Balans per 31 december 2015

Transcriptie

1 Balans per 31 december 2015 (voor verwerken resultaatbestemming) Actief Vaste activa Materiële vaste activa 1] Vlottende activa Voorraden 2] Vorderingen 3] Overlopende activa 4] Liquide middelen 5] Passief Eigen vermogen Overige reserve 6] Egalisatiereserve 7] Resultaat boekjaar 8] Kortlopende schulden Crediteuren 9] ] Belastingen, premies sociale verzekeringen en pensioenen Overlopende passiva 11] *] verwijst naar de overeenkomstige nummering in de toelichting.

2 Staat van baten en lasten over 2015 Baten Baten uit levering producten 12] Subsidiebaten 13] Totale baten Lasten Inkoopwaarde geleverde 14] producten Afwaardering voorraad 15] 0 0 (1.255) Personeelskosten 16] ] Afschrijving materiële vaste activa Overige lasten 18] Totale lasten Resultaat voor financiële baten en lasten Financiële baten en lasten Rentebaten 19] Rentelasten 20] Resultaat voor bestemming Dotatie egalisatiereserve Dotatie bestemmingsreserve Resultaat na bestemming 0 0 *] verwijst naar de overeenkomstige nummering in de toelichting.

3 Toelichting Toelichting op de onderscheiden posten van de balans Vaste activa 1] Materiële vaste activa Het verloop van deze post in 2015 is als volgt: Inventaris Stand per 1 januari Investeringen Afschrijvingen Stand per 31 december Cumulatieve aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Stand per 31 december Afschrijvingspercentage 20% Vlottende activa 2] Voorraden Voorraad verkoopartikelen Afwaardering (25.085) (24.805) Overdracht aan St. Pajong (5.265) (22.108) In verband met incidentele verkoop is de voorraad afgewaardeerd. Ultimo 2015 is de voorraad overgedragen aan St. Pajong.

4 3] Vorderingen Debiteuren ] Overlopende activa Vooruitbetaalde kosten Nog te ontvangen rente Overige vorderingen Nog te ontvangen subsidie Gedeeld Verleden, Gedeelde Toekomst Vooruitbetaalde pensioenpremie De vorderingen en overlopende activa hebben een resterende looptijd van korter dan 1 jaar. 5] Liquide middelen ING ING ING (spaarrekening) ING Kas

5 Eigen vermogen 6] Overige reserve Stand per 1 januari Toename 0 0 Stand per 31 december De overige reserve is vrij aanwendbaar. 7] Egalisatiereserve Stand per 1 januari Resultaat verdeling Stand per 31 december Volgens regelgeving van het ministerie van VWS mag de egalisatiereserve ten hoogste 30% bedragen van de in het boekjaar ontvangen instellingssubsidie. 8] Resultaat boekjaar Stand per 1 januari Resultaat verdeling (24.841) (29.342) Toename Stand per 31 december

6 Kortlopende schulden 9] Crediteuren: Crediteuren ] Belastingen, premies sociale verzekeringen en pensioenen: Loonheffing ] Overlopende passiva: Vakantiegeldverplichting Vakantiedagenverplichting Netto lonen Accountantskosten Administratiekosten Publieksjaarverslag Ontwerpwerk website Nog te betalen kosten Kenniscentrum Repatriëring Overige nog te betalen kosten Vooruitontvangen subsidie Terug naar Tjihapit Vooruitontvangen subsidie Wereld Express Rekening-courant Stichting Pajong Overige schulden

7 Het verloop van de rekening-courant Stichting Pajong in 2015 kan als volgt worden weergegeven: Stand per 1 januari Diversen 175 Schenking rentebaten (966) Overdracht voorraad (5.265) Handelsmarge ten gunste van Stichting Pajong Stand per 31 december Niet in de balans opgenomen verplichtingen Voor 2016 is een contract afgesloten met Conspect ICT B.V. ten aanzien van het webportaal, conform SLA, en hosting, conform SLA. De aangegane verplichting bedraagt circa per jaar.

8 Toelichting op de onderscheiden posten van de staat van baten en lasten Baten 12] Baten uit levering producten/ diensten: Diverse artikelen Exploitatie Wereld Express ] Subsidiebaten: Subsidie ministerie VWS, beheer en management IHC Subsidie Wereld Express Subsidie Gedeeld Verleden, Gedeelde Toekomst Subsidie Webportaal IIO Stimuleringsregeling projectontwikkeling IHC Subsidie ministerie VWS, beheer en management IHC, betreft een instellingssubsidie. De door de subsidieverstrekker genoemde voorwaarden zijn terug te vinden in de Subsidieregeling VWSsubsidies. Deze subsidie wordt in 2016 afgerekend.

9 Lasten 14] Inkoopwaarde en voorraadmutatie: Diverse artikelen Exploitatiekosten Wereld Express Projectkosten Wereld Express Gedeeld Verleden, Gedeelde Toekomst Webportaal IIO Stimuleringsregeling projectontwikkeling IHC De gerealiseerde kosten 2015 wijken af van de begroting omdat de kosten t.a.v. de projecten waarvoor een projectsubsidie is ontvangen niet zijn meegenomen in de begroting 2015 van de instellingssubsidie. 15] Afwaardering voorraad Afwaardering voorraad verkoopartikelen 0 0 (1.255)

10 16] Personeelskosten Lonen en salarissen Sociale lasten De gerealiseerde personeelskosten 2015 liggen in lijn met de begroting Lonen en salarissen: Salarissen Mutatie vakantiedagenverplichting Mutatie vakantiegeldverplichting (1.351) Sociale lasten: Sociale lasten Pensioenpremies

11 Gemiddeld aantal werknemers Het gemiddeld aantal werknemers, berekend op fulltimebasis, bedroeg: ,2 3,6 17] Afschrijvingen vaste activa Afschrijving materiële vaste activa ] Overige lasten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Verkoopkosten Algemene kosten Overige personeelskosten: Reiskostenvergoeding Diverse overige personeelskosten

12 Huisvestingskosten: Onderhoud en kleine aanschaffingen Huur opslagruimte Beheerskosten inventaris De gerealiseerde huisvestigingskosten vallen lager uit dan de begroting omdat een aantal uitgaven lager zijn uitgevallen. Verkoopkosten: Publiciteitskosten Representatiekosten Afboeking oninbare debiteuren Royalties (90)

13 Algemene kosten: Kantoorbenodigdheden Drukwerk, huisstijl, porti Contributies en abonnementen Kosten automatisering Verzekeringen Accountants- en administratiekosten Beheer en exploitatie webportaal Onkostenvergoeding bestuur Advieskosten Opleiding Overige algemene kosten Ondersteuning algemeen Onderhoud en beheer publiekspresentatie De realisatie 2015 wijkt af van de begroting Dit wordt veroorzaakt doordat een aantal uitgaven lager uitgevallen zijn dan begroot (drukwerk, huisstijl, porti, verzekeringen, advieskosten en overige algemene kosten).

14 Financiële baten en lasten 19] Rentebaten Bankrente en kosten Schenking aan Stichting Pajong (1.827) 0 (3.089) ] Rentelasten Bankrente en kosten