Jaarrekening OCMW Gingelom. Financieel directeur: Frank Forier. OCMW-raad: 30 mei 2018 Laatste budgettaire journaalnummer:

Transcriptie

1 Jaarrekening 2017 OCMW Gingelom Sint-Pieterstraat 1, 3890 Gingelom Nis-code: OCMW-raad: 30 mei 2018 Secretaris: Marc Bovy Financieel directeur: Frank Forier

2 Jaarrekening 2017 INHOUDSTAFEL 1 Inleiding Beleidsnota Doelstellingenrealisatie Schema J1 Doelstellingenrekening De financiële toestand Financiële nota Schema J2 rekening Schema J3 Investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar Schema J4 Rekening van afgesloten investeringsenveloppe Schema J5 Liquiditeitenrekening Samenvatting van de algemene rekeningen Schema J6 De balans Schema J7 Staat van opbrengsten en kosten Raad 30 mei 2018 OCMW Gingelom (71017) Pagina 1

3 Jaarrekening INLEIDING Het budget 2017 werd opgemaakt volgens het nieuwe instrumentarium voor lokale besturen, de Beleids en BeheersCyclus (BBC). Logischerwijze volgt nu over die periode een evaluatie van de financiële toestand en van de realisaties van het bestuur. In de jaarrekening wordt de structuur van beleidsdomeinen overgenomen zoals die was vastgesteld voor het budget Deze structuur vormt de rode draad doorheen de jaarrekening Algemene financiering 01 - Algemeen bestuur 05 - Vrije Tijd 06 - Welzijn De jaarrekening is ingedeeld in 3 delen: de beleidsnota, de financiële nota en de samenvatting van de algemene rekeningen. De beleidsnota van de jaarrekening verwoordt in de doelstellingenrealisatie het (prioritaire) beleid dat het bestuur het voorbije financiële boekjaar heeft gevoerd. Daarnaast bevat de beleidsnota ook een doelstellingenrekening en een synthese van de financiële toestand. De financiële nota bevat de exploitatierekening, de investeringsrekening en de liquiditeitenrekening. De opbouw van deze documenten is gelijkaardig aan de opbouw van de financiële nota van het budget. De exploitatierekening en investeringsrekening geven voornamelijk een overzicht, per beleidsdomein, van alle uitgaven en ontvangsten in kwestie. De liquiditeitenrekening geeft op overzichtelijke wijze de werkelijke geldstromen van het boekjaar weer. De samenvatting van de algemene rekeningen bevat voornamelijk informatie die bedrijfseconomisch interessant is: een balans en een staat van opbrengsten en kosten. Raad 30 mei 2018 OCMW Gingelom (71017) Pagina 2

4 Jaarrekening BELEIDSNOTA 2.1 DOELSTELLINGENREALISATIE De doelstellingenrealisatie verwoordt het beleid dat het bestuur gedurende het financiële boekjaar heeft gevoerd. Bij de opmaak van het budget en het meerjarenplan is er voor gekozen om alle beleidsdoelstellingen prioritair te maken. Dit heeft als gevolg dat in de doelstellingenrealisatie een verantwoording dient gegeven te worden voor alle acties en actieplannen van de beleidsdoelstellingen uit het budget. De doelstellingenrealisatie is onderverdeeld in verschillende hoofdstukken, deze hoofdstukken volgen in grote lijnen de verschillende beleidsdomeinen uit de financiële nota. Per hoofdstuk zijn onderaan de totale uitgaven en opbrengsten weergegeven voor de verschillende types budget i.e. exploitatie, investering en andere. De doelstellingenrealisatie geeft voor elke beleidsdoelstelling weer of deze gerealiseerd werd. Vervolgens is per actieplan een overzicht gegeven van de ontvangsten en uitgaven van het financiële boekjaar en dit in vergelijking met het initiële budget en het eindbudget (d.i. budget na laatste budgetwijziging). Onder de actieplannen zijn alle acties opgesomd met daarbij vermeld de mate van realisatie en een omschrijving. Raad 30 mei 2018 OCMW Gingelom (71017) Pagina 3

5 Jaarrrekening 2017 Hoofdstuk : Algemene financiering Beleidsdoelstelling 1 - Het bestuur voert een modern en gezond financieel De algemene financiering bevat vooral de algemene werkingsmiddelen die het bestuur ontvangt (belastingontvangsten, dividenden, algemene subsidies) en de uitgaven die het doet voor zaken die niet kunnen gekoppeld worden aan een specifieke maatschappelijke dienstverlening (bv. aflossingen van leningen). Actieplan: Maximaliseren van de beschikbare financiële middelen voor de dagelijkse werking Eind 2017 werd de verzekeringsvereniging Ethias Gemeen Recht (arbeidsongevallen) omgezet in de coöperatieve EthiasCo. Hierin bezit het OCMW Gingelom nu 2 aandelen t.w.v ,80 euro. De verwerving van deze deelbewijzen was niet opgenomen in de transactiekredieten van Hetgeen resulteert in een overschrijding van de investeringsuitgaven. Investering 8 110, , , , , , ,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Het ontvangen van Gesco-toelagen voor gesubsidieerde contractuele personeelsleden Vanaf 01/04/2015 werden de GESCO's definitief vervangen door contractuele overeenkomsten en ter compensatie wordt er jaarlijks een niet-geïndexeerde premie toegekend. In 2017 werd euro ontvangen. Verkopen van pachtvrije landbouwgronden Gerealiseerd: Nee. Er werden geen bijkomende gronden verkocht in Gemeentelijke bijdrage De gemeentelijke bijdrage van Euro werd ontvangen in 4 schijven. Gemeentefonds Vanuit het gemeentefonds werd euro doorgestort naar het OCMW. Het verpachten van eigendommen Er werd voor in totaal euro aan pachtgelden ontvangen en dit voor een 51-tal pachten en 3 verhuringen. Het toekennen van jachtrechten Er werd voor in totaal euro aan jachtrechten ontvangen. Het opvolgen van diverse ontvangsten en uitgaven Er werden voldoende middelen voorzien. In totaal werd in 2017 een bedrag van euro oninbaar verklaard en dit voor een 3-tal vorderingen. Investering Totaal Totaal Hoofdstuk 8 110, , , , , , ,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , ,00 Raad 30 mei 2018 Laatste budgettaire journaal: OCMW Gingelom (71017) Pagina 4

6 Jaarrrekening 2017 Hoofdstuk : Algemeen bestuur Beleidsdoelstelling 2 - Zorgen voor een efficiënte interne organisatie van het bestuur De nodige middelen werden aangewend voor een efficiënte organisatie van het bestuur. Actieplan: Ondersteunende middelen voor de algemene werking De nodige middelen werden ingezet ter ondersteuning van de dagelijkse werking van het bestuur , , , , , ,00 Ondersteunende middelen voor de dagelijkse werking (incl. beheersovereenkomst - toelage aan gemeente) Diverse verzekeringen Het OCMW ontving in totaal euro van Ethias als tussenkomst in de arbeidsongevallen van 3 medewerkers. Voor de verzekeringen van de burgerlijke aansprakelijkheid en de verzekering van vrijwilligers werd in totaal euro uitgegeven. Overige personeelskosten Deze actie omvat uitgaven i.v.m. de vakbondspremies (3.352 euro), de hospitalisatie- (6.500 euro) en de arbeidsongevallenverzekering ( euro). Personeelskosten secretariaat en financiële dienst De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 2,65 VTE. Actieplan: Het ter beschikking stellen van de nodige ICT-middelen De nodige ICT-middelen werden aangewend om het personeel zo efficiënt mogelijk te laten werken. Ten gevolge van de beheersovereenkomst met de gemeente werden de hardware aankopen gerealiseerd op de investeringskredieten van de gemeente ,03 0, ,00 0, ,00 0,00 ICT beheers- en werkingskosten (software, consultancy, installatiekosten,...) Er werden maatregelen getroffen voor het aanschaffen van de nodige licenties en software voor alle administratieve diensten. De uitgaven bleven binnen het vooropgestelde budget. De koppeling tussen de boekhoudsoftware (Mercurius) en de sociale dossieropvolging (Neptunus) werd uitgesteld tot Actieplan: Het beheer en onderhoud van gebouwen Gerealiseerd: Nee De middelen voor het beheer en onderhoud van het patrimonium werden overgeheveld naar de gemeente. De gemeente staat in voor de exploitatie van het voormalige OCMW-gebouw. Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Beheer en onderhoud patrimonium gebouw Gerealiseerd: Nee Raad 30 mei 2018 Laatste budgettaire journaal: OCMW Gingelom (71017) Pagina 5

7 Actieplan: Het voorzien van middelen voor de werking en ondersteuning van het bestuur en van politieke organen Alle lonen, zitpenningen en pensioenen werden correct betaald. Jaarrrekening , , , , , ,00 Voorzien van de nodige vergoedingen en lonen voor de mandatarissen Pensioenbijdrage van mandatarissen Er waren voldoende middelen voorzien. Een totaal bedrag van euro werd uitbetaald aan zitpenningen en lonen. De pensioenen en pensioenbijdragen voor de mandatarissen werden correct betaald. Beleidsdoelstelling 4 - Het zorgen voor tevreden en gemotiveerde medewerkers Voor vorming, veiligheid en welzijn op het werk werden voldoende middelen aangewend. Actieplan: Voeren van een HRM-beleid Vorming, bijscholing en evaluatie personeel De nodige middelen werden voorzien en besteed aan het HRM-beleid. In het voorjaar van 2017 werd een teambuildingdag georganiseerd voor het OCMW- en gemeentepersoneel. De voorziene middelen volstonden ruimschoots ,30 0, ,00 0, ,00 0,00 Organiseren van welzijn en veiligheid op de werkvloer Er waren ruim voldoende middelen voorzien voor welzijn en veiligheid op de werkvloer. Hiervoor werd een beroep gedaan op de arbeidsgeneeskundige dienst van Arista en op de Gemeenschappelijke Sociale Dienst voor Vlaanderen. Voeren van selectieprocedures Jaarrekening Eindbudget Er werden 2 selectieprocedures gevoerd, één voor verzorgenden en één voor kinderverzorgsters. Initieel budget Totaal Totaal Hoofdstuk , , , , , , , , , , , ,00 Raad 30 mei 2018 Laatste budgettaire journaal: OCMW Gingelom (71017) Pagina 6

8 Jaarrrekening 2017 Hoofdstuk : Vrije tijd Beleidsdoelstelling 11 - Het creëren van een jeugdvriendelijke leefwereld met aangepaste jeugdinitiatieven Door een divers formeel en informeel kinder- en jeugdaanbod werd een jeugdvriendelijke omgeving gecreëerd. Actieplan: Het voorzien van budget voor de terugkerende personeelskosten Er waren voldoende middelen voorzien voor het betalen van loonkosten van het personeel van het kinderdagverblijf. Alle lonen werden correct uitbetaald. Jaarrekening Eindbudget Initieel budget , , , , , ,00 Personeelskosten kinderopvang De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 7,33 VTE. Actieplan: Het aanbieden van dagopvang voor kinderen van 0 tot 3 jaar. Aankoop van goederen Aankoop speelgoed Aankopen arbeidskledij Gerealiseerd: Nee maar. Machines en materiaal Beroepsopleiding, documentatie en lidgelden Werkingskosten Bijdrage ouders kinderopvang In 2017 realiseerde het kinderdagverblijf een bezettingsgraad van gemiddeld 32,94 kinderen per dag. Budgetten werden opgemaakt op een bezetting van 32 kinderen per dag. Jaarrekening Investering , , , , , , ,04 0, ,99 0, ,00 0,00 In totaal werd bijna euro gespendeerd voor de aankoop van allerhande goederen (incl. luiers). Er werd euro uitgegeven aan de aankoop van nieuw speelgoed. Er werd geen arbeidskledij aangekocht voor de medewerkers van het kinderdagverblijf. Er werd in 2017 voor bijna aan materiaal en machines aangekocht, onderandere een nieuwe diepvriezer. Er werden 2 opleidingen georganiseerd voor het personeel van het kinderdagverblijf. Er werden voldoende middelen voorzien voor diverse kosten zoals ophaling vuilnis via containerdienst (792 euro). Eindbudget Initieel budget Raad 30 mei 2018 Laatste budgettaire journaal: OCMW Gingelom (71017) Pagina 7

9 Jaarrrekening 2017 De bijdrage die ouders betalen is afhankelijk van hun inkomen. Het OCMW ontving in totaal euro aan ouderbijdragen. Het totaal bedrag aan ouderbijdragen wordt in mindering gebracht van de subsidie-enveloppe van Kind & Gezin die het OCMW ontvangt. Toelage kinderopvang In 2017 realiseerden we in ons kinderdagverblijf Minimax een bezettingsgraad van 32,94 kinderen per dag. Dit is hoger dan de doelstelling van 32 kinderen per dag. Actieplan: Beheer en onderhoud van het gebouw van Minimax Er waren voldoende middelen voorzien voor het onderhoud van het gebouw van het kinderdagverblijf. Investering Nutsvoorzieningen gebouw Minimax Onderhoud en herstel gebouw Minimax ,04 0, ,00 0, ,00 0, ,59 0, ,58 0, ,00 0,00 Het OCMW betaalde in totaal euro aan nutsvoorzieningen (water, gas en elektriciteit) voor het kinderdagverblijf. Voor het gewoon beheer en onderhoud werd euro uitgegeven. Daarnaast werd er een branddetectiesysteem, branddeuren en alarmknoppen geïnstalleerd voor een totaal bedrag euro. Actieplan: Het uitbaten van een lokaal antennepunt Huis van het Kind Haspengouw , , , , , ,00 Werkingsmiddelen Huis van het Kind Haspengouw Er werd voor een totaal van euro aan activiteiten georganiseerd. Een bedrag dat volledig gesubsidieerd werd door het 'Huis van het Kind Haspengouw'. Totaal Hoofdstuk Investering Totaal , , , , , , ,63 0, ,57 0, ,00 0, , , , , , ,00 Raad 30 mei 2018 Laatste budgettaire journaal: OCMW Gingelom (71017) Pagina 8

10 Jaarrrekening 2017 Hoofdstuk : Welzijn Beleidsdoelstelling 14 - Het aanbieden van activiteiten en diensten voor Het OCMW spendeert middelen en mensen om een uitgebreid aanbod aan activiteiten aan te bieden aan senioren. Tevens beschikt het OCMW ook over een heel ruim aanbod aan thuisdiensten waardoor senioren langer in hun vertrouwde omgeving kunnen blijven wonen. Actieplan: Toelage aan Het Nieuwe Park van de Vriendschap VZW Jaarrekening Eindbudget Initieel budget ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 Het betoelagen van een vzw die een erkend lokaal dienstencentrum uitbaat - Park van de Vriendschap De toelage van euro aan de vzw 'Het Nieuwe Park van de Vriendschap' werd volledig uitbetaald. Actieplan: Het organiseren van activiteiten voor senioren ter bevordering van hun lichamelijk en psychisch welzijn De voorziene acties voor het seniorenfeest en de eindejaarsactie voor de 80-plussers werden uitgevoerd met de beschikbare kredieten , , , , , ,00 Het organiseren van een seniorenfeest voor alle 65-plussers Het seniorenfeest vond plaats op zaterdag 23 september 2017 en werd georganiseerd met de beschikbare middelen. Het organiseren van een eindejaarsactie voor 80-plussers Er werden opnieuw pralines aangekocht die als eindejaarsgeschenk aan alle 80-plussers werden aangeboden. De pralines werden in de periode vóór kerstmis aan huis afgeleverd door medewerkers van het OCMW. Actieplan: Het beheer en onderhoud van het gebouw voor het verenigingsleven - Park van de Vriendschap De nodige voorzieningen werden gerealiseerd om het gebouw in goede staat te onderhouden. Nutsvoorzieningen Lokaal Dienstencentrum ,83 115, ,00 115, ,00 115,00 Er waren voldoende middelen voorzien voor de nutsvoorzieningen van 'Het Park van de Vriendschap'. Het totaal aan uitgaven voor gas, water en elektriciteit bedroeg euro. Beheer en onderhoud patrimonium Lokaal Dienstencentrum Raad 30 mei 2018 Laatste budgettaire journaal: OCMW Gingelom (71017) Pagina 9

11 de Vriendschap'. Personeelskosten Lokaal Dienstencentrum (enkel hulppersoneel) Investeringen Lokaal Dienstencentra Jaarrrekening 2017 Er waren meer dan voldoende middelen voorzien voor het beheer en het onderhoud van het gebouw van 'Het Park van De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 0,48 VTE. Gerealiseerd: Nee. Er werden in 2017 geen investering gedaan voor het lokaal dienstencentrum. Actieplan: Het aanbieden van gezinszorg Aankopen van arbeidskledij Beroepsopleiding Opbrengsten prestaties Gezinszorg Werkingssubsidies dienst gezinszorg Personeelskosten gezinszorg Het aantal gepresteerde uren gezinszorg bedroeg en dit met 13,82 VTE medewerkers in dienst. In totaal werden er 100 gezinnen geholpen , , , , , ,00 Er werd voor 667 euro aan arbeidskledij aangekocht. Er werden 5 opleidingen georganiseerd voor de medewerkers van de dienst gezinszorg. De voorziene ontvangsten werden voor meer dan 95 procent gerealiseerd. Er werden in totaal uren gezinszorg gepresteerd bij 100 gezinnen. We hadden op jaarbasis 12,82 VTE verzorgenden in dienst en 1 VTE administratief medewerker. De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 13,82 VTE. Actieplan: Het aanbieden van huishoudhulp via dienstencheques Het aantal gepresteerde uren bedroeg en dit voor 2,26 VTE medewerkers. Beroepsopleiding Gerealiseerd: Nee Maar. Aankopen van werkkledij Opbrengsten prestaties dienstencheques , , , , , ,00 Er werd voor de huishoudhulpen geen opleiding georganiseerd in Het voorziene budget volstond. Raad 30 mei 2018 Laatste budgettaire journaal: OCMW Gingelom (71017) Pagina 10

12 Er werden dienstencheques ontvangen voor een bedrag van euro. Personeelskosten dienstencheques De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 2,25 VTE. Tegemoetkoming voor genieters van dienstencheques Jaarrrekening 2017 In totaal werd deze tegemoetkoming in 2017 aan nog maar 2 personen uitbetaald voor een bedrag van in totaal 189 euro. Actieplan: Het aanbieden van huishoudhulp via het strijkatelier Aankoop materiaal strijkatelier Elektriciteit strijkatelier Opbrengst strijkatelier Personeelskosten personeel strijkatelier Het aantal ontvangen dienstencheques voor het strijkatelier bedroeg en dit voor een tewerkstelling van 0,73 VTE. De laatste jaren is er een tendens dat er minder gebruik gemaakt wordt van het strijkatelier , , , , , ,00 Het budget voor de aankoop van materiaal voor het strijkatelier werd zo goed als helemaal opgebruikt. De elektriciteitsfactuur bedroeg euro. De opbrengst van het strijkatelier lag zo'n euro hoger dan gebudgetteerd. De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 0,74 VTE. Actieplan: Het aanbieden van poetshulp De vooropgestelde doelstellingen werden behaald , , , , , ,00 Opbrengst prestaties poetshulp - aanvullende thuishulp In 2017 presteerde de aanvullende thuishulp uren poets- en logistieke hulp aan huis. De gebruikersbijdrage bedroeg euro. Personeelskosten poetshulp De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 2,50 VTE. Raad 30 mei 2018 Laatste budgettaire journaal: OCMW Gingelom (71017) Pagina 11

13 Jaarrrekening 2017 Actieplan: Het aanbieden van klusjesdienst De klusjesmannen presteerden in gefactureerde uren bij gezinnen met 3,15 VTE medewerkers in dienst. 2014: gefactureerde uren - 2,93 VTE - 77 % van prestaties bij gezinnen 2015: gefactureerde uren - 3,20 VTE - 69 % van prestaties bij gezinnen 2016: gefactureerde uren - 3,81 VTE - 68 % van prestaties bij gezinnen 2017: gefactureerde uren - 3,15 VTE - 88 % van prestaties bij gezinnen Werkingskosten klusjesdienst Opbrengsten klusjesdienst Personeelskosten klusjesdienst , , , , , ,00 De voorziene budgetten volstonden. Zo werd er onder andere voor 823 euro werkkledij aangekocht. De geraamde ontvangsten werden ruim overschreden. Er kwamen in totaal bijna euro aan ontvangsten binnen De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 3,15 VTE. Actieplan: Het aanbieden van mindermobielecentrale In 2017 kende de minder mobielencentrale een lichte terugloop van aantal gebruikers en aantal ritten 2014: ritten (gemiddeld 234 per maand) - 38 gemiddeld gebruikers per maand 2015: ritten (gemiddeld 191 per maand) - 35 gemiddeld gebruikers per maand 2016: ritten (gemiddeld 248 per maand) - 52 gemiddeld gebruikers per maand 2017: ritten (gemiddeld 207 per maand) - 45 gemiddeld gebruikers per maand Werkingskosten minder mobielen centrale Gerealiseerd: Nee Maar. Opbrengsten facturen minder mobielen centrale Gerealiseerd: Ja Maar. Personeelskosten minder mobielen centrale , , , , , ,00 Door verscheidene technische mankementen werd het budget voor onderhoud en herstelling van het busje ruim overschreden. In 2016 legde de minder mobiele centrale ritten af. Dat zijn er zo'n 500 minder dan vorig jaar. Maandelijks maakten gemiddeld 45 mensen gebruik van de minder mobiele centrale. De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 0,63 VTE. Raad 30 mei 2018 Laatste budgettaire journaal: OCMW Gingelom (71017) Pagina 12

14 Actieplan: Het aanbieden van warme maaltijden Werkingskosten warme maaltijden Uitgaven en opbrengsten warme maaltijden Personeelskosten bedeling warme maaltijden Aankoop voertuigen voor warme maaltijden Jaarrrekening In 2017 werden er warme maaltijden aan huis bedeeld of gemiddeld 51 per dag. Er is hier sprake van een dalende vraag naar warme maaltijden : (69 gemiddeld/dag) 2015 : (67 gemiddeld/dag) 2016 : (61 gemiddeld/dag) 2017 : (51 gemiddeld/dag) Investering Gerealiseerd: Nee , , , , , ,00 De voorziene budgetten volstonden ruimschoots. 0,00 0, ,82 0,00 0,00 0,00 De beoogde doelstelling van euro werd maar euro ontvangen. Jaarrekening Er was geen budget voorzien en er werden ook geen uitgaven gedaan. Eindbudget De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 1,36 VTE. Initieel budget Actieplan: Het aanbieden van overige dienstverleningen Gerealiseerd: Nee ,00 0,00 75,00 0,00 75,00 0,00 Het toekennen van een tegemoetkoming in de kosten voor oppashulp via het PWA Gerealiseerd: Nee. Er kwamen in 2017 geen aanvragen binnen voor een tegemoetkoming in de kosten voor oppashulp via het PWA. Het toekennen van een mantelzorgpremie Gerealiseerd: Nee. Er werd geen mantelzorgpremie meer uitbetaald in Raad 30 mei 2018 Laatste budgettaire journaal: OCMW Gingelom (71017) Pagina 13

15 Beleidsdoelstelling 15 - Het uitbouwen van een integraal welzijnsbeleid met Jaarrrekening Het OCMW en de gemeente voorzien heel wat middelen om een gedegen welzijnsbeleid uit te bouwen voor de inwoners van Gingelom. Actieplan: Het voorzien van een basisinkomen om een menswaardig leven te kunnen leiden Het aantal leefloners (gemiddeld 10) lag hoger dan de voorziene 8 personen op jaarbasis Personeelskosten TWE (Tijdelijke werkervaring) , , , , , ,00 De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 0,125 VTE. Het toekennen van het recht op maatschappelijke integratie onder de vorm van leefloon Gerealiseerd: Nee Maar. In totaal gaven we voor een bedrag van euro uit aan leefloon. Gemiddeld werd aan 10 mensen per maand een leefloon uitbetaald. Dan zijn 2 personen meer dan gebudgetteerd. Het tewerkstellen van leefloontrekkers via artikel 60 7 van de OCMW-wet De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 2,36 VTE. Het toekennen van een installatiepremie Gerealiseerd: Nee. Er werden geen installatiepremies uitbetaald in Actieplan: Het organiseren van financiële ondersteuning voor mensen in probleemsituaties Zowel uitgaven als hieraan gekoppelde ontvangsten bleven ruimschoots binnen de budgetten , , , , , ,00 Het toekennen van financiële hulp aan inwoners van de gemeente (o.a. dringende steunen) Gerealiseerd: Ja Maar. Er werd in totaal voor slechts euro aan financiële steun toegekend aan mensen in probleemsituaties. Dit is amper 1/3de van het voorziene budget.in totaal werden 119 steunen uitbetaald voor een gemiddeld bedrag van 150 euro. Het toekennen van een tegemoetkoming in het kader van de socio culturele participatie Voor sociale en culturele participatie werd euro uitgegeven. Uit het fonds voor kinderarmoede werd euro uitgegeven. Het toeleiden en begeleiden van cliënten naar het kerstfeest van Rotary De voorziene budgetten volstonden. Het gratis aanbieden van juridisch advies en begeleiding Er werden enkel naamkaartjes besteld voor de juriste. Raad 30 mei 2018 Laatste budgettaire journaal: OCMW Gingelom (71017) Pagina 14

16 Actieplan: Vreemdelingen : Het opvangen en begeleiden van asielzoekers Het LOI (lokaal opvanginitiatief) in Borlo is open sinds 03 november Er is plaats voor 21 asielzoekers. In 2016 was er een gemiddelde bezetting van 16,10 personen per dag (81%). In 2017 liep de gemiddelde bezetting terug naar 11,70 personen per dag (60%) Jaarrrekening Op het LOI werd een tekort gerealiseerd van 1 302,12 euro. De bestemde gelden voor investeringen van het LOI i.e. de opgebouwde reserves werden verminderd met dit tekort. Investering , , , , , ,00 0, ,12 0,00 0,00 0,00 0,00 Toekennen van fincaniële steun, equivalent leefloon, aan asielzoekers beschermden. Het toekennen van medische hulp aan asielzoekers Gerealiseerd: Ja Maar. Toekennen van huur- en huurwaarborgen aan asielzoekers Het opvangen van asielzoekers via het Lokaal Opvanginitiatief (LOI) Gerealiseerd: Ja Maar. Personeelskosten LOI De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 1,19 VTE. Tussenkomst in ondersteuning van de vluchtelingenproblematiek Gerealiseerd: Nee Maar. Er waren geen middelen voorzien. Actieplan: Ondersteunende middelen voor de dagelijkse werking van de sociale dienst De nodige middelen werden aangewend. Personeelskosten sociale dienst Personeelskosten juridische dienst Personeelskosten armoedebestrijding , , , , , ,00 De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 2,57 VTE. De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 0,73 VTE. Jaarrekening Eindbudget Er werd voor euro financiële steun, equivalent leefloon toegekend aan 2 erkende asielzoekers of subsidiair Er werd in 2017 geen tussenkomst in medische hulp voor asielzoekers uitbetaald. Gerealiseerd: Ja Maar. Er werd aan 8 personen een huurwaarborg en tussenkomst in de eerste maand huur toegekend voor in totaal euro. Dat is 5 keer meer dan een jaar geleden. In het lokaal opvanginitiatief in Borlo werden in 2017 gemiddeld 11,70 asielzoekers opgevangen. Daarmee realiseren we een bezettingsgraad van bijna 60 procent terwijl de doelstelling 70 procent was. De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 0,48 VTE. Initieel budget Raad 30 mei 2018 Laatste budgettaire journaal: OCMW Gingelom (71017) Pagina 15

17 Actieplan: Het organiseren van financiële ondersteuning met het oog op basishuisvestiging Jaarrrekening , , , , , ,00 Het organiseren van maatregelen tegen de hoge brandstofprijzen (wintersteun, stookoliefonds, groepsbestelling mazout) Het organiseren van maatregelen voor mensen die hun gas- en elektriciteitsfactuur niet kunnen betalen Het toekennen van financiële hulp aan inwoners van de gemeente (huur en huurwaarborg) Het begeleiden van mensen naar een sociale woning en het behoud van die sociale woning Het OCMW betaalde 2.101,50 euro als tussenkomst in de werkingskosten van het sociaal verhuurkantoor 'Land van Loon'. Het ter beschikking stellen van een noodwoning aan mensen in woningnood Het OCMW had in huurwoningen ter beschikking. Deze hadden een bezettingsgraad van 100 procent. Het afleveren van borgstelling voor opname in een rusthuis, instelling of crisisopvang volgens de wet van '65 Het OCMW schoot aan 40 personen een totaal bedrag voor van euro voor de betaling van de stookoliefactuur. Er werd voor een bedrag van euro tussenkomsten uit het stookoliefonds uitbetaald aan 283 personen. In 2017 ontvingen 84 mensen de wintersteunpremie van het OCMW voor een totaal bedrag van euro. De voorziene budgetten volstonden. Het OCMW kwam bij 3 personen voor 700 euro tussen voor de betaling van achterstallige energiefacturen. Het OCMW betaalde in totaal euro uit aan 7 personen als tussenkomst in de 1ste maand huur en de huurwaarborg. Er waren voldoende middelen voorzien voor het afleveren van borgstellingen en de daaraan verbonden kosten. Actieplan: Het organiseren van financiële ondersteuning met het oog op verzorging ,22 0, ,00 100, ,00 100,00 Het toekennen van een tussenkomst in de begrafeniskosten Het toekennen van een medicatietoelage Er werd voor slechts 1 persoon een bedrag van 650 euro uitbetaald als tussenkomst in de begrafeniskosten. Er werd voor in totaal euro aan medicatietoelage uitbetaald. Het toekennen van een tussenkomst in de voetverzorging Er werd aan 25 personen een tussenkomst in de voetverzorging uitbetaald. In totaal voor 720 euro. Het toekennen van een tussenkomst in de kosten voor een personenalarm Er werd voor euro uitbetaald als tegemoetkoming in de kosten voor een personenalarm. Raad 30 mei 2018 Laatste budgettaire journaal: OCMW Gingelom (71017) Pagina 16

18 Jaarrrekening 2017 Het organiseren van een zorgoverleg Gerealiseerd: Nee Maar. In 2017 werd er geen enkel zorgoverleg georganiseerd. Totaal Hoofdstuk Investering Totaal , , , , , ,00 0, , ,82 0,00 0,00 0, , , , , , ,00 Totalen Investering Totaal , , , , , , , , ,39 0, ,00 0, , , , , , ,00 Raad 30 mei 2018 Laatste budgettaire journaal: OCMW Gingelom (71017) Pagina 17

19 Jaarrekening SCHEMA J1 DOELSTELLINGENREKENING Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemene Financiering Prioritaire beleidsdoelstellingen Investeringen Andere Overig beleid Investeringen Andere Algemeen Bestuur Prioritaire beleidsdoelstellingen Investeringen Andere Overig beleid Investeringen Andere Vrije Tijd Prioritaire beleidsdoelstellingen Investeringen Andere Overig beleid Investeringen Andere Welzijn Prioritaire beleidsdoelstellingen Investeringen Andere Overig beleid Investeringen Andere Totalen Investeringen Andere Raad 30 mei 2017 OCMW Gingelom (71017) Pagina 18

20 Jaarrekening DE FINANCIËLE TOESTAND De financiële toestand geeft de vergelijking van het resultaat op kasbasis en de autofinancieringsmarge in de jaarrekening met die in het budget. RESULTAAT OP KASBASIS Jaarrekening Eindbudget Initieel budget I. budget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a Belastingen en boetes b Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen Toegestane leningen Overige transacties B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII) Raad 30 mei 2018 OCMW Gingelom (71017) Pagina 19

21 Jaarrekening 2017 AUTOFINANCIERINGSMARGE Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Autofinancieringsmarge (I-II) I. Financieel draagvlak (A-B) A. ontvangsten B. -uitgaven excl.de nettokosten van schulden (1-2) 1. -uitgaven Nettokosten van de schulden a. Kosten van de schulden b. Terugvordering van de kosten van de schulden II. Netto periodieke leningsuitgaven (A + B) A. Netto-aflossingen van schulden Periodieke aflossingen van schulden Terugvordering van periodieke aflossingen van schulden B. Nettokosten van schulden Kosten van de schulden Terugvordering van de kosten van de schulden Raad 30 mei 2018 OCMW Gingelom (71017) Pagina 20

22 Jaarrekening FINANCIËLE NOTA 3.1 SCHEMA J2 EXPLOITATIEREKENING Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemene Financiering Algemeen Bestuur Vrije Tijd Welzijn Totalen SCHEMA J3 INVESTERINGSVERRICHTINGEN VAN HET FINANCIËLE BOEKJAAR Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemene Financiering Algemeen Bestuur Vrije Tijd Welzijn Totalen Raad 30 mei 2018 OCMW Gingelom (71017) Pagina 21

23 Jaarrekening SCHEMA J4 REKENING VAN AFGESLOTEN INVESTERINGSENVELOPPE Door de inkanteling van het OCMW in de gemeente en de fysieke integratie van de OCMW diensten in het gemeentehuis zullen toekomstige investeringen via de gemeente worden gerealiseerd. Volgende investeringsenveloppen werden bijgevolg reeds afgesloten in de budgetwijziging 1/2017 (goedgekeurd door OCMW-raad van 27 september 2017): OIE001 Aankoop van meubilair, machines en installaties OIE002 Aankoop informatica OIE005 Park van de Vriendschap OIE001 - Aankoop meubilair, machines en installaties : Deel 1 : UITGAVEN Totaal aanrekeningen Eindbudget Initieel budget I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen Wegen en overige infrastructuur Roerende goederen Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed B. B. Overige materiële vaste activa Onroerende goederen Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in immateriële activa IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN Er waren geen verbinteniskredieten van ontvangsten opgenomen in de investeringsenveloppe OIE001. Raad 30 mei 2018 OCMW Gingelom (71017) Pagina 22

24 Jaarrekening 2017 OIE002 - Aankoop informatica : Deel 1 : UITGAVEN Totaal aanrekeningen Eindbudget Initieel budget I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen Wegen en overige infrastructuur Roerende goederen Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed B. B. Overige materiële vaste activa Onroerende goederen Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in immateriële activa IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN Er waren geen verbinteniskredieten van ontvangsten opgenomen in de investeringsenveloppe OIE002. Raad 30 mei 2018 OCMW Gingelom (71017) Pagina 23

25 Jaarrekening 2017 OIE005 - Park van de Vriendschap : Deel 1 : UITGAVEN Totaal aanrekeningen Eindbudget Initieel budget I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen Wegen en overige infrastructuur Roerende goederen Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed B. B. Overige materiële vaste activa Onroerende goederen Roerende goederen C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in immateriële activa IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN Er waren geen verbinteniskredieten van ontvangsten opgenomen in de investeringsenveloppe OIE005. Raad 30 mei 2018 OCMW Gingelom (71017) Pagina 24

26 Jaarrekening SCHEMA J5 LIQUIDITEITENREKENING Initieel RESULTAAT OP KASBASIS Jaarrekening Eindbudget budget I. rekening (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a Belastingen en boetes b Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c Tussenkomst door derden in tekort van boekjaar Overige II. Investeringsrekening (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen Toegestane leningen Overige transacties B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) ,15 A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen ,15 C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII) Mutatie Bestemde gelden Bedrag op Jaar- Eindbudget budget 31/12 Initieel Bedrag op 1/1 rekening I II. Investeringen Overschot LOI (lokaal opvanginitiatief) III. Andere verrichtingen Totalen Raad 30 mei 2018 OCMW Gingelom (71017) Pagina 25

27 Jaarrekening SAMENVATTING VAN DE ALGEMENE REKENINGEN 4.1 SCHEMA J6 DE BALANS ACTIVA Boekjaar 2017 Vorig boekjaar 2016 I. Vlottende activa , ,47 A. Liquide Middelen en geldbeleggingen , ,87 B. Vorderingen op korte termijn , ,60 1. Vorderingen uit ruiltransacties , ,96 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties , ,64 C. Voorraden en bestellingen in uitvoering 0,00 0,00 D. Overlopende rekeningen van het actief 0,00 0,00 E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 0,00 0,00 II. Vaste activa , ,93 A. Vorderingen op lange termijn 0,00 0,00 1. Vorderingen uit ruiltransacties 0,00 0,00 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties 0,00 0,00 B. Financiële vaste activa , ,20 1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0,00 0,00 2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke 1 859, ,20 entiteiten 3. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 0,00 0,00 4. OCMW-verenigingen 0,00 0,00 5. Andere financiële vaste activa ,80 313,00 C. Materiële vaste activa , ,73 1. Gemeenschapsgoederen , ,04 a. Terreinen en gebouwen , ,37 b. Wegen en overige infrastructuur 0,00 0,00 c. Installaties, machines en uitrusting 3 109, ,48 d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel , ,19 e. Leasing en soortgelijke rechten 0,00 0,00 f. Erfgoed 0,00 0,00 2. Bedrijfsmatige materiële vaste activa , ,41 a. Terreinen en gebouwen , ,53 b. Installaties, machines en uitrusting 3 492, ,41 c. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel 0,00 181,47 d. Leasing en soortgelijke rechten 0,00 0,00 3. Overige materiële vaste activa , ,28 a. Terreinen en gebouwen , ,28 b. Roerende goederen 0,00 0,00 D. Immateriële vaste activa 0,00 0,00 TOTAAL ACTIVA , ,40 Raad 30 mei 2018 OCMW Gingelom (71017) Pagina 26

28 Jaarrekening 2017 PASSIVA Boekjaar 2017 Vorig boekjaar 2016 I. Schulden , ,93 A. Schulden op korte termijn , ,73 1. Schulden uit ruiltransacties , ,87 a. Voorzieningen voor risico's en kosten , ,00 b. Financiële schulden 0,00 0,00 c. Diverse schulden op korte termijn uit ruiltransacties , ,87 2. Schulden uit niet-ruiltransacties 8 563, ,86 3. Overlopende rekeningen van het passief 0,00 0,00 4. Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen 0,00 0,00 B. Schulden op lange termijn , ,20 1. Schulden uit ruiltransacties , ,54 a. Voorzieningen voor risico's en kosten , ,54 1. Pensioenen en soortgelijke verplichtingen , ,54 2. Overige risico's en kosten 0,00 0,00 b. Financiële schulden 0,00 0,00 c. Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties 0,00 0,00 2. Schulden uit niet-ruiltransacties , ,66 II. Nettoactief , ,47 TOTAAL PASSIVA , ,40 Raad 30 mei 2018 OCMW Gingelom (71017) Pagina 27

29 Jaarrekening SCHEMA J7 STAAT VAN OPBRENGSTEN EN KOSTEN Boekjaar 2017 Vorig boekjaar 2016 I. Kosten , ,56 A. Operationele kosten , ,95 1. Goederen en diensten , ,81 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen , ,96 3. Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen , ,76 4. Specifieke kosten sociale dienst OCMW , ,87 5. Toegestane werkingssubsidies , ,69 6. Andere operationele kosten 7 948, ,86 B. Financiële kosten 0,00 2,61 C. Uitzonderlijke kosten 0, ,00 1. Minwaarden bij de realisatie van vaste activa 0,00 0,00 2. Toegestane investeringssubsidies 0, ,00 II. Opbrengsten , ,82 A. Operationele opbrengsten , ,54 1. Opbrengsten uit de werking , ,99 2. Fiscale opbrengsten en boetes 0,00 0,00 3. Werkingssubsidies , ,13 a. Algemene werkingssubsidies , ,80 b. Specifieke werkingssubsidies , ,33 4. Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW , ,12 5. Andere operationele opbrengsten , ,30 B. Financiële opbrengsten 13,52 50,28 C. Uitzonderlijke opbrengsten 0,00 0,00 III. Overschot of Tekort van het boekjaar , ,74 A. Operationeel overschot of tekort , ,59 B. Financieel overschot of tekort 13,52 47,67 C. Uitzonderlijk overschot of tekort 0, ,00 IV. Verwerking van het overschot of tekort van het , ,74 boekjaar A. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 0,00 0,00 B. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 0,00 0,00 C. Over te dragen overschot of tekort van het boekjaar , ,74 Raad 30 mei 2018 OCMW Gingelom (71017) Pagina 28