Jaarrekening 2015 OCMW Gingelom Secretaris Financieel beheerder

Transcriptie

1 Jaarrekening 2015 OCMW Gingelom Sint-Pieterstraat 1 Secretaris: Marc Bovy 3890 Gingelom Financieel beheerder: Frank Forier Nis-code: OCMW Raad : 25 mei 2016 Laatste budgettaire journaalnummer:

2 INHOUDSTAFEL 1 Inleiding Beleidsnota Doelstellingenrealisatie Schema J1 Doelstellingenrekening De financiële toestand Financiële nota Schema J2 Exploitatierekening Schema J3 Investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar Schema J4 Rekening van de afgesloten investeringsenveloppe Schema J5 Liquiditeitenrekening Samenvatting van de algemene rekeningen Schema J6 - De Balans Schema J7 Staat van opbrengsten en kosten OCMW Gingelom (71017) Pagina 1 Laatste budgettaire journaalnummer:

3 1 INLEIDING Het budget 2015 werd voor het 2 de maal opgemaakt volgens het nieuwe instrumentarium voor lokale besturen, de Beleids en BeheersCyclus (BBC). Logischerwijze volgt nu over die periode een evaluatie van de financiële toestand en van de realisaties van het bestuur. In de jaarrekening wordt de structuur van beleidsdomeinen overgenomen zoals die was vastgesteld voor het budget Deze structuur vormt de rode draad doorheen de jaarrekening Algemene financiering 01 - Algemeen bestuur 05 - Vrije Tijd 06 - Welzijn De jaarrekening is ingedeeld in 3 delen: de beleidsnota, de financiële nota en de samenvatting van de algemene rekeningen. De beleidsnota van de jaarrekening verwoordt in de doelstellingenrealisatie het (prioritaire) beleid dat het bestuur het voorbije financiële boekjaar heeft gevoerd. Daarnaast bevat de beleidsnota ook een doelstellingenrekening en een synthese van de financiële toestand. De financiële nota bevat de exploitatierekening, de investeringsrekening en de liquiditeitenrekening. De opbouw van deze documenten is gelijkaardig aan de opbouw van de financiële nota van het budget. De exploitatierekening en investeringsrekening geven voornamelijk een overzicht, per beleidsdomein, van alle uitgaven en ontvangsten in kwestie. De liquiditeitenrekening geeft op overzichtelijke wijze de werkelijke geldstromen van het boekjaar weer. De samenvatting van de algemene rekeningen bevat voornamelijk informatie die bedrijfseconomisch interessant is: een balans en een staat van opbrengsten en kosten. OCMW Gingelom (71017) Pagina 2 Laatste budgettaire journaalnummer:

4 2 BELEIDSNOTA 2.1 DOELSTELLINGENREALISATIE De doelstellingenrealisatie verwoordt het beleid dat het bestuur gedurende het financiële boekjaar heeft gevoerd. Bij de opmaak van het budget 2014 en 2015 en het meerjarenplan is er voor gekozen om alle beleidsdoelstellingen prioritair te maken. Dit heeft als gevolg dat in de doelstellingenrealisatie een verantwoording dient gegeven te worden voor alle acties en actieplannen van de beleidsdoelstellingen uit het budget. De doelstellingenrealisatie is onderverdeeld in verschillende hoofdstukken, deze hoofdstukken volgen in grote lijnen de verschillende beleidsdomeinen uit de financiële nota. Per hoofdstuk zijn onderaan de totale uitgaven en opbrengsten weergegeven voor de verschillende types budget i.e. exploitatie (E), investering (I) en andere (A). De doelstellingenrealisatie geeft voor elke beleidsdoelstelling weer of deze gerealiseerd werd. Vervolgens is per actieplan een overzicht gegeven van de ontvangsten en uitgaven van het financiële boekjaar en dit in vergelijking met het initiële budget en het eindbudget (d.i. budget na laatste budgetwijziging). Onder de actieplannen zijn alle acties opgesomd met daarbij vermeld de mate van realisatie en een omschrijving. OCMW Gingelom (71017) Pagina 3 Laatste budgettaire journaalnummer:

5 Hoofdstuk: Algemene financiering Beleidsdoelstelling 1 - Het bestuur voert een modern en gezond financieel beleid De algemene financiering bevat vooral de algemene werkingsmiddelen die het bestuur ontvangt (gemeentelijke toelage, algemene subsidies). De ingeschreven ontvangsten werden gerealiseerd in Actieplan: Maximaliseren van de beschikbare financiële middelen voor de dagelijkse werking E , , ,00 I 8 865, , ,00 Het ontvangen van Gesco-toelagen voor gesubsidieerde contractuele personeelsleden Vanaf 01/04/2015 werden de GESCO's definitief vervangen door contractuele overeenkomsten en ter compensatie wordt er jaarlijks een niet-geindexeerde premie toegekend. In totaal (oud en nieuw systeem) werd er Euro ontvangen. Verkopen van pachtvrije landbouwgronden Gerealiseerd: Nee Maar. De voor 2015 geplande verkoop werd uitgesteld omwille van een lopende procedure voor de verbreking van een pachtovereenkomst. Voor de afrekening van de verkoop van landbouwgronden in 2014 werd via de notaris nog wel Euro ontvangen. Gemeentelijke bijdrage De gemeentelijke bijdrage van Euro werd ontvangen. Gemeentefonds Vanuit het gemeentefonds werd Euro ontvangen. Het verpachten van eigendommen Er werd voor in totaal Euro aan pachtgelden ontvangen en dit voor een 51-tal pachten en 3 verhuringen. Het toekennen van jachtrechten Er werd voor in totaal Euro aan jachtrechten ontvangen. Het innen van diverse ontvangsten 850 Euro werd ontvangen aan niet-toewijsbare opbrengsten bijvoorbeeld uit stortingen van de deurwaarder i.v.m. afrekening van oude dossiers. OCMW Gingelom (71017) Pagina 4

6 Actieplan: Financieel beheer en ondersteuning E ,98 87, ,00 612, ,00 612,00 Tussenkomst in de wedde van de financieel beheerder van de gemeente (20%) Volgens de overeenkomst met de gemeente komt het OCMW tussen in 20% van de totale loonkost van de financieel beheerder. Het opvolgen van diverse ontvangsten en uitgaven Er werden in 2015 voor Euro aan oninbaren geboekt. Door de lage interesten werden er nauwelijks creditinteresten op de rekeningen ontvangen. Totaal Hoofdstuk E , , , , , ,00 I 8 865, , ,00 Totaal , , , , , ,00 OCMW Gingelom (71017) Pagina 5

7 Hoofdstuk: Algemeen bestuur Beleidsdoelstelling 2 - Zorgen voor een efficiënte interne organisatie van het bestuur De nodige middelen werden aangewend voor een efficiënte organisatie van het bestuur. Actieplan: Ondersteunende middelen voor de algemene werking De nodige middelen werden ingezet ter ondersteuning van de dagelijkse werking van het bestuur E , , , , , ,00 Interne controle en externe audit Er werd in 2015 beroep gedaan op de expertise van Q&A voor de opstart van een interne controle-systeem. Ondersteunende middelen voor de dagelijkse werking Er was voldoende budget voorzien voor ondersteunende middelen voor de dagelijkse werking. Ondersteunende middelen zijn o.a. kantoorbenodigdheden, huur machines en materialen, verzendingskosten, documentatie, lidgelden, telefoon, erelonen,... Diverse verzekeringen Het voorziene budget volstond. Overige personeelskosten Deze actie omvat uitgaven i.v.m. de vakbondspremies (3.300 Euro), de hospitalisatie- (7.600 Euro) en de arbeidsongevallenverzekering ( Euro). Personeelskosten secretariaat en financiële dienst De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 2,3 VTE aan 3 personen. Actieplan: Het ter beschikking stellen van de nodige ICT-middelen De nodige ICT-middelen werden aangewend om het personeel zo efficiënt mogelijk te laten werken E , , ,00 I 591, , ,00 Deelname aan INFRA-X-net voor het gebruik van het kabelnetwerk Voor de telefonie-, internet- en data-verbindingen maakt het OCMW als site deel uit van het gemeentelijk Infra-X-net netwerk. Hiervoor betaalt het OCMW jaarlijks een bijdrage van Euro. ICT beheers- en werkingskosten (software, consultancy, installatiekosten,...) Er werden maatregelen getroffen voor het aanschaffen van de nodige licenties en software voor alle administratieve diensten. De uitgaven bleven binnen het vooropgestelde budget. De ICT-infrastructuur (hardware) is operationeel, aangepast en onderhouden In 2015 werd er 1 nieuwe laptop voor de juriste aangekocht. OCMW Gingelom (71017) Pagina 6

8 Actieplan: Het beheer en onderhoud van het OCMW gebouw E , , ,00 I 0, , ,00 Nutsvoorzieningen OCMW-gebouw Er werd zuinig omgesprongen met elektriciteit en gas. Het waterverbruik viel echter hoger uit dan voorzien. Verzekering OCMW-gebouw Gerealiseerd: Nee. Brandverzekering werd in 2015 betaald via het krediet van het onderhoud van het gebouw. Beheer en onderhoud patrimonium OCMW-gebouw Gerealiseerd: Ja Maar. Er werd geen nieuw bureaumeubilair in 2015 aangekocht. Het normale onderhoud bleef binnen het budget (4.000 Euro). Actieplan: Het voorzien van middelen voor de werking en ondersteuning van het bestuur en van politieke organen Alle lonen, zitpenningen en pensioenen werden correct betaald E , , , , , ,00 Voorzien van de nodige vergoedingen en lonen voor de mandatarissen Het voorziene budget voor de wedde van de voorzitter en zitpenningen van de mandatarissen volstond. Pensioenbijdrage van mandatarissen OCMW Gingelom (71017) Pagina 7

9 Beleidsdoelstelling 4 - Het zorgen voor tevreden en gemotiveerde medewerkers Voor vorming, veiligheid en welzijn op het werk werden voldoende middelen aangewend. Actieplan: Voeren van een HRM-beleid De nodige middelen werden voorzien en besteed aan het HRM-beleid E , , ,00 Vorming, bijscholing en evaluatie personeel Het budget voor vorming en aankoop van documentatiemateriaal was ruim voldoende. Organiseren van welzijn en veiligheid op de werkvloer Voor alle initiatieven van de arbeidsgeneeskundige dienst werd een bedrag van Euro uitgetrokken. De bijdrage aan de gemeenschappelijke sociale dienst bedroeg Euro. Voeren van selectieprocedures Er werden selectieproeven gevoerd voor de statutaire aanstelling van een maatschappelijk werker, sociaal werker en een administratief medewerker personeelszaken. Jaarrekening Totaal Hoofdstuk Eindbudget Initieel budget E , , , , , ,00 I 591, , ,00 Totaal , , , , , ,00 OCMW Gingelom (71017) Pagina 8

10 Hoofdstuk: Vrije tijd Beleidsdoelstelling 11 - Het creëren van een jeugdvriendelijke leefwereld met aangepaste jeugdinitiatieven Door een divers formeel en informeel kinder- en jeugdaanbod werd een jeugdvriendelijke omgeving gecreëerd. Actieplan: Het aanbieden van dagopvang voor kinderen van 0 tot 3 jaar In 2015 realiseerde het kinderdagverblijf een bezettingsgraad van gemiddeld 32,76 kinderen per dag. Dat is 2,76 meer dan de doelstelling en 1,29 meer dan in De uitgaven bleven onder het geraamde budget terwijl de inkomsten ruim overschreden werden als gevolg van deze hogere bezetting van het kinderdagverblijf. E , , , , , ,00 Aankoop van goederen Zowel voor de aankoop van kleine goederen en voeding ( Euro) als voor de aankoop van luiers (5.050 Euro) was er voldoende budget voorzien. Aankoop speelgoed Het budget voor speelgoed werd zo goed als volledig gebruikt (1370 Euro). Aankopen arbeidskledij Gerealiseerd: Nee. Er werd geen nieuwe arbeidskledij aangekocht voor Minimax. Machines en materiaal Het budget volstond ruimschoots. Beroepsopleiding Het personeel van Minimax volgde ondermeer een opleiding levensreddend handelen bij baby's en EHBO. Werkingskosten Het budget werd vooral gespendeerd aan de kosten voor de huur en ophaling van een afvalcontainer. Bijdrage ouders kinderopvang Er werd voor meer dan Euro aan ouderbijdrage ontvangen. Toelage kinderopvang De totale opbrengst bedroeg Euro. Dat is Euro meer dan voorzien. De gemiddelde bezetting van het kinderdagverblijf bedroeg 32,76 kinderen per dag. OCMW Gingelom (71017) Pagina 9

11 Actieplan: Beheer en onderhoud van het gebouw van Minimax Er waren voldoende middelen voorzien voor het onderhoud van het gebouw van het kinderdagverblijf E 7 227, , ,00 Nutsvoorzieningen gebouw Minimax Het budget volstond. Onderhoud en herstel gebouw Minimax Het budget voor onderhoud en herstel van het gebouw werd maar voor de helft opgebruikt. Actieplan: Het voorzien van budget voor de terugkerende personeelskosten Er waren voldoende middelen voorzien voor het betalen van loonkosten van het personeel van het kinderdagverblijf. Alle lonen werden correct uitbetaald. E , , , , , ,00 Personeelskosten kinderopvang De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 6,72 VTE aan 19 personen. Totaal Hoofdstuk E , , , , , ,00 Totaal , , , , , ,00 OCMW Gingelom (71017) Pagina 10

12 Hoofdstuk: Welzijn Beleidsdoelstelling 14 - Het aanbieden van activiteiten en diensten voor senioren en mensen met een beperking ter bevordering van hun lichamelijk en psychisch welzijn Het OCMW spendeert middelen en mensen om een uitgebreid aanbod aan activiteiten aan te bieden aan senioren. Tevens beschikt het OCMW ook over een heel ruim aanbod aan thuisdiensten waardoor senioren langer in hun vertrouwde omgeving kunnen blijven wonen. Actieplan: Het organiseren van activiteiten voor senioren ter bevordering van hun lichamelijk en psychisch welzijn De voorziene acties voor het seniorenfeest en de eindejaarsactie voor de 80-plussers werden uitgevoerd met de beschikbare kredieten. E , , , , , ,00 I 2 371, ,13 0,00 Nutsvoorzieningen Lokaal Dienstencentrum Ook in het lokaal dienstencentrum werd er zuinig omgesprongen met de nutsvoorzieningen. Beheer en onderhoud patrimonium Lokaal Dienstencentrum Er werd een nieuwe waterboiler aangekocht voor het lokaal dienstencentrum. Het betoelagen van een vzw die een erkend lokaal dienstencentrum uitbaat - Park van de Vriendschap De volledige toelage ( Euro) werd uitbetaald. Het organiseren van een seniorenfeest voor alle 65-plussers Het voorziene budget volstond ruimschoots - uitgaven Euro en ontvangst van Euro. Personeelskosten Lokaal Dienstencentrum (enkel hulppersoneel) De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 0,47 VTE aan 1 personen. Investeringen Lokaal Dienstencentra Er werd een nieuwe keuken geïnstalleerd in het lokaal dienstencentrum. Het organiseren van een eindejaarsactie voor 80-plussers Alle 80-plussers kregen een doosje pralines aangeboden ter gelegenheid van kerstmis (3.200 Euro). OCMW Gingelom (71017) Pagina 11

13 Actieplan: Het aanbieden van gezinszorg Het aantal gepresteerde uren gezinszorg bedroeg Dat zijn er meer dan in Het aantal gezinnen bleef gelijk, namelijk 109.Omwille van het presteren van meer uren per VTE hebben we meer inkomsten kunnen genereren. Daardoor is de totale winst in de rekening Euro. E , , , , , ,00 Aankopen van arbeidskledij Gerealiseerd: Nee Maar. Aankoop van schorten was niet nodig. Het personeel had in 2015 voldoende arbeidskledij. Beroepsopleiding In totaal werd er 502 uur vorming en opleiding gevolgd door de gezinsverzorgsters. Opbrengsten prestaties Gezinszorg Het aantal gepresteerde uren bedroeg en werd verdeeld over zorg aan 109 gezinnen. Dit zorgde voor een opbrengst van Euro. Werkingssubsidies dienst gezinszorg De ontvangen werkingssubsidie voor gezinszorg bedraagt Euro. Personeelskosten gezinszorg De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 14,13 VTE aan 24 personen. Actieplan: Het aanbieden van huishoudhulp via dienstencheques Het aantal gepresteerde uren bedroeg Dat zijn er 938 minder dan in In 2015 had het OCMW in de dienstencheques 2,86 VTE in dienst, in 2015 nog maar 2,36 VTE. Monique Strauven ging op 1 mei 2015 met pensioen. E , , , , , ,00 Beroepsopleiding Er werd door de medewerkers in de dienstencheques een erkende opleiding georganiseerd. Aankopen van werkkledij Gerealiseerd: Nee Maar. Personeel had voldoende beroepskledij. Nieuwe aankoop van schorten was niet nodig. Opbrengsten prestaties dienstencheques Gerealiseerd: Nee Maar. Het budget werd opgemaakt voor 2,95 VTE poetsmedewerkers in dienst. Het gans jaar hebben we uiteindelijk met 2,36 VTE in dienst gehad. Ze haalden de vooropgestelde doelstelling van ontvangen dienstencheques per VTE niet. Dit als gevolg van de pensionering van één personeelslid. Personeelskosten dienstencheques De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 2,35 VTE aan 9 personen. Tegemoetkoming voor genieters van dienstencheques Er werd 247 Euro uitbetaald. Dit bedrag verminderd ieder jaar. OCMW Gingelom (71017) Pagina 12

14 Actieplan: Het aanbieden van huishoudhulp via het strijkatelier Het aantal ontvangen dienstencheques bedroeg Dat zijn er 396 minder dan in In 2015 had het OCMW in het strijkatelier 0,89 VTE in dienst, in 2015 nog maar 0,65 VTE. E , , , , , ,00 Aankoop materiaal strijkatelier Het budget werd bijna volledig gespendeerd. Elektriciteit strijkatelier Opbrengst strijkatelier Er werd dienstencheques ontvangen. De personeelsbezetting bedroeg 0,65 VTE. De doelstelling van dienstencheques per VTE werd ruimschoots gehaald. Personeelskosten personeel strijkatelier De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 0,67 VTE aan 4 personen. Actieplan: Het aanbieden van poetshulp De vooropgestelde doelstellingen werden behaald E , , , , , ,00 Opbrengst prestaties poetshulp - aanvullende thuishulp De opbrengst ( Euro) lag zo'n Euro hoger dan gebudgetteerd. Personeelskosten poetshulp De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 3,65 VTE aan 8 personen. Actieplan: Het aanbieden van klusjesdienst De klusjesmannen presteerden uren bij de gezinnen. Dat is een stijging met bijna 50 procent ten opzichte van Het aantal VTE in dienst bedroeg 3,20. In 2014 waren dat 2,93 VTE. E , , , , , ,00 Werkingskosten klusjesdienst Zowel het budget voor werkingskosten als voor werkkledij werd slechts gedeeltelijk opgebruikt. Opbrengsten klusjesdienst De totale opbrengst bedroeg Euro. Dat is bijna Euro meer dan verwacht. Personeelskosten klusjesdienst De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 3,2 VTE aan 5 personen. OCMW Gingelom (71017) Pagina 13

15 Actieplan: Het aanbieden van een minder mobielen centrale Gerealiseerd: Nee Maar. Ondanks de verlaging van de prijzen werden niet de beoogde ritten en aantal gebruikers behaald. Totale opbrengsten vielen hierdoor wat tegen. Het aantal ritten bedroeg 2.293, gemiddeld 193 per maand. De zijn er beduidend minder dan in Toen werden in totaal ritten gereden of gemiddeld 234 per maand. E , , , , , ,00 Werkingskosten minder mobielen centrale Het voorziene budget voor werkingskosten MMC volstond ruimschoots. Opbrengsten facturen minder mobielen centrale Gerealiseerd: Nee Maar. De totale opbrengst bedroeg Euro. Dat is bijna Euro minder dan initieel gebudgetteerd. Vanaf 1 mei 2015 is de prijs per kilometer verlaagd van 0,80 naar 0,40 Euro. Personeelskosten minder mobielen centrale De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 0,63 VTE aan 1 persoon. Actieplan: Het aanbieden van warme maaltijden In totaal werden er warme maaltijden aan huis bedeeld of gemiddeld 67 per dag. Dat is iets minder dan in Toen werden er warme maaltijden aan huis bedeeld of 69 gemiddeld per dag. Jaarrekening Eindbudget Initieel budget E , , , , , ,00 I , , ,00 0, ,00 0,00 Werkingskosten warme maaltijden De goedkope diesel heeft er voor gezorgd dat het budget voor de aankoop van brandstof maar voor de helft opgebruikt werd. Uitgaven en opbrengsten warme maaltijden In 2015 ontvingen wij Euro van het OCMW van Sint-Truiden als afrekening voor de warme maaltijden. Dat is meer dan Euro meer dan verwacht. Personeelskosten bedeling warme maaltijden De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 1,18 VTE aan 5 personen. Aankoop voertuigen voor warme maaltijden Er werden 2 nieuwe voertuigen aangekocht voor de bedeling van de warme maaltijden. De overname van de 2 oude voertuigen leverde een bedrag op van Euro. OCMW Gingelom (71017) Pagina 14

16 Actieplan: Het aanbieden van overige dienstverleningen Alle vooropgestelde doelstellingen werden behaald E 737, , ,00 Het aanbieden van boodschappenhulp Het voorziene budget volstond. Een vrijwilliger verzorgt wekelijks de boodschappen voor een viertal senioren en hulpbehoevenden. Het toekennen van een tegemoetkoming in de kosten voor oppashulp via het PWA Gerealiseerd: Nee Maar. In 2015 werd geen tussenkomst voor oppashulp via PWA verleend omdat er geen vraag was. Het toekennen van een mantelzorgpremie Nog slechts één persoon ontving de mantelzorgpremie van 50 Euro. OCMW Gingelom (71017) Pagina 15

17 Beleidsdoelstelling 15 - Het uitbouwen van een integraal welzijnsbeleid met oog voor de menselijke waardigheid Gerealiseerd: Ja Het OCMW voorziet heel wat middelen om een gedegen welzijnsbeleid uit te bouwen voor de inwoners van Gingelom. Actieplan: Het voorzien van een basisinkomen om een menswaardig leven te kunnen leiden Ondanks de opname van de terugvordering van de uit het verleden teveel ontvangen subsidies aangaande leefloon ( Euro) en vreemdelingen ( Euro) bleven de uitgaven binnen het budget. De op het eerste zicht mindere ontvangsten worden veroorzaakt door mindere uitgaven waartegenover een subsidie staat. Jaarrekening Eindbudget Initieel budget E , , , , , ,00 Het toekennen van het recht op maatschappelijke integratie onder de vorm van leefloon Het budget voor recht op maatschappelijke integratie was onder controle. Er werd slechts 2/3de van het budget gebruikt. In het begin was er sprake van een 5-tal dossiers wat in september het maximum bereikte, namelijk 10. Eind december waren dit er nog 9. We activeren constant onze leefloners om het aantal te drukken of vragen vervangende tegemoetkomingen aan. We moeten wel waakzaam blijven dat het aantal niet blijft stijgen. Het tewerkstellen van leefloontrekkers via artikel 60 7 van de OCMW-wet Zowel voor het leefloon als voor de loonkosten werd slechts 30 procent van het budget aangewend. De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 1,98 VTE aan 7 personen. Het toekennen van een installatiepremie Er werden 2 installatiepremies uitbetaald. Het begeleiden naar een duurzame tewerkstelling van leefloongenieters en moeilijk plaatsbare werklozen Gerealiseerd: Ja Maar. De samenwerking met de OCMW's van Borgloon, Alken, Heers, Nieuwerkerken en Kortessem werd op 1 oktober 2015 stopgezet. Het OCMW besliste toen om de trajectbegeleiding voortaan in eigen handen te nemen. Actieplan: Het organiseren van financiële ondersteuning voor mensen in probleemsituaties Zowel uitgaven als hieraan gekoppelde ontvangsten bleven ruimschoots binnen de budgetten E , , , , , ,00 Het toekennen van financiële hulp aan inwoners van de gemeente (o.a. dringende steunen) In totaal werden er 269 financiële steunen uitbetaald met een gemiddeld bedrag van 194,37 euro. Hiervan wordt er 96% teruggevorderd. Het toekennen van een tegemoetkoming in het kader van de socio culturele participatie Wij voldoen aan het vooropgestelde budget. De sociale culturele en sporttoelagen werden gebruikt voor het betalen van lidgelden, uitstappen en schoolkosten. Op het einde van het jaar kochten we met het overige saldo bonnen van de Vavantas. Cliënten met kinderen kunnen voor hun kinderen tot 12 jaar kledij, speelgoed, enz. aankopen. OCMW Gingelom (71017) Pagina 16

18 Het toeleiden en begeleiden van cliënten naar het kerstfeest van Rotary Het budget volstond. Rotary Landen zorgt jaarlijks voor een geweldig kerstfeest voor onze cliënten met beperkte financiële ruimte. Zij worden die dag rijkelijk bedeeld met eten, drinken en geschenken voorzien. Het gratis aanbieden van juridisch advies en begeleiding Het budget voor opleiding voor de juriste volstond ruimschoots. Actieplan: Vreemdelingen : Het opvangen en begeleiden van asielzoekers Het LOI (lokaal opvanginitiatief) in Borlo is actief sinds 01 november In de laatste 2 maanden werden er een 21-tal asielzoekers opgevangen. DE toelage van Fedasil voor deze 2 maanden bedroeg Euro. Hiermee konden alle kosten en 1 personeelslid mee worden gefinancierd, het positief saldo van Euro werd overgeboekt naar een bestemd geld voor investeringen in de toekomst aan het LOI. E , , , , , ,00 I 2 834,15 0,00 0,00 Toekennen van fincaniële steun, equivalent leefloon, aan asielzoekers Het budget werd verlaagd omdat we eind 2015 nog maar aan 1 asielzoeker een equivalent leefloon uitbetaalden. Tot mei 2015 waren dit er 2. Het toekennen van medische hulp aan asielzoekers In 2015 hadden we 2 asielzoekers waarvoor wij medische kosten betaalden. Dit bedroeg in totaal 120,62 euro. Kosten en recuperatie voorschotten van pwa-cheques Gerealiseerd: Nee Maar. Er werden geen PWA-cheques ingediend. Toekennen van huur- en huurwaarborgen aan asielzoekers Er werden geen huur- en/of huurwaarborgen aan asielzoekers uitbetaald. Actieplan: Ondersteunende middelen voor de dagelijkse werking van de sociale dienst De nodige middelen werden aangewend E , , , , , ,00 Personeelskosten sociale dienst De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 3,28 VTE aan 4 personen. Personeelskosten juridische dienst De wettelijke lonen en patronale bijdragen werden uitbetaald en doorgestort voor 0,80 VTE aan 1 persoon. OCMW Gingelom (71017) Pagina 17

19 Actieplan: Het organiseren van financiële ondersteuning met het oog op basishuisvestiging Het aanbod van de groepsbestellingen werd verminderd, enkel personen in budgetbeheer kunnen nog beroep doen op de groepsbestellingen. Het aanbod van huurwoningen werd opgetrokken van 6 naar 9 woningen. E , , , , , ,00 Het organiseren van maatregelen tegen de hoge brandstofprijzen (wintersteun, stookoliefonds, groepsbestelling mazout) Wij voldoen aan het budget. In 2015 hadden we 38 groepsbestellingen (2014: 129). Groepsbestellingen gebeuren momenteel enkel nog voor mensen in budgetbeheer (dec 2015: 84 dossiers budgetbeheer). Het organiseren van maatregelen voor mensen die hun gas- en elektriciteitsfactuur niet kunnen betalen Er werd ,40 euro ontvangen van het CREG voor het Sociaal Energie Fonds. Van Infrax werd een vergoeding van 5.017,30 euro ontvangen voor het beschikbaar stellen van het oplaadpunt. In 2015 werd er euro van het CREG-fonds gebruikt om energieschulden van 5 cliënten te betalen. Het toekennen van financiële hulp aan inwoners van de gemeente (huur en huurwaarborg) In 2015 betaalde het OCMW 6 huurwaarborgen uit en dit voor een bedrag van 7.342,70 euro. Deze waarborgen worden volledig teruggevorderd. Het begeleiden van mensen naar een sociale woning en het behoud van die sociale woning Het voorziene budget volstond. De samenwerking met SVK Land van loon is ook nog steeds lopende. Het ter beschikking stellen van een noodwoning aan mensen in woningnood Gerealiseerd: Ja Maar. In januari 2015 huurden we 6 woningen, vanaf oktober werd dit aantal stelselmatig opgetrokken naar een totaal van 9 woningen. Hierdoor moest het budget opgetrokken worden met euro. De onderhoudskosten van de woningen vielen in 2015 zeer goed mee daar de kost maar 993,23 euro bedroeg. Het budget kon met euro verlaagd worden. Het afleveren van borgstelling voor opname in een rusthuis, instelling of crisisopvang volgens de wet van '65 Opvang in rusthuizen of instellingen is moeilijk in te schatten. De vraag en de kosten zijn vrij variabel in de tijde en de situatie van elke cliënt. In 2015 konden we de budgetten verlagen. Actieplan: Het organiseren van financiële ondersteuning met het oog op verzorging De voorziene middelen volstonden E 8 479,81 0, ,00 0, ,00 0,00 Het toekennen van een tussenkomst in de begrafeniskosten Wij kwamen bij twee begrafenissen tussen in de kosten. Aan één begrafenis werd de normale tussenkomst van 625 euro toegekend, de andere begrafenis viel duurder uit wegens crematie. Op dit budget is een overschot van 708 Euro. OCMW Gingelom (71017) Pagina 18

20 Het toekennen van een medicatietoelage Het budget werd geraamd op euro, maar hiervan werd uiteindelijk maar 2.212,75 euro uitbetaald in de vorm van medicatietoelage. Waar we vroeger maandelijks een vast bedrag uitbetaalden, komt van iedereen een factuur binnen waardoor de algemene kost lager ligt. Het toekennen van een tussenkomst in de voetverzorging In totaal waren er 39 aanvragen. 35 personen ontvingen 30 euro tussenkomst in de kosten van de voetverzorging. 4 personen kregen een kleiner bedrag. Zij hebben minder beurten van voetverzorging ingebracht. Wij komen bij maximaal 6 beurten per jaar voor 5 euro tussen in de kosten van de pedicure. Het toekennen van een tussenkomst in de kosten voor een personenalarm Gerealiseerd: Ja Maar. Oorspronkelijk was er een budget voorzien van euro. Bij de budgetwijziging hebben we dit bedrag met 375 euro moeten verhogen daar het aantal rechthebbende van begin 2015 van 18 personen naar 23 gestegen is. Iedere rechthebbende krijgt per maand 12,50 euro tussenkomst in het huren van een personenalarmsysteem. Het organiseren van een zorgoverleg Er was geen budget voorzien en werd geen tussenkomst ontvangen. Totaal Hoofdstuk E , , , , , ,00 I , , ,13 0, ,00 0,00 Totaal , , , , , ,00 Totaal alle hoofdstukken E , , , , , ,00 I , , , , , ,00 Totaal , , , , , ,00 OCMW Gingelom (71017) Pagina 19

21 2.2 SCHEMA J1 DOELSTELLINGENREKENING Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemene financiering Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Algemeen Bestuur Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Vrije Tijd Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Welzijn Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Totalen Exploitatie Investeringen Andere OCMW Gingelom (71017) Pagina 20 Laatste budgettaire journaalnummer:

22 2.3 DE FINANCIËLE TOESTAND De financiële toestand geeft de vergelijking van het resultaat op kasbasis en de autofinancieringsmarge in de jaarrekening met die in het budget. RESULTAAT OP KASBASIS I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a Belastingen en boetes b Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen Toegestane leningen Overige transacties B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII) OCMW Gingelom (71017) Pagina 21 Laatste budgettaire journaalnummer:

23 AUTOFINANCIERINGSMARGE Autofinancieringsmarge (I-II) I. Financieel draagvlak (A-B) A. Exploitatieontvangsten B. Exploitatie-uitgaven excl. nettokosten van schulden (1-2) Exploitatie-uitgaven Nettokosten van de schulden a. Kosten van de schulden b. Terugvordering van de kosten van de schulden II. Netto periodieke leningsuitgaven (A + B) A. Netto-aflossingen van schulden Periodieke aflossingen van schulden Terugvordering van periodieke aflossingen van schulden B. Nettokosten van schulden Kosten van de schulden Terugvordering van de kosten van de schulden OCMW Gingelom (71017) Pagina 22 Laatste budgettaire journaalnummer:

24 3 FINANCIËLE NOTA 3.1 SCHEMA J2 EXPLOITATIEREKENING Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemene financiering Algemeen Bestuur Vrije Tijd Welzijn Totalen SCHEMA J3 INVESTERINGSVERRICHTINGEN VAN HET FINANCIËLE BOEKJAAR Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemene financiering Algemeen Bestuur Welzijn Totalen SCHEMA J4 REKENING VAN DE AFGESLOTEN INVESTERINGSENVELOPPE Er werden geen investeringsenveloppes afgesloten. OCMW Gingelom (71017) Pagina 23 Laatste budgettaire journaalnummer:

25 3.4 SCHEMA J5 LIQUIDITEITENREKENING RESULTAAT OP KASBASIS I. Exploitatierekening (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a Belastingen en boetes b Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar Overige II. Investeringsrekening (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen 3. Overige transacties B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII) Mutatie Bestemde gelden Bedrag op Initieel Bedrag op Jaarrekening Eindbudget 1/1 budget 31/12 I. Exploitatie II. Investeringen Overschot LOI (lokaal opvanginitiatief) III. Andere verrichtingen Totalen OCMW Gingelom (71017) Pagina 24 Laatste budgettaire journaalnummer:

26 4 SAMENVATTING VAN DE ALGEMENE REKENINGEN 4.1 SCHEMA J6 - DE BALANS ACTIVA Boekjaar Vorig boekjaar I. Vlottende activa , ,93 A. Liquide Middelen en geldbeleggingen , ,84 B. Vorderingen op korte termijn , ,09 1. Vorderingen uit ruiltransacties , ,40 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties , ,69 C. Voorraden en bestellingen in uitvoering 0,00 0,00 D. Overlopende rekeningen van het actief 0,00 0,00 E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 0,00 0,00 II. Vaste activa , ,52 A. Vorderingen op lange termijn 0,00 0,00 1. Vorderingen uit ruiltransacties 0,00 0,00 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties 0,00 0,00 B. Financiéle vaste activa 2 172, ,20 1. Extern verzelfstandigde agentschappen 0,00 0,00 2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soorgelijke entiteiten 1 859, ,20 3. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 0,00 0,00 4. OCMW-verenigingen 0,00 0,00 5. Andere financiéle vaste activa 313,00 313,00 C. Materiële vaste activa , ,32 1. Gemeenschapsgoederen , ,70 a. Terreinen en gebouwen , ,05 b. Wegen en overige infrastructuur 0,00 0,00 c. Installaties, machines en uitrusting 5 265, ,31 d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel , ,34 e. Leasing en soortgelijke rechten 0,00 0,00 f. Erfgoed 0,00 0,00 2. Bedrijfsmatige materiële vaste activa , ,14 a. Terreinen en gebouwen , ,29 b. Installaties, machines en uitrusting 0,00 588,86 c. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel 526,73 871,99 d. Leasing en soortgelijke rechten 0,00 0,00 3. Overige materiéle vaste activa , ,48 a. Terreinen en gebouwen , ,48 b. Roerende goederen 0,00 0,00 D. Immateriële vaste activa 0,00 0,00 TOTAAL ACTIVA , ,45 OCMW Gingelom (71017) Pagina 25 Laatste budgettaire journaalnummer:

27 PASSIVA Boekjaar Vorig boekjaar I. Schulden , ,60 A. Schulden op korte termijn , ,70 1. Schulden uit ruiltransacties , ,15 a. Voorzieningen voor risico's en kosten , ,15 b. Financiële schulden 0,00 0,00 c. Diverse schulden op korte termijn uit ruiltransacties , ,00 2. Schulden uit niet-ruiltransacties , ,45 3. Overlopende rekeningen van het passief 0,00 0,00 4. Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen 0,00 0,00 B Schulden op lange termijn , ,90 1. Schulden uit ruiltransacties , ,90 a. Voorzieningen voor risico's en kosten , ,90 1. Pensioenen en soortgelijke verplichtingen , ,90 2. Overige risico's en kosten 0,00 0,00 b. Financiële schulden 0,00 0,00 c. Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties 0,00 0,00 2. Schulden uit niet-ruiltransacties 2 834,15 0,00 II. Nettoactief , ,85 TOTAAL PASSIVA , ,45 OCMW Gingelom (71017) Pagina 26 Laatste budgettaire journaalnummer:

28 4.2 SCHEMA J7 STAAT VAN OPBRENGSTEN EN KOSTEN Boekjaar Vorig boekjaar I. Kosten , ,85 A. Operationele kosten , ,54 1. Goederen en diensten , ,26 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen , ,63 3. Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen , ,20 4. Specifieke kosten sociale dienst OCMW , ,93 5. Toegestane werkingssubsidies , ,11 6. Andere operationele kosten 9 815, ,41 B. Financiële kosten 49,32 968,31 C. Uitzonderlijke kosten 0,00 0,00 1. Minwaarden bij de realisatie van vaste activa 0,00 0,00 2. Toegestane investeringssubsidies 0,00 0,00 II. Opbrengsten , ,70 A. Operationele opbrengsten , ,99 1. Opbrengsten uit de werking , ,67 2. Fiscale opbrengsten en boetes 0,00 0,00 3. Werkingssubsidies , ,24 a. Algemene werkingssubsidies , ,54 b. Specifieke werkingssubsidies , ,70 4. Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW , ,75 5. Andere operationele opbrengsten , ,33 B. Financiële opbrengsten 68,79 79,11 C. Uitzonderlijke opbrengsten 7 178, ,60 III. Overschot of Tekort van het boekjaar , ,85 A. Operationeel overschot of tekort , ,45 B. Financieel overschot of tekort 19,47-889,20 C. Uitzonderlijk overschot of tekort 7 178, ,60 IV. Verwerking van het overschot of tekort van het boekjaar A. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 0 0 B. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 0 0 C. Over te dragen overschot of tekort van het boekjaar , ,85 OCMW Gingelom (71017) Pagina 27 Laatste budgettaire journaalnummer: