Jaarrekening 2014 OCMW Gingelom Secretaris Financieel beheerder

Transcriptie

1 Jaarrekening 2014 OCMW Gingelom Secretaris: Marc Bovy Steenweg 111 Financieel beheerder: Frank Forier 3890 Gingelom Nis-code: 71017

2 INHOUDSTAFEL 1 Inleiding Beleidsnota Doelstellingenrealisatie Schema J1 Doelstellingenrekening De financiële toestand Financiële nota Schema J2 Exploitatierekening Schema J3 Investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar Schema J4 Rekening van de afgesloten investeringsenveloppe Schema J5 Liquiditeitenrekening Samenvatting van de algemene rekeningen Schema J6 - De Balans Schema J7 Staat van opbrengsten en kosten Raad 24 juni 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 1

3 1 INLEIDING Het budget 2014 werd voor het eerst opgemaakt volgens het nieuwe instrumentarium voor lokale besturen, de Beleids en BeheersCyclus (BBC). Logischerwijze volgt nu over die periode een evaluatie van de financiële toestand en van de realisaties van het bestuur. In de jaarrekening wordt de structuur van beleidsdomeinen overgenomen zoals die was vastgesteld voor het budget Deze structuur vormt de rode draad doorheen de jaarrekening Algemene financiering 01 - Algemeen bestuur 05 - Vrije Tijd 06 - Welzijn De jaarrekening is ingedeeld in 3 delen: de beleidsnota, de financiële nota en de samenvatting van de algemene rekeningen. De beleidsnota van de jaarrekening verwoordt in de doelstellingenrealisatie het (prioritaire) beleid dat het bestuur het voorbije financiële boekjaar heeft gevoerd. Daarnaast bevat de beleidsnota ook een doelstellingenrekening en een synthese van de financiële toestand. De financiële nota bevat de exploitatierekening, de investeringsrekening en de liquiditeitenrekening. De opbouw van deze documenten is gelijkaardig aan de opbouw van de financiële nota van het budget. De exploitatierekening en investeringsrekening geven voornamelijk een overzicht, per beleidsdomein, van alle uitgaven en ontvangsten in kwestie. De liquiditeitenrekening geeft op overzichtelijke wijze de werkelijke geldstromen van het boekjaar weer. De samenvatting van de algemene rekeningen bevat voornamelijk informatie die bedrijfseconomisch interessant is: een balans en een staat van opbrengsten en kosten. Raad 24 juni 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 2

4 2 BELEIDSNOTA 2.1 DOELSTELLINGENREALISATIE De doelstellingenrealisatie verwoordt het beleid dat het bestuur gedurende het financiële boekjaar heeft gevoerd. Bij de opmaak van het budget 2014 en het meerjarenplan is er voor gekozen om alle beleidsdoelstellingen prioritair te maken. Dit heeft als gevolg dat in de doelstellingenrealisatie een verantwoording dient gegeven te worden voor alle acties en actieplannen van de beleidsdoelstellingen uit het budget. De doelstellingenrealisatie is onderverdeeld in verschillende hoofdstukken, deze hoofdstukken volgen in grote lijnen de verschillende beleidsdomeinen uit de financiële nota. Per hoofdstuk zijn onderaan de totale uitgaven en opbrengsten weergegeven voor de verschillende types budget i.e. exploitatie (E), investering (I) en andere (A). De doelstellingenrealisatie geeft voor elke beleidsdoelstelling weer of deze gerealiseerd werd. Vervolgens is per actieplan een overzicht gegeven van de ontvangsten en uitgaven van het financiële boekjaar en dit in vergelijking met het initiële budget en het eindbudget (d.i. budget na laatste budgetwijziging). Onder de actieplannen zijn alle acties opgesomd met daarbij vermeld de mate van realisatie en een omschrijving. Raad 24 juni 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 3

5 Hoofdstuk 1 : Algemene financiering BDS 1 - Het bestuur voert een modern en gezond financieel beleid De algemene financiering bevat vooral de algemene werkingsmiddelen die het bestuur ontvangt (belastingontvangsten, dividenden, algemene subsidies) en de uitgaven die het doet voor zaken die niet kunnen gekoppeld worden aan een specifieke maatschappelijke dienstverlening (bv. aflossingen van leningen). De ingeschreven ontvangsten werden gerealiseerd in Maximaliseren van de beschikbare financiële middelen voor de dagelijkse werking De verwachte opbrengsten werden ontvangen. E , , ,00 I Het innen van diverse ontvangsten Alle ontvangsten zijn budgettair aan de juiste actie gekoppeld, bijgevolg zijn er geen diverse niet-toegewezen werkingsopbrengsten. Het verkopen van onroerende goederen De landbouwgrond gelegen in het RUP Dorspkouter werd verkocht aan de gemeente voor Euro. Voor het overige werden nog 4 landbouwpercelen verkocht ter waarde van Euro. Deze verkopen brachten Euro meer op dan voorzien in het budget. Het verpachten van eigendommen Er werden 54 pachten aangerekend voor een totaal bedrag van Euro en 3 verhuringen van terreinen voor een bedrag van Euro. Het toekennen van jachtrechten Een 10-tal jachtrechten werden voor een bedrag van 831 Euro ontvangen. Gemeentefonds Vanuit het gemeentefonds werd Euro ontvangen. Dit is Euro minder dan opgenomen in het budget. Bij budgetopmaak werd geen rekening gehouden met de automatische inhouding voor de financiering van de externe audit. Gemeentelijke bijdrage De gemeentelijke bijdrage van Euro werd ontvangen. Financieel beheer en ondersteuning E ,12 104, , ,00 Het opvolgen van diverse ontvangsten en uitgaven Er werden in 2014 geen oninbare geboekt. Hierdoor werd het voorziene uitgavenbudget van Euro niet aangesproken. Door de lage interesten werden er nauwelijks creditinteresten op de rekeningen ontvangen. Tussenkomst in de wedde van de financieel beheerder van de gemeente (20%) Volgens de overeenkomst met de gemeente komt het OCMW tussen in 20% van de totale loonkost van de financieel beheerder. Totaal Hoofdstuk E , , , ,00 I Totaal , , , ,00 Raad 24 juni 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 4

6 Hoofdstuk 2: Algemeen bestuur Jaarrekening 2014 BDS 2 - Zorgen voor een efficiënte interne organisatie van het bestuur Er werden voldoende middelen voorzien voor een efficiënte organisatie van het bestuur. Ondersteunende middelen voor de algemene werking Er waren voldoende middelen voorzien. De ontvangsten vielen fors hoger uit omwille van de dubbele storting van de VIA4-middelen (2013 én 2014) en een meer ontvangst op de vergoeding voor arbeidsongevallen. E , , , , Ondersteunende middelen voor de dagelijkse werking De voorziene budgetten waren voldoende. Enkel het budget voor erelonen advocaten en deurwaarders werd met iets meer dan overschreden (+50%). Dit is ondermeer te wijten aan de verkoop van landbouwgronden waarbij we naar de vrederechter zijn moeten stappen om een 8-tal pachtovereenkomsten te laten verbreken. Diverse verzekeringen De toegekende budgetten werden niet overschreden. Voor de arbeidsongevallen hebben we meer ontvangen dan voorzien. Dit heeft te maken met de vergoeding uitgekeerd voor de arbeidsongevallen van Corinne Furnemont en Dirk Champagne. Overige personeelskosten Bij deze actie is een extra ontvangst geboekt van Het gaat om de toelage uit de VIA 4 - middelen voor de tweede pensioenpijler voor de diensten die onder de VIA 4 -akkoorden vallen (gezinszorg, aanvullende thuiszorg en kinderdagverblijf). Personeelskosten secretariaat en financiële dienst De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 2,27 VTE aan 4 personen. Het ter beschikking stellen van de nodige ICT-middelen Er waren voldoende middelen voorzien om dit actieplan uit te voeren. E , I 620, Deelname aan INFRA-X-net voor het gebruik van het kabelnetwerk Voor de telefonie-, internet- en data-verbindingen maakt het OCMW als site deel uit van het gemeentelijk Infra-X-net netwerk. Hiervoor betaalt het OCMW jaarlijks een bijdrage van Euro. ICT beheers- en werkingskosten (software, consultancy, installatiekosten,...) Er werden de nodige maatregelen getroffen voor het aanschaffen van de nodige licenties en software voor alle administratieve diensten. De uitgaven bleven binnen het vooropgestelde budget. De ICT-infrastructuur (hardware) is operationeel, aangepast en onderhouden In 2014 werd er 1 nieuwe Thin Client aangekocht. Het beheer en onderhoud van het OCMW gebouw Er waren ruim voldoende middelen voorzien voor het beheer en het onderhoud van het OCMW gebouw. Vooral de facturen voor nutsvoorzieningen vielen lager uit dan gebudgetteerd. E 7 602, , I Nutsvoorzieningen OCMW-gebouw Raad 24 juni 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 5

7 De werkelijke uitgaven bleven ruim onder het vooropgestelde budget. Er is zeer zuinig omgesprongen met gas, elektriciteit en water. Verzekering OCMW-gebouw Het vooropgestelde budget volstond. Beheer en onderhoud patrimonium OCMW-gebouw Het voorziene budget voor aankoop van bureaumeubilair (1.000 ) werd niet gebruikt. Het voorzien van middelen voor de werking en ondersteuning van het bestuur en van politieke Alle lonen, zitpenningen en pensioenen werden correct betaald. Er was voldoende budget. E , , Voorzien van de nodige vergoedingen en lonen voor de mandatarissen De presentiegelden voor 12 OCMW-raden en 12 vergaderingen van het vast bureau en de lonen werden correct uitbetaald. Pensioenbijdrage van mandatarissen De pensioenen van de mandatarissen werden correct betaald. Het voorziene budget werd niet overschreden. BDS 4 - Het zorgen voor tevreden en gemotiveerde medewerkers Voor vorming, veiligheid en welzijn op het werk werden voldoende middelen voorzien. Voeren van een HRM-beleid Er waren voldoende middelen voor het voeren van het HRM-beleid. E , , Vorming, bijscholing en evaluatie personeel Het voorziene budget volstond. Organiseren van welzijn en veiligheid op de werkvloer Het voorziene budget werd lichtjes overschreden. Deze meeruitgave werd wel al opgenomen in de budgetwijziging. Voeren van selectieprocedures Deze middelen werden gebruikt voor de organisatie van de aanwervingsproef voor maatschappelijk werker. Totaal Hoofdstuk E , , , , I 620, Totaal , , , , Raad 24 juni 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 6

8 Hoofdstuk 6: Vrije tijd BDS 11 - Het creëren van een jeugdvriendelijke leefwereld met aangepaste jeugdinitiatieven Door een divers formeel en informeel kinder- en jeugdaanbod, zowel naar kinderen, jongeren als ouders, wordt getracht een jeugdvriendelijk gemeente te creëren. Het aanbieden van dagopvang voor kinderen van 0 tot 3 jaar De uitgaven bleven onder het geraamde budget terwijl de inkomsten ruim overschreden werden als gevolg van een hoge bezetting van het kinderdagverblijf. E , , , ,00 Aankoop van goederen Er is slechts euro gespendeerd aan voornamelijk voeding, verzorgingsproducten en hygiëne. Aankopen van linnen en andere grote benodigdheden zijn niet gebeurd. Aankoop speelgoed Er werd slechts 768 euro uitgegeven. Er werd enkel klein speelgoed gekocht. Grote aankopen waren er niet, maar zullen in de komende jaren wel gebeuren. Aankopen arbeidskledij Er werd 369 euro uitgegeven. Er werd enkel werkkledij gekocht voor nieuw personeel. Machines en materiaal Er werd 585 euro uitgegeven. Er werd een foodprocessor aangekocht voor de keuken en een herstelling uitgevoerd op de wasmachine. Beroepsopleiding Er werd 1 opleiding 'rugsparend werken' georganiseerd voor het ganse team en 1 opleiding voor de verantwoordelijke. Er werd 525 euro uitgegeven. Voor 2015 zijn er meer opleidingen gepland. Werkingskosten euro werkingskosten gespendeerd aan de afvalcontainer van het kinderdagverblijf en sabam. Bijdrage ouders kinderopvang De gemiddelde jaarbezetting bedraagt 31,47 kinderen per dag. Dat is 1,47 kinderen per dag meer dan de doelstelling. De inkomsten van ouderbijdragen zijn afhankelijk van de inkomens van de gezinnen. Kind en Gezin zorgt via de toelage voor aanvulling van de ouderbijdrage tot het gesubsidieerde bedrag. Toelage kinderopvang De ontvangen subsidies liggen hoger dan gebudgetteerd omwille van de hogere bezetting. De subsidies van Kind en Gezin bestaan enerzijds uit vast bedrag afhankelijk van het aantal subsidieerbare plaatsen per kinderdagverblijf en anderzijds uit de effectieve bezetting. Wijzigingen in het huishoudelijk reglement in 2013 hebben er voor gezorgd dat de gezinnen de opvangplaatsen beter benutten. Raad 24 juni 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 7

9 Beheer en onderhoud van het gebouw van Minimax Er waren voldoende middelen voorzien voor het onderhoud van het gebouw van het kinderdagverblijf. E 7 638, Nutsvoorzieningen gebouw Minimax De kosten voor water, gas en elektriciteit blijven ver onder het vooropgestelde budget. Onderhoud en herstel gebouw Minimax Gerealiseerd: Nee Maar. Er werd euro uitgegeven. Dat is iets meer dan voorzien. Er zijn werken uitgevoerd in het kinderdagverblijf om de infrastructuur conform de nieuwe richtlijnen van het decreet kinderopvang 2014 te maken. Er werden ook aanpassingswerken uitgevoerd in de leefruimtes om de werkdruk te verlichten. Het voorzien van budget voor de terugkerende personeelskosten Er waren voldoende middelen voorzien voor het betalen van loonkosten van het personeel van het kinderdagverblijf. Alle lonen werden correct uitbetaald. E , , , , Personeelskosten kinderopvang De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 6,54 VTE aan 15 personen. Totaal Hoofdstuk E , , , , , ,00 Totaal , , , , , ,00 Raad 24 juni 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 8

10 Hoofdstuk 7: Welzijn BDS 14 - Het aanbieden van activiteiten en diensten voor senioren en mensen met een beperking ter bevordering van hun lichamelijk en psychisch welzijn Het OCMW spendeert middelen en mensen om een uitgebreid aanbod aan activiteiten aan te bieden aan senioren. Tevens beschikt het OCMW ook over een heel ruim aanbod aan thuisdiensten waardoor senioren langer in hun vertrouwde omgeving kunnen blijven wonen. Het organiseren van activiteiten voor senioren ter bevordering van hun lichamelijk en psychisch welzijn Gerealiseerd: Nee Maar. De kosten voor de organisatie van het seniorenfeest vielen hoger uit dan gebudgetteerd en ook de toelage aan de vzw Het Nieuwe Park van de Vriendschap moest worden verhoogd omwille van onvoorziene uitgaven. E , , , , , ,00 I 2 627, Nutsvoorzieningen Lokaal Dienstencentrum Er werd in totaal maar uitgegeven aan gas, water en elektriciteit. Dat is minder dan de helft dan het voorziene bedrag. Beheer en onderhoud patrimonium Lokaal Dienstencentrum Er werd slechts uitgegeven, terwijl er voorzien was. Het betoelagen van een vzw die een erkend lokaal dienstencentrum uitbaat - Park van de Vriendschap Gerealiseerd: Nee Maar. De werkingstoelage werd via een budgetwijziging verhoogd van naar Deze extra subsidie was nodig omwille van de volgende bijkomende kosten: * de organisatie van de feestweek n.a.v. het 10-jarig bestaan. * de uitdiensttreding van de oude en de aanwerving van de nieuwe centrumleider. Het organiseren van een seniorenfeest voor alle 65-plussers Gerealiseerd: Nee Maar. De organisatie van het seniorenfeest kostte meer dan voorzien. Dit is ondermeer te wijten aan de volgende feiten: * de aankoop van postzegels die volledig op deze post geboekt werd terwijl er maar postzegels gebruikt werden voor het versturen van de uitnodigingen naar alle 65-plussers in de gemeente. * de aankoop van geschenkmanden voor de vrijwilligers die actief zijn in de seniorenbonden en in de rusthuizen. Personeelskosten Lokaal Dienstencentrum (enkel hulppersoneel) De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 0,47 VTE aan 1 personen. Investeringen Lokaal Dienstencentra Er werden voor investeringen gedaan in het gebouw van 'Het Park van de Vriendschap'. Dit geld werd gebruikt voor de aankoop van gordijnen en het plaatsen van geluidswerende wanden in de ontmoetingsruimte. Het organiseren van een eindejaarsactie voor 80-plussers Gerealiseerd: Nee Maar. Alle 80-plussers hebben een doos pralines ontvangen van het OCMW. De overschrijding van het budget is te wijten aan de toename van het aantal 80-plussers in de gemeente. Raad 24 juni 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 9

11 Het aanbieden van gezinszorg Omwille van het presteren van meer uren per VTE hebben we meer inkomsten kunnen genereren. Daardoor is het voorziene tekort omgebogen in een winst. E , , , ,00 Aankopen van arbeidskledij Voor de dienst gezinszorg werden 12 schorten aangekocht. Beroepsopleiding Er werd in totaal 358 uur vorming en opleiding gevolgd. Opbrengsten prestaties Gezinszorg De opbrengst lag hoger dan gebudgetteerd. Dit komt omdat er 750 uren meer gepresteerd zijn dan voorzien. Werkingssubsidies dienst gezinszorg De ontvangen werkingssubsidies liggen zo'n hoger dan voorzien. Dit komt omdat er meer uren gepresteerd zijn dan voorzien en dat er in meer gezinnen hulp is geboden. Het aantal gepresteerde uren bedraagt Dat zijn er 750 meer dan voorzien. Het aantal geholpen gezinnen bedraagt 109. Dat zijn er 9 meer dan voorzien. Personeelskosten gezinszorg De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 13,13 VTE aan 22 personen. Het aanbieden van huishoudhulp via dienstencheques De vooropgestelde doelstelling voor het aantal gepresteerde uren per VTE werd behaald. E , , , Beroepsopleiding Er werd 1 opleiding georganiseerd voor het personeel, namelijk schoonmaaktechnieken. Aankopen van werkkledij Het budget volstond ruimschoots. Er werden slechts 6 schorten aangekocht. Opbrengsten prestaties dienstencheques Gerealiseerd: Nee Maar. Het budget werd opgemaakt voor 3,20 VTE poetsmedewerkers in dienst. Uiteindelijk hebben we het gans jaar gedraaid met 2,86 VTE in dienst. Zij haalden de vooropgestelde doelstelling van ontvangen dienstencheques per VTE. Personeelskosten dienstencheques De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 3,44 VTE aan 11 personen. Tegemoetkoming voor genieters van dienstencheques Het aanbieden van huishoudhulp via het strijkatelier De vooropgestelde doelstellingen werden behaald. E , , , , Aankoop materiaal strijkatelier Het voorziene budget volstond. Elektriciteit strijkatelier Het budget voor elektriciteit volstond. Raad 24 juni 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 10

12 Opbrengst strijkatelier Het vooropgesteld aantal dienstencheques werd ontvangen, zelfs met een tewerkstelling van maar 0,90 VTE in plaats van de voorziene 1,05 VTE. Personeelskosten personeel strijkatelier De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 0,81 VTE aan 6 personen. Het aanbieden van poetshulp De vooropgestelde doelstellingen werden ruim overschreden. E , , , , Opbrengst prestaties poetshulp De beoogde doelstelling werd ruim overschreden, ondanks dat één van de medewerkers meer dan 4 maanden buitenstrijd is geweest omwille van een arbeidsongeval. Personeelskosten poetshulp De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 2,86 VTE aan 10 personen. Het aanbieden van klusjesdienst De ontvangsten vielen aanzienlijk hoger uit dan gebudgetteerd. E , , , , , ,00 Werkingskosten klusjesdienst Slechts 70 procent van het budget werd gebruikt. Opbrengsten klusjesdienst De vooropgestelde doelstelling werd ruim overschreden. We boekten meer dan meer ontvangsten. Dit komt omdat de klusjesmannen meer bij de gebruikers actief zijn geweest, namelijk 77 procent van de gewerkte uren werd gepresteerd bij de gebruikers. Personeelskosten klusjesdienst De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 2,93 VTE aan 4 personen. Het aanbieden van mindermobielecentrale Doelstelling opgenomen in het budget 2014 gingen uit van 0,74 VTE in dienst (aangevuld met 1 PWA-er). Gemiddeld werkte er 0,65 VTE voor de mindermobielencentrale. Na laatste budgetwijziging werden de opbrengsten van de gebruikers geraamd op Euro. De totale opbrengst uit de gebruikersbijdrage bedroeg uiteindelijk ,50 Euro. Aantal ritten: Aantal gebruikers: 100 Inkomsten: Euro Aantal kilometers: km Gemiddelde prijs / rit: 7,52 Euro Gemiddelde afstand / rit: 9,40 km E , , , Werkingskosten minder mobielen centrale Het budget volstond ruimschoots om alle kosten te dragen. Opbrengsten facturen mindermobielencentrale We boekten een meeropbrengst van bijna Toch zien we over het gans jaar verspreid een daling van zo'n 20 procent van de opbrengsten omwille van de daling van het aantal ritten. Personeelskosten mindermobielecentrale Raad 24 juni 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 11

13 De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 0,65 VTE aan 1 personen. Het aanbieden van warme maaltijden De vooropgestelde doelstellingen werden behaald. E , , , , , ,00 Werkingskosten warme maaltijden Het voorziene budget volstond. Uitgaven en opbrengsten warme maaltijden Er werden maaltijden aan huis afgeleverd. Personeelskosten bedeling warme maaltijden De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 1,34 VTE aan 4 personen. Het aanbieden van overige dienstverleningen Alle vooropgestelde doelstellingen werden behaald. E 2 158, Het aanbieden van boodschappenhulp Het voorziene budget volstond. Eén vrijwilliger verzorgd wekelijks de boodschappen van 5 à 6 senioren. Het toekennen van een tegemoetkoming in de kosten voor oppashulp via het PWA Het voorziene budget werd maar voor 60 procent aangewend. We proberen enkel nog met vrijwilligers te werken. Het toekennen van een mantelzorgpremie Nog slechts één persoon ontvangt de mantelzorgpremie van 50 per maand. BDS 15 - Het uitbouwen van een integraal welzijnsbeleid met oog voor de menselijke waardigheid Het OCMW voorziet heel wat middelen om een gedegen welzijnsbeleid uit te bouwen voor de inwoners van Gingelom. Het voorzien van een basisinkomen om een menswaardig leven te kunnen leiden Zowel de uitgaven als de inkomsten vielen hoger uit dan in het budget opgenomen, maar het saldo viel gunstiger uit dan voorzien. E , , , Het toekennen van het recht op maatschappelijke integratie onder de vorm van leefloon Het budget voor recht op maatschappelijke integratie was onder controle. In het begin was er nog sprake van 9 dossiers leefloon wat steeg naar 14 dossiers in juli.vanaf juli zakte dit naar 4 dossiers. We kregen de meeste leefloners aan het werk of hun tegemoetkoming kwam in orde. We moeten wel waakzaam blijven want dit kan snel terug veranderen. Het tewerkstellen van leefloontrekkers via artikel 60 7 van de OCMW-wet Raad 24 juni 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 12

14 Er werden meer personen tewerkgesteld in art. 60. Dit verklaart ook de hogere ontvangsten. Gemiddeld hadden we 7,17 personen in dienst via Artikel 60. De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 6,09 VTE aan 14 personen. Het toekennen van een installatiepremie Er werden geen installatiepremies uitbetaald. Het begeleiden naar een duurzame tewerkstelling van leefloongenieters en moeilijk plaatsbare werklozen Wij voldeden aan het budget om cliënten te begeleiden naar een duurzame tewerkstelling. Momenteel hebben we een trajectbegeleidster voor 12 uren in dienst. Het organiseren van financiële ondersteuning voor mensen in probleemsituaties Zowel de ontvangsten als de uitgaven vielen lager uit dan gebudgetteerd. Maar ook hier is het saldo positief ten opzichte van het budget. E , , , Het toekennen van financiële hulp aan inwoners van de gemeente (o.a. dringende steunen) In totaal werden er 186 steunen uitbetaald met een gemiddeld bedrag van 255,48 euro. Hiervan wordt er 97 % teruggevorderd. Enige kanttekening is dat we in mei en augustus over het maandbudget gingen, telkens omdat onze cliënten geen afbetalingsplannen meer kregen bij het ontvangkantoor van de personenbelasting. Dit moeten we in ons achterhoofd houden en in het oog houden dat onze afspraken met het ontvangkantoor nauw nageleefd worden. Het toekennen van een tegemoetkoming in het kader van de socio culturele participatie We voldoen aan het vooropgestelde budget. De social culturele en sporttoelagen werden vooral gebruikt voor het betalen van de lidgelden. Op het einde van het jaar kochten we met het overige saldo 40 bonnen van de Vavantas. Cliënten in budgetbeheer kunnen voor hun kinderen tot 12 jaar kledij, speelgoed, enz. aankopen. Het toeleiden en begeleiden van cliënten naar het kerstfeest van Rotary Wij voldoen aan het budget. De Rotary zorgt jaarlijks voor een geweldig Kerstfeest voor onze cliënten met beperkte financiële ruimte. Er wordt die dag voldoende eten, drinken en geschenken voorzien. Het gratis aanbieden van juridisch advies en begeleiding Inwoners kunnen gedurende 1 dag in de week beroep doen op een juriste. Deze juriste is via een samenwerkingsovereenkomst met andere gemeenten in dienst. In het verleden werd maandelijks hiervoor de loonkost via OCMW Borgloon verrekend. Begin 2014 werd de huidige samenwerkingsovereenkomst herzien - een nieuwe juriste is aangeworven en staat op de loon-rol van het OCMW Gingelom. Vreemdelingen : Het opvangen en begeleiden van asielzoekers Het aantal asielzoekers ten laste van het OCMW is op enkele jaren tijd heel sterk gedaald. De voorziene budgetten volstonden ruimschoots. E , , Toekennen van fincaniële steun, equivalent leefloon, aan asielzoekers De tendens is dat we steeds minder aanvragen krijgen tot steun. Eén van de redenen is zeker het feit dat wij geen LOI meer hebben sinds enkel jaren. Het toekennen van medische hulp aan asielzoekers Momenteel hebben we maar 1 asielzoeker waarvoor wij medische kosten betalen. In 2014 was dit voor 479,08 euro. Kosten en recuperatie voorschotten van pwa-cheques Op deze actie werden geen verrichtingen gedaan. Toekennen van huur- en huurwaarborgen aan asielzoekers Raad 24 juni 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 13

15 Er werden geen huur- en/of huurwaarborgen aan asielzoekers uitbetaald. Ondersteunende middelen voor de dagelijkse werking van de sociale dienst Er waren voldoende middelen voorzien. E , , , , , Personeelskosten sociale dienst De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 3,18 VTE aan 7 personen. Personeelskosten juridische dienst De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 0,19 VTE aan 1 personen. Het organiseren van financiële ondersteuning met het oog op basishuisvestiging Zowel de uitgaven als de inkomsten vielen veel lager uit dan gebudgetteerd, maar het saldo viel positief uit. E , , , , Het organiseren van maatregelen tegen de hoge brandstofprijzen (wintersteun, stookoliefonds, groepsbestelling mazout) Wij voldoen aan het budget maar in 2015 zullen er geen groepsbestellingen meer plaatsvinden zoals in het oude systeem. Er zal enkel nog stookolie besteld worden voor cliënten in budgetbeheer. Voor het stookoliefonds waren er 340 aanvragen, Wintersteun 99 aanvragen en groepsbestellingen 129. Het organiseren van maatregelen voor mensen die hun gas- en elektriciteitsfactuur niet kunnen betalen Er werd e ontvangen van het CREG voor het Sociaal Energie Fonds. Van Infrax werd een vergoeding van ontvangen voor het beschikbaar stellen van het oplaadpunt (dit is lager dan het geraamde bedrag van ). Het toekennen van financiële hulp aan inwoners van de gemeente (huur en huurwaarborg) In 2014 betaalden wij 10 huurwaarborgen uit en dit voor een bedrag van 9.758,00 euro. Deze waarborgen worden volledig teruggevorderd. Het begeleiden van mensen naar een sociale woning en het behoud van die sociale woning Wij voldeden aan het budget, de samenwerking met SVK Land van Loon is ook nog steeds lopende. Het ter beschikking stellen van een noodwoning aan mensen in woningnood Vanaf januari 2014 huurden en verhuurden het OCMW 7 woningen als noodwoning en vanaf september nog 6. Deze woningen waren steeds verhuurd, enkel de woning in de Homsemstraat 11 stond twee maanden leeg. Het huurcontract van deze woning werd uiteindelijk ook opgezegd. Het afleveren van borgstelling voor opname in een rusthuis, instelling of crisisopvang volgens de wet van '65 Mits de budgetten wat te verhogen voldoen we aan de laatste doelstelling. Opvang in rusthuizen of instellingen is moeilijk in te schatten. De vraag is vrij variabel in de tijd en de situatie waar de cliënt inzit. Het organiseren van financiële ondersteuning met het oog op verzorging De voorziene middelen volstonden ruimschoots. E 6 738, , Het toekennen van een tussenkomst in de begrafeniskosten Raad 24 juni 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 14

16 Wij kwamen bij twee begrafenissen, waarvan één crematie ten bedrage van euro, tussen in de kosten. Daarnaast kregen we nog een terugbetaling van de notaris. De tussenkomst in begrafeniskosten bedraagt 650 euro. We behaalden onze doelstelling. Het toekennen van een medicatietoelage Sinds de aanpassing van het reglement voor het bekomen van een medicatietoelage is onze maandelijkse kost verlaagd van euro naar 404,17 euro. Hierdoor konden we het budget verlagen en kwamen we nog ruimschoots toe. Deze toelage wordt rechtstreeks uitbetaald aan de apothekers door middel van een factuur, hierdoor ligt de toelage soms onder het maximum per cliënt. Het toekennen van een tussenkomst in de voetverzorging Er waren in begin aanvragen voor een tussenkomst in de voetverzorging, hierdoor lag de kost ruimschoots onder het oorspronkelijk budget dat we zelfs konden verlagen. Wij komen bij max. 6 beurten per jaar voor 5 euro tussen in de kosten van de pedicure. Het toekennen van een tussenkomst in de kosten voor een personenalarm In 2014 was er opnieuw veel vraag naar een tussenkomst in het huren (maandelijks 12,50 euro) en plaatsen (eenmalig 25 euro) van een personenalarmsysteem. Ons aantal steeg van 14 naar 18 maandelijkse tussenkomsten. Hierdoor deden we in het najaar een budgetverhoging van 390 euro, we behaalden vervolgens onze doelstelling. Het organiseren van een zorgoverleg We ontvingen voor toelage van de vzw Listel voor het bijwonen van diverse zorgoverlegmomenten. Totaal Hoofdstuk E , , , , ,00 I 2 627, Totaal , , , , ,00 Totalen Jaarrekening Eindbudget Initieel budget E , , , , , ,00 I 3 248, Totaal , , , , , ,00 Raad 24 juni 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 15

17 2.2 SCHEMA J1 DOELSTELLINGENREKENING Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemene financiering Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Algemeen Bestuur Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Vrije Tijd Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Welzijn Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Totalen Exploitatie Investeringen Andere Raad 24 juni 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 16

18 2.3 DE FINANCIËLE TOESTAND De financiële toestand geeft de vergelijking van het resultaat op kasbasis en de autofinancieringsmarge in de jaarrekening met die in het budget. RESULTAAT OP KASBASIS I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a Belastingen en boetes b Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden c Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen Toegestane leningen Overige transacties B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII) Raad 24 juni 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 17

19 AUTOFINANCIERINGSMARGE Autofinancieringsmarge (I-II) I. Financieel draagvlak (A-B) A. Exploitatieontvangsten B. Exploitatie-uitgaven excl.de nettokosten van schulden (1-2) Exploitatie-uitgaven Nettokosten van de schulden a. Kosten van de schulden b. Terugvordering van de kosten van de schulden II. Netto periodieke leningsuitgaven (A + B) A. Netto-aflossingen van schulden Periodieke aflossingen van schulden Terugvordering van periodieke aflossingen van schulden B. Nettokosten van schulden Kosten van de schulden Terugvordering van de kosten van de schulden Raad 24 juni 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 18

20 3 FINANCIËLE NOTA 3.1 SCHEMA J2 EXPLOITATIEREKENING Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemene financiering Algemeen Bestuur Vrije Tijd Welzijn Totalen SCHEMA J3 INVESTERINGSVERRICHTINGEN VAN HET FINANCIËLE BOEKJAAR Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitg aven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemene financiering Algemeen Bestuur Welzijn Totalen SCHEMA J4 REKENING VAN DE AFGESLOTEN INVESTERINGSENVELOPPE Er werden geen investeringsenveloppes afgesloten. Raad 24 juni 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 19

21 3.4 SCHEMA J5 LIQUIDITEITENREKENING RESULTAAT OP KASBASIS I. Exploitatierekening (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a Belastingen en boetes b Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar Overige II. Investeringsrekening (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen Toegestane leningen Overige transacties B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII) Mutatie Bestemde gelden Bedrag op 1/1 Bedrag op 31/12 I. Exploitatie II. Investeringen III. Andere verrichtingen Totalen Raad 24 juni 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 20

22 4 SAMENVATTING VAN DE ALGEMENE REKENINGEN 4.1 SCHEMA J6 - DE BALANS ACTIVA Boekjaar Vorig boekjaar I. Vlottende activa ,93 A. Liquide Middelen en geldbeleggingen ,84 B. Vorderingen op korte termijn ,09 1. Vorderingen uit ruiltransacties ,40 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties ,69 C. Voorraden en bestellingen in uitvoering D. Overlopende rekeningen van het actief E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen II. Vaste activa ,52 A. Vorderingen op lange termijn 1. Vorderingen uit ruiltransacties 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties B. Financiéle vaste activa 2 172,20 1. Extern verzelfstandigde agentschappen 2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soorgelijke entiteiten 1 859,20 3. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 4. OCMW-verenigingen 5. Andere financiéle vaste activa 313,00 C. Materiële vaste activa ,32 1. Gemeenschapsgoederen ,70 a. Terreinen en gebouwen ,05 b. Wegen en overige infrastructuur c. Installaties, machines en uitrusting 4 640,31 d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel ,34 e. Leasing en soortgelijke rechten f. Erfgoed 2. Bedrijfsmatige materiële vaste activa ,14 a. Terreinen en gebouwen ,29 b. Installaties, machines en uitrusting 588,86 c. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel 871,99 d. Leasing en soortgelijke rechten 3. Overige materiéle vaste activa ,48 a. Terreinen en gebouwen ,48 b. Roerende goederen D. Immateriële vaste activa TOTAAL ACTIVA ,45 Raad 24 juni 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 21

23 PASSIVA Boekjaar Vorig boekjaar I. Schulden ,60 A. Schulden op korte termijn ,70 1. Schulden uit ruiltransacties ,15 a. Voorzieningen voor risico's en kosten ,15 b. Financiële schulden c. Diverse schulden op korte termijn uit ruiltransacties Schulden uit niet-ruiltransacties ,45 3. Overlopende rekeningen van het passief 4. Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen B. Schulden op lange termijn ,90 1. Schulden uit ruiltransacties ,90 a. Voorzieningen voor risico's en kosten ,90 1. Pensioenen en soortgelijke verplichtingen ,90 2. Overige risico's en kosten b. Financiële schulden c. Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties 2. Schulden uit niet-ruiltransacties II. Nettoactief ,85 TOTAAL PASSIVA ,45 Raad 24 juni 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 22

24 4.2 SCHEMA J7 STAAT VAN OPBRENGSTEN EN KOSTEN I. Kosten A. Operationele kosten 1. Goederen en diensten 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 3. Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen 4. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 5. Toegestane werkingssubsidies 6. Andere operationele kosten B. Financiële kosten C. Uitzonderlijke kosten 1. Minwaarden bij de realisatie van vaste activa 2. Toegestane investeringssubsidies Boekjaar , , , , , , , ,41 968,31 Vorig boekjaar 0,0 II. Opbrengsten A. Operationele opbrengsten 1. Opbrengsten uit de werking 2. Fiscale opbrengsten en boetes 3. Werkingssubsidies a. Algemene werkingssubsidies b. Specifieke werkingssubsidies 4. Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW 5. Andere operationele opbrengsten B. Financiële opbrengsten C. Uitzonderlijke opbrengsten , , , , , , , ,33 79, ,60 0,0 III. Overschot of Tekort van het boekjaar A. Operationeel overschot of tekort B. Financieel overschot of tekort C. Uitzonderlijk overschot of tekort , ,45-889, ,60 0,0 IV. Verwerking van het overschot of tekort van het boekjaar A. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar B. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar C. Over te dragen overschot of tekort van het boekjaar , ,0 Raad 24 juni 2015 OCMW Gingelom (71017) Pagina 23