , , , ,00 Investering 0,00 0, ,82 0,00 0,00 0,00 Werkingskosten warme maaltijden Gerealiseerd: Nee Maar. De kosten aan de voertuigen liepen hoger op dan geraamd. Dit komt vooral door het lekken van water in de mazouttank op de technische dienst van de gemeente door de storm in juni. Hierdoor had één van de voertuigen zware schade opgelopen door het tanken van diesel met water erin. Dit werd echter volledig gecompenseerd doordat we veel minder hebben uitgegeven aan diesel dan geraamd. Uitgaven en opbrengsten warme maaltijden Personeelskosten bedeling warme maaltijden Aankoop voertuigen voor warme maaltijden De beoogde doelstelling van euro werd met meer dan euro overschreden. De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 1,3 VTE aan 3 personen. Gerealiseerd: Nee. Er werden geen nieuwe voertuigen voor de bedeling van warme maaltijden aangekocht. Actieplan: Het aanbieden van overige dienstverleningen Alle vooropgestelde doelstellingen werden behaald Exploitatie 0,00 0,00 615,00 0, ,00 0,00 Het aanbieden van boodschappenhulp Gerealiseerd: Nee Maar. Door het afhaken van de vrijwilligers en het niet vinden van een vervanger werd er geen boodschappenhulp aangeboden. De klanten van de boodschappendienst werden daarom geholpen via de gezinszorg. Het toekennen van een tegemoetkoming in de kosten voor oppashulp via het PWA Gerealiseerd: Nee Maar. Er was geen budget voorzien in 2016 voor een tegemoetkoming in de kosten voor oppashulp via het PWA. Er kwamen ook geen aanvragen binnen. Het toekennen van een mantelzorgpremie Gerealiseerd: Nee. De mantelzorgpremie werd in 2016 aan geen enkele inwoner uitbetaald. OCMW Gingelom (71017) Pagina 14

16 Beleidsdoelstelling 15 - Het uitbouwen van een integraal welzijnsbeleid met oog voor de menselijke waardigheid Het OCMW voorziet heel wat middelen om een gedegen welzijnsbeleid uit te bouwen voor de inwoners van Gingelom. Actieplan: Het voorzien van een basisinkomen om een menswaardig leven te kunnen leiden Het aantal leefloners lag lager dan de voorziene 9 personen op jaarbasis. Ook was er in euro in het budget opgenomen voor het terugbetalen van teveel ontvangen subsidies. Maar deze openstaande schuld werd reeds in 2015 volledig terugbetaald aan de POD Maatschappelijke Integratie. De uitgaven vielen dus aanzienlijk lager uit dan verwacht. Door het lager aantal leefloongenieters waren ook de ontvangsten (terugvordering leefloon aan de federale overheid) minder hoog. Exploitatie , , , , , ,00 Het toekennen van het recht op maatschappelijke integratie onder de vorm van leefloon In totaal gaven we voor een bedrag van euro uit aan leefloon. Dit is zo'n euro minder dan gebudgetteerd. Het tewerkstellen van leefloontrekkers via artikel 60 7 van de OCMW-wet Het toekennen van een installatiepremie De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 2,84 VTE aan 6 personen. Gerealiseerd: Ja Maar. Het budget voor de installatiepremie werd na budgetwijziging zo goed als verdubbeld. Vier mensen ontvingen een installatiepremie voor een totaal bedrag van euro. Actieplan: Het organiseren van financiële ondersteuning voor mensen in probleemsituaties Zowel uitgaven als hieraan gekoppelde ontvangsten bleven ruimschoots binnen de budgetten Exploitatie , , , , , ,00 Het toekennen van financiële hulp aan kinderen voor warme maaltijden Gerealiseerd: Nee. Het project werd geannuleerd omdat de aanvraag door minister Homans niet weerhouden werd en we dus ook geen subsidies hebben ontvangen. Het toekennen van financiële hulp aan inwoners van de gemeente (o.a. dringende steunen) Er werd in totaal euro aan financiële steun toegekend aan mensen in probleemsituaties. 93 procent van deze steun werd teruggevorderd. In totaal werden 252 steunen uitbetaald voor een gemiddeld bedrag van 208 euro. Het toekennen van een tegemoetkoming in het kader van de socio culturele participatie De middelen uit het fonds van de sociale en culturele participatie en het fonds voor kinderarmoede werden in 2016 fors uitgebreid omwille van de SALK-middelen die de provincie Limburg ter beschikking stelt. Voor sociale en culturele participatie werd euro uitgegeven, uit het fonds voor kinderarmoede werd euro uitgegeven. Het toeleiden en begeleiden van cliënten naar het kerstfeest van Rotary OCMW Gingelom (71017) Pagina 15

17 De voorziene budgetten volstonden. Het gratis aanbieden van juridisch advies en begeleiding De voorziene budgetten volstonden. Actieplan: Vreemdelingen : Het opvangen en begeleiden van asielzoekers Het LOI (lokaal opvanginitiatief) in Borlo is open sinds 03 november Er is plaats voor 21 asielzoekers was het eerste volledige werkingsjaar van het LOI. De exploitatie van het LOI had een positief saldo van euro. Dit overschot werd als bestemd voor investeringen aan het LOI ingeschreven. Exploitatie , , , , , ,00 Investering 0, ,51 0,00 0,00 0,00 0,00 Het opvangen van asielzoekers via het Lokaal Opvanginitiatief (LOI) Personeelskosten LOI Jaarrekening In het lokaal opvanginitiatief in Borlo werden in 2016 gemiddeld 16 asielzoekers opgevangen. Daarmee realiseren we een bezettingsgraad van bijna 81 procent. De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 1,06 VTE aan 2 personen. Tussenkomst in ondersteuning van de vluchtelingenproblematiek Het OCMW ontving euro van de extra middelen die minister Homans vrijmaakte voor de opvang en integratie van erkende vluchtelingen in onze gemeente. Toekennen van fincaniële steun, equivalent leefloon, aan asielzoekers Er werd voor euro financiële steun, equivalent leefloon toegekend aan 3 erkende asielzoekers of subsidiair beschermden. In 1 dossier werd euro aan achterstallen uitbetaald nadat de rechter een verwijdering van het grondgebied nietig had verklaard. Het toekennen van medische hulp aan asielzoekers Gerealiseerd: Ja Maar. Er werd in 2016 geen tussenkomst in medische hulp voor asielzoekers uitbetaald. Kosten en recuperatie voorschotten van pwa-cheques Gerealiseerd: Ja Maar. Er waren geen middelen voorzien. Toekennen van huur- en huurwaarborgen aan asielzoekers Er werd aan 3 personen een huurwaarborg toegekend voor in totaal euro. Initieel budget OCMW Gingelom (71017) Pagina 16

18 Actieplan: Ondersteunende middelen voor de dagelijkse werking van de sociale dienst De nodige middelen werden aangewend. Jaarrekening Exploitatie , , , , , ,00 Personeelskosten armoedebestrijding De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 0,12 VTE aan 1 personen. Personeelskosten sociale dienst Personeelskosten juridische dienst De loonkost van de juriste (0.73 VTE) werd volledig uitbetaald. 75% van de loonkost werd gerecupereerd van 3 andere deelnemende OCMW's. De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 2,9 VTE aan 5 personen. Actieplan: Het organiseren van financiële ondersteuning met het oog op basishuisvestiging Het aanbod van de groepsbestellingen werd verminderd, enkel personen in budgetbeheer kunnen nog beroep doen op de groepsbestellingen. Er werden gemiddeld 9 huurwoningen gehuurd door het OCMW. Jaarrekening Initieel budget Exploitatie , , , , , ,00 Het organiseren van maatregelen tegen de hoge brandstofprijzen (wintersteun, stookoliefonds, groepsbestelling mazout) Het OCMW schoot aan 32 personen een totaal bedrag voor van euro voor de betaling van de stookoliefactuur. Er werd voor een bedrag van euro tussenkomsten uit het stookoliefonds uitbetaald aan 251 personen. In 2016 ontvingen 87 mensen de wintersteunpremie van het OCMW voor een totaal bedrag van euro. Het organiseren van maatregelen voor mensen die hun gas- en elektriciteitsfactuur niet kunnen betalen De voorziene budgetten volstonden. Het OCMW kwam bij 3 personen voor 742 euro tussen voor de betaling van achterstallige energiefacturen. Het toekennen van financiële hulp aan inwoners van de gemeente (huur en huurwaarborg) Het OCMW betaalde in totaal euro uit aan 5 personen als tussenkomst in de 1ste maand huur en de huurwaarborg. Het begeleiden van mensen naar een sociale woning en het behoud van die sociale woning Het OCMW betaalde 2.101,50 euro als tussenkomst in de werkingskosten van het sociaal verhuurkantoor 'Land van Loon'. Het ter beschikking stellen van een noodwoning aan mensen in woningnood Het OCMW had in huurwoningen ter beschikking. Deze hadden een bezettingsgraad van 92 procent. Het afleveren van borgstelling voor opname in een rusthuis, instelling of crisisopvang volgens de wet van '65 Er waren voldoende middelen voorzien voor het afleveren van borgstellingen en de daaraan verbonden kosten. OCMW Gingelom (71017) Pagina 17

19 Actieplan: Het organiseren van financiële ondersteuning met het oog op verzorging De voorziene middelen volstonden. Jaarrekening Initieel budget Exploitatie 6 868,71 339, ,00 100, ,00 100,00 Het toekennen van een tussenkomst in de begrafeniskosten Gerealiseerd: Ja Maar. Er werd voor slechts 1 persoon een bedrag van 625 euro uitbetaald als tussenkomst in de begrafeniskosten. Het toekennen van een medicatietoelage Er werd aan 9 personen een medicatietoelage uitbetaald voor een totaal bedrag van euro. Het toekennen van een tussenkomst in de voetverzorging Er werd aan 29 personen een tussenkomst in de voetverzorging uitbetaald. In totaal voor 855 euro. Het toekennen van een tussenkomst in de kosten voor een personenalarm Er werd aan 24 personen een tegemoetkoming uitbetaald in de kosten voor een personenalarm. In totaal voor 3.037,50 euro. Het organiseren van een zorgoverleg In 2016 werden er in totaal 4 zorgoverleggen georganiseerd voor 2 gebruikers. Totaal Hoofdstuk Jaarrekening Initieel budget Exploitatie , , , , , ,00 Investering 0, , ,80 0,00 0,00 0,00 Totaal , , , , , ,00 Totalen Exploitatie Investering Totaal , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 OCMW Gingelom (71017) Pagina 18

20 2.2 SCHEMA J1 DOELSTELLINGENREKENING Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemene financiering Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Algemeen Bestuur Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Vrije Tijd Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Welzijn Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Totalen Exploitatie Investeringen Andere Raad 31 mei 2016 OCMW Gingelom (71017) Pagina 19

21 2.3 DE FINANCIËLE TOESTAND De financiële toestand geeft de vergelijking van het resultaat op kasbasis en de autofinancieringsmarge in de jaarrekening met die in het budget. RESULTAAT OP KASBASIS Jaarrekening Initieel budget I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a Belastingen en boetes b Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen Toegestane leningen Overige transacties B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII) OCMW Gingelom (71017) Pagina 20

22 AUTOFINANCIERINGSMARGE Jaarrekening Initieel budget Autofinancieringsmarge (I-II) I. Financieel draagvlak (A-B) A. Exploitatieontvangsten B. Exploitatie-uitgaven excl.de nettokosten van schulden (1-2) 1. Exploitatie-uitgaven Nettokosten van de schulden a. Kosten van de schulden b. Terugvordering van de kosten van de schulden II. Netto periodieke leningsuitgaven (A + B) A. Netto-aflossingen van schulden Periodieke aflossingen van schulden Terugvordering van periodieke aflossingen van schulden B. Nettokosten van schulden Kosten van de schulden Terugvordering van de kosten van de schulden OCMW Gingelom (71017) Pagina 21

23 3 FINANCIËLE NOTA 3.1 SCHEMA J2 EXPLOITATIEREKENING Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemene financiering Algemeen Bestuur Vrije Tijd Welzijn Totalen SCHEMA J3 INVESTERINGSVERRICHTINGEN VAN HET FINANCIËLE BOEKJAAR Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemene financiering Algemeen Bestuur Vrije Tijd Welzijn Totalen OCMW Gingelom (71017) Pagina 22

24 3.3 SCHEMA J4 REKENING VAN AFGESLOTEN INVESTERINGSENVELOPPE OIE002 - Aankoop informatica : Deel 1 : UITGAVEN Totaal aanrekeningen Initieel budget I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1.Terreinen en gebouwen Wegen en overige infrastructuur Roerende goederen Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed B. B. Overige materiële vaste activa Onroerende goederen Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in immateriële activa IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN Deel 2 : ONTVANGSTEN Totaal Initieel ontvangsten budget I. Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW - verenigingen E. Ander financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1.Terreinen en gebouwen Wegen en overige infrastructuur Roerende goederen Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed B. Overige materiële vaste activa Onroerende goederen Roerende goederen C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van Immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN Zoals beschreven in de beheersovereenkomst zal door de integratie van het OCMW in de gemeente alle ICT- materiaal vanaf 2017 worden aangekocht door de gemeente. De betreffende investeringsenveloppe bij het OCMW kan hierdoor worden afgesloten. OCMW Gingelom (71017) Pagina 23

25 3.4 SCHEMA J5 LIQUIDITEITENREKENING RESULTAAT OP KASBASIS Jaarrekening Initieel budget I. Exploitatierekening (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a Belastingen en boetes b Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c Tussenkomst door derden in tekort van boekjaar 2. Overige II. Investeringsrekening (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen Toegestane leningen Overige transacties B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII) Mutatie Bestemde gelden Bedrag op Jaar- Initieel Bedrag op 1/1 rekening budget 31/12 I. Exploitatie II. Investeringen LOI Overschot LOI (lokaal opvanginitiatief) III. Andere verrichtingen Totalen OCMW Gingelom (71017) Pagina 24

26 4 SAMENVATTING VAN DE ALGEMENE REKENINGEN 4.1 SCHEMA J6 - DE BALANS ACTIVA Boekjaar 2016 Vorig boekjaar 2015 I. Vlottende activa , ,16 A. Liquide Middelen en geldbeleggingen , ,77 B. Vorderingen op korte termijn , ,39 1. Vorderingen uit ruiltransacties , ,80 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties , ,59 C. Voorraden en bestellingen in uitvoering 0,00 0,00 D. Overlopende rekeningen van het actief 0,00 0,00 E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 0,00 0,00 II. Vaste activa , ,25 A. Vorderingen op lange termijn 0,00 0,00 1. Vorderingen uit ruiltransacties 0,00 0,00 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties 0,00 0,00 B. Financiéle vaste activa 2 172, ,20 1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0,00 0,00 2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en 1 859, ,20 soorgelijke entiteiten 3. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 0,00 0,00 4. OCMW-verenigingen 0,00 0,00 5. Andere financiéle vaste activa 313,00 313,00 C. Materiële vaste activa , ,05 1. Gemeenschapsgoederen , ,36 a. Terreinen en gebouwen , ,37 b. Wegen en overige infrastructuur 0,00 0,00 c. Installaties, machines en uitrusting 4 187, ,17 d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel , ,82 e. Leasing en soortgelijke rechten 0,00 0,00 f. Erfgoed 0,00 0,00 2. Bedrijfsmatige materiële vaste activa , ,41 a. Terreinen en gebouwen , ,68 b. Installaties, machines en uitrusting 3 198,41 0,00 c. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel 181,47 526,73 d. Leasing en soortgelijke rechten 0,00 0,00 3. Overige materiéle vaste activa , ,28 a. Terreinen en gebouwen , ,28 b. Roerende goederen 0,00 0,00 D. Immateriële vaste activa 0,00 0,00 TOTAAL ACTIVA , ,41 OCMW Gingelom (71017) Pagina 25

27 PASSIVA Boekjaar 2016 Vorig boekjaar 2015 I. Schulden , ,20 A. Schulden op korte termijn , ,47 1. Schulden uit ruiltransacties , ,71 a. Voorzieningen voor risico's en kosten , ,47 b. Financiële schulden 0,00 0,00 c. Diverse schulden op korte termijn uit ruiltransacties , ,24 2. Schulden uit niet-ruiltransacties 7 912, ,76 3. Overlopende rekeningen van het passief 0,00 0,00 4. Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen 0,00 0,00 B. Schulden op lange termijn , ,73 1. Schulden uit ruiltransacties , ,58 a. Voorzieningen voor risico's en kosten , ,58 1. Pensioenen en soortgelijke verplichtingen , ,58 2. Overige risico's en kosten 0,00 0,00 b. Financiële schulden 0,00 0,00 c. Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties 0,00 0,00 2. Schulden uit niet-ruiltransacties , ,15 II. Nettoactief , ,21 TOTAAL PASSIVA , ,41 OCMW Gingelom (71017) Pagina 26

28 4.2 SCHEMA J7 STAAT VAN OPBRENGSTEN EN KOSTEN Boekjaar 2016 Vorig boekjaar 2015 I. Kosten , ,60 A. Operationele kosten , ,28 1. Goederen en diensten , ,40 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen , ,68 3. Afschrijvingen, waardeverminderingen en , ,39 voorzieningen 4. Specifieke kosten sociale dienst OCMW , ,16 5. Toegestane werkingssubsidies , ,62 6. Andere operationele kosten , ,81 B. Financiële kosten 2,61 49,32 C. Uitzonderlijke kosten ,00 0,00 1. Minwaarden bij de realisatie van vaste activa 0,00 0,00 2. Toegestane investeringssubsidies ,00 0,00 II. Opbrengsten , ,96 A. Operationele opbrengsten , ,38 1. Opbrengsten uit de werking , ,69 2. Fiscale opbrengsten en boetes 0,00 0,00 3. Werkingssubsidies , ,55 a. Algemene werkingssubsidies , ,50 b. Specifieke werkingssubsidies , ,05 4. Recuperatie specifieke kosten sociale dienst , ,09 OCMW 5. Andere operationele opbrengsten , ,05 B. Financiële opbrengsten 50,28 68,79 C. Uitzonderlijke opbrengsten 0, ,79 III. Overschot of tekort van het boekjaar , ,36 A. Operationeel overschot of tekort , ,10 B. Financieel overschot of tekort 47,67 19,47 C. Uitzonderlijk overschot of tekort , ,79 IV. Verwerking van overschot of tekort van boekjaar A. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 0 0 B. Tussenkomst door derden in het tekort van boekjaar 0 0 C. Over te dragen overschot of tekort van het boekjaar , ,36 OCMW Gingelom (71017) Pagina 27