FINANCIEEL VERSLAG 2014 19 maart 2015 Stichting Eigenwijks Jan Tooropstraat 6 1062 BM Amsterdam
2.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (x 1) (na resultaatbestemming) ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa 1 18.913 15.832 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa 2 234.140 189.122 Liquide middelen 3 610.601 471.546 844.741 660.668 863.654 676.500 PASSIVA VRIJ BESTEEDBAAR EIGEN VERMOGEN Algemene reserve 4 107.486 107.486 Bestemmingsreserves 5 200.031 180.512 307.517 287.998 VOORZIENINGEN 6 0 0 KORTLOPENDE SCHULDEN Subsidies en projectbijdragen 7 250.666 146.423 Loonverplichtingen 8 133.077 114.322 Overige schulden en nog te betalen kosten 9 172.394 127.757 556.137 388.502 863.654 676.500 Financieel verslag Eigenwijks 2014 2
2.2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 (x 1) Realisatie Begroting Realisatie 2014 2014 2013 BATEN Subsidies 10 1.720.348 1.673.910 1.355.648 Bijdragen derden 11 397.159 181.089 295.905 Overige bijdragen 12 70.527 25.500 60.729 Diverse baten 13 27.255 0 19.958 Som der baten 2.215.289 1.880.499 1.732.239 LASTEN Personeelslasten 14 1.203.587 1.174.391 976.573 Huisvestingslasten 15 433.611 347.794 323.548 Organisatielasten 16 166.362 144.900 182.074 Activiteitenlasten 17 388.447 210.220 228.746 Diverse lasten 18 6.596 0 8.371 Som der lasten 2.198.603 1.877.305 1.719.312 Rentebaten 3.438 7.500 8.285 Rentelasten en soortgelijke kosten -605-750 -465 Saldo financiële baten en lasten 2.833 6.750 7.820 Saldo staat van baten en lasten 19.519 9.944 20.747 Bestemming resultaat Mutatie algemene reserve 0 0 15.638 Mutatie bestemmingsfonds HvdW Geuzenveld 5.927 0-6.004 Mutatie bestemmingsfonds HvdW Slotermeer 3.256 0 1.113 Mutatie bestemmingsreserve ziekteverzuim 0 10.000 10.000 Mutatie bestemmingsreserve personele risico's 10.336 0 0 19.519 10.000 20.747 Saldo reserves Algemene reserve 107.486 107.486 Bestemmingsfonds HvdW Geuzenveld 37.448 31.521 Bestemmingsfonds HvdW Slotermeer 10.758 7.502 Bestemmingsreserve ziekteverzuim 40.000 40.000 Bestemmingsreserve personele risico's 111.825 101.489 Financieel verslag Eigenwijks 2014 3
2.6 TOELICHTING OP DE BALANS (x 1) ACTIVA 1. Materiële vaste activa Aanschafwaarde per 1 januari 20.517 10.183 Cumulatieve afschrijving tot 1 januari 4.685 1.553 Boekwaarde per 1 januari 15.832 8.630 Bij: investeringen 9.329 10.333 Desinvestering aanschafwaarde 2014 1.048 0 Desinvestering cum. afschrijving 0 0 Af: afschrijvingen 5.200 3.131 Aanschafwaarde 31 december 28.798 20.516 Cum. Afschrijvingen einde boekjaar 9.885 4.685 Boekwaarde per 31 december 18.913 15.832 VLOTTENDE ACTIVA 2. Vorderingen en overlopende activa Projectbijdragen Oranjefonds Moedernetwerk Toegekend 14.000 Ontvangen 2014 10.500 OBA Leef en leer Toegekend 45.000 Ontvangen 2014 33.750 Oranjefonds Dobbekamer Toegekend 10.000 Ontvangen 2014 7.500 3.500 1.750 11.250 0 2.500 0 Divers 0 14.000 TOTAAL SUBSIDIES en PROJECTEN 17.250 15.750 Financieel verslag Eigenwijks 2014 4
VERVOLG 2.6 TOELICHTING OP DE BALANS (x 1) Overige vorderingen Debiteuren 145.418 Af: voorziening dubieuze debiteuren 878 144.540 63.425 Waarborgsommen (o.a. huur) 9.850 10.350 Rek-courant Stichting Horeca 3.000 12.382 Ziekengelden 0 1.874 Netto salarissen 0 51 Bijdragen derden 17.539 21.216 Voorschotten activiteiten 7.434 11.379 Vooruitbetaalde huisvestingskosten 1.558 0 Vooruitbetaalde organisatiekosten 2.250 2.467 Nog te ontvangen rente 3.438 8.028 Vooruitbetaalde inrichtingskosten 0 27.374 Nog te declareren servicekosten PP 18.231 1.634 Vooruitbetaalde pensioenpremie 0 7.779 Voorraad kadobonnen 50 260 Vooruitbetaalde kosten Nieuwjaarsreceptie en div. 8.999 5.152 TOTAAL DEBITEUREN EN OV. VORDERINGEN 216.890 173.372 TOTAAL VORDERINGEN 234.140 189.122 3. Liquide middelen Kas 326 1.306 Rabo bank 39.503 37.496 Rabo bedrijfsspaarrekening 570.772 432.744 610.601 471.546 Financieel verslag Eigenwijks 2014 5
VERVOLG 2.6 TOELICHTING OP DE BALANS (x 1) PASSIVA VRIJ BESTEEDBAAR EIGEN VERMOGEN 4. Algemene reserve Saldo per 1 januari 107.486 91.848 Resultaatbestemming boekjaar 0 15.638 Saldo per 31 december 107.486 107.486 5. Bestemmingsreserves Bestemmingsreserve personele risico's Saldo per 1 januari 101.489 101.489 Resultaatbestemming boekjaar 10.336 0 Saldo per 31 december 111.825 101.489 De bestemmingsreserve personele risico's dient ter dekking van de risico's die de stichting loopt bij haar optreden als werkgever. Ten laste van deze bestemmingreserve komen eventuele lasten als gevolg van loonsuppletie onvoorziene werkgeversverplichtingen. Jaarlijks wordt, indien mogelijk, vanuit het saldo van de staat van baten en lasten een toevoeging gedaan. E.e.a. tot een maximum van circa 15% van de jaarlijkse salariskosten. Bestemmingsreserve ziekteverzuim Saldo per 1 januari 40.000 30.000 Resultaatbestemming boekjaar 0 10.000 Saldo per 31 december 40.000 40.000 De bestemmingsreserve ziekteverzuim dient ter dekking van de kosten voortvloeiend uit ziekteverzuim, voor zover niet gedekt door de ziekteverzuimverzekering. Ten laste van deze bestemmingreserve komen eventuele lasten als gevolg van loonsuppletie en/of vervanging bij ziekte/arbeidsongeschiktheid. Jaarlijks wordt, indien nodig, vanuit het saldo van de staat van baten en lasten een toevoeging gedaan van 10.000. Bestemmingsfonds HvdW Geuzenveld Saldo per 1 januari 31.521 37.525 Resultaatbestemming boekjaar 5.927-6.004 Saldo per 31 december 37.448 31.521 Dit bestemmingsfonds dient ter dekking van de kosten voortvloeiend uit de zalenexploitatie van het Huis van de Wijk Geuzenveld. Bestemmingsfonds HvdW Slotermeer Saldo per 1 januari 7.502 6.389 Resultaatbestemming boekjaar 3.256 1.113 Saldo per 31 december 10.758 7.502 Dit bestemmingsfonds dient ter dekking van de kosten voortvloeiend uit de zalenexploitatie van het Huis van de Wijk Slotermeer. 200.031 180.512 Financieel verslag Eigenwijks 2014 6
VERVOLG 2.6 TOELICHTING OP DE BALANS (x 1) 6. VOORZIENINGEN Voorziening wachtgeld Saldo per 1 januari 0 2.151 Dotatie boekjaar 0 0 Onttrekking boekjaar 0-2.151 Saldo per 31 december 0 0 KORTLOPENDE SCHULDEN 7. Subsidies en projectbijdragen Bewonersinitiatieven 2014 Geuzenveld en Slotermeer - saldo per 1 januari 34.555 - toegekend subsidie 2014 262.818 - af besteding 2014 279.203 - nog te besteden in 2015 18.170 34.555 Digitaal Vaardig en Bewust 2012-2013 - toegekend subsidie 2012 13.430 - toegekend subsidie 2013 17.605 - af besteding 2012 850 - af besteding 2013 17.465 12.720 12.720 Buurthuiskamers Slotermeer - toegekend bijdragen 2012-2013 48.960 - af besteding 2012 7.820 - af besteding 2013 32.300 Laat het van twee kanten komen 2011 - toegekend subsidie 2011 21.260 - afrekening 2011 10.940 - af besteding 2013 2.563 - af besteding 2014 3.585 Baron 2011 - saldo subsidie 2011 18.383 Mutatie 2012-2014 0 Subsidies bewonersinitiatieven 2009,2010 en 2011 - saldo per 1 januari 8.842 - af besteding 2013 en 2014 0 8.840 8.840 4.171 7.756 18.383 18.383 8.842 8.842 Transporteren 71.127 91.096 Financieel verslag Eigenwijks 2014 7
VERVOLG 2.6 TOELICHTING OP DE BALANS (x 1) Transport 71.127 91.096 Klik2klik - saldo per 1 januari - - ontvangen subsidie 2014 64.000 - af besteding 2014 64.000 Gezond Slotermeer - saldo per 1 januari - - ontvangen subsidie 2014 24.650 - af besteding 2014 8.123 WMO in de wijk - saldo per 1 januari - - ontvangen subsidie 2014 226.971 - af besteding 2014 129.813 Beheer Pluspunt - saldo per 1 januari 28.613 - ontvangen subsidie 2014 149.486 - af besteding 2014 143.080 Beheer Honingraat - saldo per 1 januari - - ontvangen subsidie 2014 137.886 - af besteding 2014 137.886 0 0 16.527 0 97.158 0 35.019 28.613 0 0 Overige subsidies en projectbijdragen Nog te besteden bijdragen 2014/2015 Moedernetwerk 15.758 Buurthuiskamers Slotermeer 1.765 Programma Honingraat 6.365 Overig 6.947 30.835 26.712 250.666 146.421 Financieel verslag Eigenwijks 2014 8
8. Loonverplichtingen Belastingdienst, loonheffing en sociale verzekeringswetten 64.428 55.597 Pensioenfonds 4.380 0 Verplichting inzake vakantietoeslag 39.187 32.988 Verplichting inzake vakantiedagen 25.082 25.737 133.077 114.322 9. Overige schulden en nog te betalen kosten Crediteuren 116.002 111.504 Personeelskosten 0 0 Voorgeschoten kosten 0 4.956 Administratie- en accountantskosten 5.982 6.135 Fonds Bijzondere doeleinden 0 1.643 Rente en kosten bank 119 97 Huisvestingskosten 30.434 0 Organisatiekosten 0 852 Activiteitenkosten 13.477 0 Vooruitontvangen bijdragen 0 0 Lief en leed 242 272 Overige schulden 6.137 2.299 172.394 127.757 Financieel verslag Eigenwijks 2014 9
2.7 NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN Volledigheidshalve wordt opgemerkt dat door de Stichting verplichtingen zijn aangegaan, zonder dat deze blijken uit de balansopstelling. Deze verplichtingen zijn: - huurovereenkomst met woningcorporatie Rochdale inzake een bedrijfsruimte, groot circa 433 m2 bvo, Jan Tooropstraat 6. De overeenkomst is aangegaan met ingang van 1 maart 2013 tot en met 28 februari 2014, met een optie tot verlenging met 1 jaar, waarna automatische verlenging met telkens 1 jaar. De huurprijs wordt jaarlijks aangepast aan de markthuurwaarde. De verplichting op basis van de overeenkomst bedraagt ultimo 2014 circa 38.321,48 per jaar. - huurovereenkomst met stadsdeel Nieuw-West, gemeen inzake een bedrijfsruimte, groot circa 1086,35 m2, Slotermeerlaan 103 A en H. De overeenkomst is aangegaan met ingang van 1 september 2013 tot en met 31 december 2014, met automatische verlenging van telkens 1 jaar. De huurprijs wordt jaarlijks aangepast aan de markthuurwaarde. De verplichting op basis van de overeenkomst bedraagt ultimo 2014 circa 128.989,80 per jaar. - huurovereenkomst met de gemeen, Stadsdeel Nieuw-West inzake een bedrijfsruimte, groot circa 766,1 m2, Albardakade 3-9. De overeenkomst is aangegaan met ingang van 1 januari 2012 tot en met 31 december 2012, met automatische verlenging van telkens 1 jaar. De huurprijs wordt jaarlijks aangepast aan de markthuurwaarde. De verplichting op basis van de overeenkomst bedraagt ultimo 2014 circa 76.371,72per jaar. - huurovereenkomst met Nashuatec inzake een kopieerapparaat. De huurovereenkomst is aangegaan voor een periode van 72 maanden vanaf 1 april 2009 tot 31 maart 2015. De uit de overeenkomst voortvloeiende verplichting bedraagt ca. 7.125,- op jaarbasis op basis van 192.000 afdrukken. Financieel verslag Eigenwijks 2014 10
2.8 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN (x 1) BATEN Bijlage 4.1 bevat een nadere specificatie van subsidies en projectbijdragen. 10. Reguliere subsidies Realisatie Begroting Realisatie 2014 2014 2013 Subsidies 882.750 } 882.750 } 882.750 Project subsidies 837.598 } 791.160 } 472.898 1.720.348 1.673.910 1.355.648 11. Bijdragen derden Bijdragen 397.159 181.089 295.905 12. Overige bijdragen Inkomsten activiteiten 70.527 25.500 60.729 13. Diverse baten Diverse baten v.j. 12.355 0 5.498 Diverse bijdragen algemeen 14.900 0 14.459 27.255 0 19.958 Financieel verslag Eigenwijks 2014 11
VERVOLG 2.8 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN (x 1) LASTEN 14. Personeelslasten Werkelijk aantal fte: 20,5 Salarissen Realisatie Begroting Realisatie 2014 2014 2013 Bruto salarissen 856.408 838.332 751.366 Pensioenlasten 80.711 76.627 69.075 Sociale lasten 130.978 123.593 109.651 Loonheffing spaarloon/eindheffing 154 620 15 Overige personeelslasten 1.068.251 1.039.172 930.108 Premie verzuimverzekering 15.369 24.719 15.191 Mutatie verplichting vakantietoeslag 6.199 1.522 Mutatie verplichting vakantie- en compensatiedagen -656 5.122 Kosten inhuur derden/inleenvergoeding/uitz.krachten 59.564 55.000 59.057 Reiskosten woonwerk 8.207 5.000 6.202 Deskundigheidsbevordering 34.232 30.000 15.144 Personeelsvereniging 1.909 2.500 2.563 Personeelsvertegenwoordiging 277 1.000 1.424 Arbodienst en medische zorg 5.939 4.500 5.234 Kosten salarisadministratie 4.788 4.500 3.265 Overige personeelskosten 6.475 8.000 5.408 Wervingskosten 984 0 Telefoon- en overige vergoedingen 270 0 143.555 135.219 120.133 Af: ziekengeld uitkeringen 8.218 0 29.177 doorbelaste personeelskosten 0 0 44.490 15. Huisvestingslasten 135.336 135.219 46.465 1.203.587 1.174.391 976.573 Huur 248.088 232.294 200.784 Onderhoudskosten (gebouw+inventaris) 6.475 46.000 29.160 Afvoer huisvuil 3.529 1.200 3.684 Schoonmaakkosten 119.852 39.300 108.827 Verzekeringen/belastingen 3.966 7.900 3.677 Energiekosten 54.707 20.000 39.739 Kleine aanschaffingen 70.195 1.400 20.183 Beveiliging 6.853 2.000 6.136 Overige huisvestingskosten 51.256 2.500 30.381 Intern doorberekende servicekosten PP -25.599 0-25.599 539.321 352.594 416.972 Af: doorbelaste huisvestingskosten 105.710 4.800 93.424 433.611 347.794 323.548 Financieel verslag Eigenwijks 2014 12
VERVOLG 2.8 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN (x 1) 16. Organisatielasten Realisatie Begroting Realisatie 2014 2014 2013 Automatiseringslasten 37.383 14.000 29.938 Kleine aanschaf ict 2.870 5.000 4.052 Afschrijvingskosten inventaris + ICT 5.200 4.000 3.132 Kantoorbenodigdheden 9.443 7.000 10.209 Portikosten 4.423 4.000 5.896 Telefoonkosten 11.026 5.000 13.194 Kopieerkosten/drukwerk 16.897 13.000 29.622 Administratie- en accountantskosten 11.100 13.500 14.000 Advieswerkzaamheden derden 2.918 9.000 6.570 Rapportage, publiciteit en promotie 23.584 30.500 23.029 Lidmaatschappen 3.791 2.700 4.666 WA- verzekering 788 300 567 Bestuurs- en representatiekosten 12.237 15.200 17.180 Jaarverslag (jubileumbrochures) 3.326 0 0 Nieuwjaarsreceptie 6.117 5.000 5.763 Personele verzorging 12.704 5.000 15.553 Abonnementen/vakliteratuur 184 3.500 47 Overige reiskosten 5 0 3 Vrijwilligerskosten 7.592 5.500 7.043 Overige organisatiekosten 149 1.500 2.436 Aandeel kennisnetwerk 0 1.200 1.168 171.737 144.900 194.067 Af: doorbelaste organisatiekosten 5.375 0 11.993 166.362 144.900 182.074 17. Activiteitenlasten Activiteitenlasten 410.612 210.220 228.746 Af: doorbelaste activiteitenlasten 22.165 0 0 388.447 210.220 228.746 Bijlage 4.2 bevat een nadere specificatie van de activiteitenlasten. 18. Diverse lasten Afboeking debiteuren v.j. Activiteitenkosten v.j. 4.882 Pensioenpremies v.j. Diverse lasten voorgaand jaar 6.596 1.964 Dotatie voorziening dubieuze debiteuren 1.526 Rentebaten 6.596 0 8.371 Rente opbrengsten 3.438 7.500 8.285 Rentelasten en soortgelijke kosten Rente en kosten bank 605 750 465 Financieel verslag Eigenwijks 2014 13