MHC Dieren Financieel jaarverslag 2008-2009 B. Grijpma 1 juni 2009 Inhoud: Balans per 1-6-2009 Realisatieoverzicht 2008-2009 Toelichting op het overzicht en begroting Meerjarenbegroting 2005-2017 Voorstel contributieverhoging Verklaring kascommissie 1-6-2009
BALANS MHC Dieren 2008/2009 1-6-2009 1-6-2008 1-6-2009 1-6-2008 Clubhuis - - Eigen vermogen 93.710,77 96.690,16 2.979,39- Lening Ars Herba 22.916,00 23.958,00 Voorzieningen lustrum 500,00 - Kunstgrasveld 92.022,00 104.874,00 Schulden 0,00 43,30 11.471,56 Voorraad clubhuis 500,00 500,00 Obligaties 0,00 408,26 Vorderingen 1.576,22 - Lening 57.960,00 69.480,00 Liquide middelen 35.156,55 37.289,72 Totaal activa 152.170,77 166.621,72 Totaal passiva 152.170,77 166.621,72
REALISATIEOVERZICHT 2008-2009 MHC Dieren 2008-2009 2008-2009 2009-2010 Gerealiseerd herziene begroting Begroting juni 2009 18-6-2009 November 2008 Opbrengsten contributies veld 45.576,50 47.500,00 47.940,00 contributies zaal 0,00 500,00 - Aflossing Ars Herba 1.042,00 2.084,00 2.084,00 donaties 325,00 300,00 310,00 overige opbrengsten 7.403,85 5.500,00 6.000,00 Opbr. expl. commissie 5.428,30 4.500,00 5.500,00 Totaal opbrengsten 59.775,65 60.384 61.834 Uitgaven aflossingen 12.852,00 12.852,00 13.368,00 huur 0,5 kg veld 17.553,20 16.560,00 17.330,00 contributie KNHB veld 6.579,20 6.600,00 6.795,00 contributie KNHB zaal 0,00 500,00 - Nuon-veldverlichting 5.534,22 5.000,00 5.150,00 zaalhuren 0,00 consumpties 570,40 500,00 505,00 cursussen 48,14 250,00 255,00 hockeytalk 783,97 850,00 875,00 contr.en abonnementen 0,00 100,00 100,00 activiteiten 503,42 500,00 515,00 materiaal 4.812,22 4.000,00 4.120,00 onderhoud 697,56 1.500,00 1.545,00 bestuur en secretariaat 576,35 1.000,00 1.030,00 toernooien 115,00 350,00 360,00 verzekeringen 915,07 1.400,00 1.440,00 ledenwerving 0,00 trainingen 4.150,00 5.000,00 5.650,00 diversen 1.247,36 1.750,00 1.805,00 rente lening 4.056,08 3.800,00 3.262,00 telefoon 218,85 250,00 263,00 Totaal uitgaven 61.213,04 62.762 64.368 Opbrengsten - Uitgaven - 1.437,39-2.378-2.534 Dotatie voorzieningen 0,5 Kg veld lustrum - 500,00 500,00-500,00- reductie lening Ars Herba 1.042,00 Exploitatieresultaat - 2.979,39-2.878-3.034 Toevoeging aan eigen vermogen Dekking ten laste eigen vermogen 2.979 2.878 3.034
Toelichting balans en realisatieoverzicht. 1. Algemeen Gedurende het seizoen 2008/2009 heeft zich een wisseling in het penningmeesterschap voltrokken. Jan Smook heeft in april 2009 van dit jaar het stokje overgedragen. Jan laat een hele gezonde situatie na. De club verkeert in een uitstekende financiële staat. Het eigen vermogen bedraagt ruim 60% van het balanstotaal en de liquiditeitspositie is uitstekend. De goede positie is bovendien gepaard gegaan met belangrijke investeringen in de voorbije jaren. De realisatie van het halve kunstgrasveld is noodzakelijk gebleken om het groeiende aantal leden op te vangen. 2. Balans MHC Dieren Het balanstotaal in 2008-2009 is met ca. 11.471 afgenomen. Deze afname wordt bijna volledig veroorzaakt door de afschrijving op het hoofdveld. Het clubhuis is economisch volledig afgeschreven. De lening, die is verstrekt aan de Stichting kent een stand van 22.916. De liquiditeitspositie is, ondanks een afname van 2.000, nog altijd goed op niveau met een totaalstand van ruim 35.000, verdeeld over meerdere bankrekeningen. De totale exploitatie in 2008-2009 liet een tekort zien van 2.979, welke ten laste is gegaan van het eigen vermogen. 3. Toelichting op het realisatieoverzicht 2007-2008 Het jaar 2008-2009 is in financieel opzicht verlopen conform de herziene begroting van november 2008. Het financiële resultaat is 2.979 negatief De belangrijkste oorzaak van het negatieve resultaat is een gewijzigde opbouw van het ledenbestand. De afmeldingen kwamen vooral van senioren en oudere jeugd. Dames 2 en Meisjes A verdwenen is z n geheel. De nieuwe leden melden zich vooral aan bij de jongste jeugd. Ondanks een stijging in het aantal leden liepen zo de inkomsten toch terug vanwege een verminderde gemiddelde contributiebijdrage per lid. Een jeugdlid betaalt een lager contributiebedrag dan senioren en oudere jeugdleden. Ook dit jaar zien we weer veel af- en aanmeldingen tijdens het seizoen. Het ledenaantal stijgt toch gestaag naar een huidige stand van circa 345 leden. De totale contributieopbrengst bedroeg het afgelopen seizoen ongeveer 45.500. Een aantal nieuwe leden zijn gaandeweg het seizoen gekomen en hebben nog niet volledig bijgedragen in de contributie. Vanaf het komend jaar draagt deze groep wel volledig bij. De sponsoropbrengsten zijn conform de begroting. Onze sponsors hebben zich weer van hun goede kant laten zien. Het sponsorcontract met Rabobank levert een positieve bijdrage van 5.000 en mag in deze niet onbenoemd blijven. De kantineopbrengsten leken in de loop van dit jaar wat achter te blijven maar gelukkig zijn deze in de afgelopen maanden volledig bijgetrokken en uitgekomen op een bedrag van ongeveer 5.500. De ervaren en zeer actieve exploitatiecommissie heeft het hoge resultaat van het vorig jaar kunnen vasthouden.. Aan de uitgaven zijde vallen de volgende zaken op. - Het eerste volledige jaar huur van het halve kunstgrasveld. De huur wordt voldaan aan de stichting Ars Herba. Laatstgenoemde is eigenaar van het veld en verzorgt rente en aflossingsverplichtingen aan Rabobank. Het huurbedrag viel ongeveer 1.000 hoger uit omdat de boekjaren van de stichting en de club (nog) niet gelijk lopen. In het volgend jaar loopt dit verschil er weer uit.
- Er is wat meer uitgegeven aan materiaal. Deze uitgaven waren te verwachten na de vele jaren waarin aanzienlijk minder werd uitgegeven dan je op grond van ervaringscijfers mag verwachten. Vertrekkend materiaalcommissaris Miriam van Wijk is bijna een decennium actief geweest in het inventariseren, repareren en bestellen van materiaal. Zij heeft met de inzet van zo min mogelijk middelen een maximaal resultaat behaald door op een creatieve wijze allerlei mogelijke herstelwerkzaamheden te verrichten. - De energiekosten vertonen nog altijd een opgaande lijn. Wel hebben we ook dit jaar weer de Ecotax van ruim 800,- terug ontvangen. - In april hebben 13 leden, waaronder onze voorzitter Pieter Jelle Damsté, meegedaan aan een sponsorloop voor gehandicapten. Er werd een bedrag van maar liefst 700 bij elkaar gelopen waarvan de helft naar de gehandicapten ging en de helft voor onze club beschikbaar bleef. In 2011 wordt deze activiteit opnieuw georganiseerd door de gemeente Rheden. Misschien wel een mooi moment om dan massaal met alle leden aanwezig te zijn. 4. Begroting 2009-2010 Voor het jaar 2009-2010 verwachten we wederom een negatief resultaat. De contributies zullen worden verhoogd 5 per lid. Deze verhoging is noodzakelijk ter compensatie van de inflatie (2,5% in 2008) en ter compensatie van de scheefgroei in het ledenbestand (heel veel jeugd, weinig senioren). De aanleg van lichtmasten t.b.v. het halve kunstgrasveld lijkt bijzonder gewenst. De veldcapaciteit voor de trainingen s avonds neemt met 50% toe. Aan de andere kant kunnen we ook uitwijken naar de middag. In het nieuwe seizoen wordt er een begin gemaakt met trainingen op de woensdagmiddag. Deze stap ontlast de urgentie op korte termijn. Het bestuur is voornemens laatstgenoemde ontwikkeling af te wachten alvorens haar leden een voorstel te doen voor nieuwe lichtmasten. De verdere groei van het ledenbestand wordt eveneens even afgewacht evenals de reële realisatie van inkomsten en uitgaven gedurende het seizoen 2009-2010. Kostenstijgingen worden sowieso verwacht op het gebied van trainingen en trainers. Voor de eerste teams wordt actief naar trainers gezocht en het is zeer aannemelijk dat deze ook worden gevonden. Tevens wordt er extra geld gestoken in communicatie en automatisering. Het softwarepakket LISA wordt in de zomer van 2009 geïmplementeerd. Dit pakket wordt inmiddels gebruikt door 200 hockeyclubs en lijkt een krachtig gereedschap voor de beheersing van de administratie, bevordering van de communicatie en ontlasting van vrijwilligers.
MEERJARENBEGROTING BEGROTING MHC Dieren Vastgesteld Vastgesteld Vastgesteld Vastgesteld Begroting Vastgesteld 2004-05 2005-06 2006-07 2007-08 2008-09 2008-09 2009-10 2010-11 2011-12 2012-13 2013-14 2014-15 2015-16 Ledenaantal ~325 333 330 330 330 334 340 345 350 355 360 365 370 Opbrengsten 138 141 150 136 141 145 148 152 156 160 164 contributies veld 38.438 41.561 46.994 48.942 47.500,00 45.576,50 47.940 49.861 51.848 53.904 56.030 58.228 60.501 contributies zaal 2.256 2.852 3.600 1.400 500,00 Aflossing Ars Herba 1.042 2.084,00 1.042,00 2.084 2.084 2.084 2.084 2.084 2.084 2.084 donaties +sponsoring 1.703 1.313 390 472 300,00 325,00 310 320 330 340 355 370 385 kunstgrasacties 0 10.625 2.455 overige opbrengsten 1.361 974 2.085 5.604 5.500,00 7.403,85 6.000 2.000 2.060 2.125 2.190 2.260 2.330 exploitatie clubhuis 5.705 5.847 3.835 5.436 4.500,00 5.428,00 5.500 5.500 5.750 5.750 5.750 6.250 6.750 Totaal opbrengsten 49.463 52.547 67.529 65.351 60.384 59.775 61.834 59.765 62.072 64.203 66.409 69.192 72.050 Uitgaven afschrijvingen 12.875 13.391 13.635 14.151 12.852,00 12.852,00 13.368 13.884 14.400 14.916 15.432 15.948 4.074 huur 0,5 KG veld 9.113 16.560,00 17.553,20 17.330 16.951 16.572 16.193 15.814 15.436 15.057 contributie KNHB veld 5.952 6.260 6.358 7.133 6.600,00 6.579,20 6.795 6.995 7.200 7.415 7.635 7.860 8.095 contributie KNHB zaal 1.427 1.985 2.750 1.473 500,00 Nuon-veldverlichting 3.789 4.338 4.773 4.456 5.000,00 5.534,22 5.150 5.300 5.455 5.615 5.780 5.950 6.125 zaalhuren 2.041 2.084 1.487 consumpties 874 1.766 186 323 500,00 570,40 505 510 515 520 525 530 535 cursussen 376 143 675 250,00 48,14 255 500 515 530 545 560 575 hockeytalk 1.456 1.837 1.821 876 850,00 783,97 875 900 925 950 975 1.000 1.030 contr.en abonnementen 217 322 100,00 100 105 110 115 120 125 130 activiteiten 923 182 302 1.312 500,00 503,42 515 530 545 750 770 790 810 materiaal 3.331 3.092 3.250 1.684 4.000,00 4.812,22 4.120 4.240 4.365 4.495 4.625 4.760 4.900 onderhoud 2.022 3.659 6.059 3.461 1.500,00 697,56 1.545 1.590 1.635 1.680 1.730 1.780 1.830 bestuur en secretariaat 875 456 1.171 1.127 1.000,00 576,35 1.030 1.060 1.090 1.120 1.150 1.180 1.215 toernooien 380 402 107 161 350,00 115,00 360 370 380 390 400 410 420 verzekeringen 1.066 1.421 967 1.332 1.400,00 915,07 1.440 1.480 1.520 1.565 1.610 1.655 1.700 ledenwerving 0 0 0 0 trainingen 2.814 4.539 8.028 4.601 5.000,00 4.150,00 5.650 5.815 5.985 6.160 6.340 6.530 6.725
MEERJARENBEGROTING BEGROTING MHC Dieren Vastgesteld Vastgesteld Vastgesteld Vastgesteld Begroting Vastgesteld 2004-05 2005-06 2006-07 2007-08 2008-09 2008-09 2009-10 2010-11 2011-12 2012-13 2013-14 2014-15 2015-16 diversen 1.730 2.175 766 3.534 1.750,00 1.247,36 1.805 1.860 1.920 1.980 2.040 2.105 2.170 rente lening kunstgras 6.065 5.214 4.140 4.167 3.800,00 4.056,08 3.262 2.746 2.230 2.230 1.930 1.930 1.930 telefoon 225 240 229 250,00 218,85 263 276 289 304 319 335 352 Lichtmasten 1/2 kunstgras Totaal uitgaven 47.837 53.724 56.183 59.808 62.762 61.213 64.368 65.112 65.651 66.928 67.740 68.884 57.673 Opbrengsten - Uitgaven 1.626-1.177 11.346 5.543-2.378-1.438-2.534-5.347-3.579-2.725-1.332 308 14.377 Dotatie voorzieningen lustrum - 450-450 - 450 1.800-500 - 500-500 - 500-500 2.000-500 - 500-500 acties kunstgras 10.625 10.625 Verkleining lening Ars Herba - 1.042-1.042 Exploitatieresultaat 1.176-1.627 271 16.926-2.878-2.980-3.034-5.847-4.079-725 - 1.832-192 13.877 Toevoeging eigen vermogen 1.176 0 271 16.926 0 0 0 0 0 0 0 0 13.877 Ten laste eigen vermogen 0 1.627 0 2.878 2.980 3.034 5.847 4.079 725 1.832 192 0 Eigen bijdrage kunstgras 23.958 Geschatte liquiditeit 41.000 57.559 37.290 34.412 35.156 32.123 26.276 22.197 21.472 19.640 19.448 33.326
Contributie voorstel MHC Dieren 2009-2010 2008-2009 2009-2010 Senioren 190,00 195,00 Veteranen(innen) 190,00 195,00 Trimmers 122,50 127,50 A,B-junioren 160,00 165,00 C,D,E-junioren 150,00 155,00 F junioren 115,00 120,00 Benjamins 95,00 100,00 Tumtummies 40,00 45,00 Donateurs 35,00 35,00 Gezinskorting 2 15,00 15,00 3 25,00 25,00 4 30,00 30,00 Inschrijfgeld nieuwe leden: 15,00
MHC DIEREN VERKLARING KASCOMMISSIE afgegeven ten behoeve van de ALV van 22 juni 2000 leden: Boudie de Jong Gerrianne Knopper De kascommissie heeft 11 juni 2009 onderzoek verricht naar de rekening en verantwoording van het bestuur. De exploitatieoverzichten en de balans per 01-06-2009 zijn met onderliggende stukken accoord bevonden. De kascommissie adviseert de ALV om de penningmeester decharge te verlenen. Dieren Datum G. Knopper B. De Jong