Samenstellingsverklaring afgegeven Stichting Op Hodenpijl te Schipluiden 2

Transcriptie

1 FINANCIEEL VERSLAG

2 BESTUURSVERSLAG OVER 2016 Ingevolge artikel 396 lid 7 Titel 9 Boek 2 BW is afgezien van het opstellen van een bestuursverslag over Ondertekening van de jaarrekening Opmaak jaarrekening De jaarrekening is aldus opgemaakt door het bestuur. Schipluiden, 26 juni 2017 A. van Oord-Wiessing A. van Tilburg Th.J.H. Droge E. Roeling D. Post M. Post-Kleijweg Stichting Op Hodenpijl te Schipluiden 2

3 JAARREKENING 2016

4 BALANS PER 31 DECEMBER december december 2015 Actief Vaste activa Materiële vaste activa (1) Vlottende activa Voorraden (2) Vorderingen (3) Liquide middelen (4) Passief Stichtingsvermogen (5) Kortlopende schulden (6) Stichting Op Hodenpijl te Schipluiden 4

5 WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2016 Realisatie 2016 Begroting 2016 Realisatie 2015 Baten Netto-omzet (7) Baten uit fondsverwerving Overige baten (8) Som der baten Lasten Kosten baten Kostprijs van de omzet (9) Lasten overige baten (10) Beheer en administratie Personeelslasten (11) Afschrijvingen Overige bedrijfslasten (12) Financiële baten en lasten (13) Saldo uit gewone bedrijfsuitoefening Buitengewone lasten (14) Saldo Stichting Op Hodenpijl te Schipluiden 5

6 TOELICHTING ALGEMEEN EN GRONDSLAGEN ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de in Titel 9 van Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek opgenomen voorschriften. Alle in de jaarrekening vermelde bedragen luiden in euro's. Het regime voor de verslaggeving voor kleine rechtspersonen is toegepast. Personeelsleden Bij de vennootschap waren in 2016 gemiddeld 17 personeelsleden werkzaam (2015: 17). GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en, indien van toepassing, bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname. Voorraden Voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere netto-opbrengstwaarde. Deze lagere nettoopbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. GRONDSLAGEN VOOR DE BEPALING VAN HET RESULTAAT Netto-omzet Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen. Afschrijvingen De afschrijvingen op bedrijfsgebouwen worden gebaseerd op aanschafprijs. De afschrijving op overige vaste activa wordt berekend op basis van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode op basis van de geschatte economische levensduur, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Financiële baten en lasten Rentebaten en -lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Stichting Op Hodenpijl te Schipluiden 6

7 Buitengewone baten en lasten Onder buitengewone baten en lasten worden verstaan baten en lasten die voortvloeien uit gebeurtenissen of transacties die duidelijk te onderscheiden zijn van de activiteiten in het kader van de gewone bedrijfsuitoefening en derhalve een zeer incidenteel karakter hebben. Stichting Op Hodenpijl te Schipluiden 7

8 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER Materiële vaste activa (1) Verbouwingen Inventaris Vervoermiddelen Afschrijvingspercentages Verbouwingen 20 Inventaris 20 Vervoermiddelen 20 % Voorraden (2) Gereed product en handelsgoederen Gereed product en handelsgoederen Voorraad drank Voorraad eten Voorraad kaarten/boeken/cd/dvd Voorraad winkel Vorderingen (3) Debiteuren Omzetbelasting Overige vorderingen Overlopende activa Stichting Op Hodenpijl te Schipluiden 8

9 Debiteuren Debiteuren Overige vorderingen Rekening-courant Indigo Rekening-courant Honey Highway Overlopende activa Verzekeringen Vooruitbetaalde kosten Liquide middelen (4) Triodos Kas Gelden onderweg Eigen vermogen (5) Continuïteitsreserve Continuïteitsreserve Saldo per 1 januari Resultaatbestemming Saldo per 31 december Kortlopende schulden (6) Crediteuren Loonheffingen Pensioenverplichtingen Overige schulden Overlopende passiva Stichting Op Hodenpijl te Schipluiden 9

10 Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffingen Pensioenverplichtingen Overige schulden Rekening-courant Honey Highway Rekening-courant D. Post Rekening-courant informatiecentrum Overlopende passiva Vakantiegeld Vakantiedagen Accountantskosten Rente- en bankkosten Te betalen optredens Kuychi bijdrage benefietavond Huisvestingskosten Gelden onderweg cadeaubonnen Waarborgsommen Niet in de balans opgenomen verplichtingen Meerjarige financiële verplichtingen Huur Door de stichting zijn meerjarige financiële verplichtingen aangegaan tot en met 2017 terzake van huur van bedrijfsruimte ( per jaar). Stichting Op Hodenpijl te Schipluiden 10

11 TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2016 Netto-omzet (7) Realisatie 2016 Realisatie 2015 Omzet drank Omzet eten Omzet overige Overige baten (8) Opbrengst winkel Opbrengst verhuur Opbrengst kaartverkoop Overige opbrengsten Kostprijs van de omzet (9) Inkoop drank Inkoop eten Kosten buitenplaats Overige inkopen Lasten overige baten (10) Kosten optredens Kostprijs "Peru" materialen Kostprijs boeken/kaarten Inkoop winkel Personeelslasten (11) Lonen en salarissen Sociale lasten Overige personeelslasten Stichting Op Hodenpijl te Schipluiden 11

12 Lonen en salarissen Realisatie 2016 Realisatie 2015 Bruto lonen Mutatie vakantiegeldverplichting Ontvangen ziekengelduitkeringen Doorbelaste personeelslasten Sociale lasten Premies werknemersverzekeringen Vergoeding ZVW Werkgevers lasten pensioenen Overige personeelslasten Uitzendkrachten Reiskostenvergoeding Onkostenvergoedingen Opleidingslasten Bedrijfskleding Doorberekende personeelskosten Subsidieregeling Afschrijvingen materiële vaste activa Verbouwingen Inventaris Vervoermiddelen Debiteuren Overige bedrijfslasten (12) Huisvestingslasten Kantoorlasten Autolasten Verkooplasten Algemene lasten Stichting Op Hodenpijl te Schipluiden 12

13 Huisvestingslasten Realisatie 2016 Realisatie 2015 Huur pand Gas, water en elektra Onderhoud pand Zakelijke lasten Schoonmaakkosten Tuinonderhoud Overige huisvestingslasten Kantoorlasten Kantoorbenodigdheden Drukwerk Onderhoud inventaris Automatiseringslasten Telecommunicatie Porti Contributies en abonnementen Autolasten Brandstoffen Onderhoud Verzekering Motorrijtuigenbelasting Boetes en bekeuringen - 97 Verkooplasten Reclame- en advertentiekosten Representatielasten Overige verkooplasten Doorbelaste verkooplasten Stichting Op Hodenpijl te Schipluiden 13

14 Algemene lasten Realisatie 2016 Realisatie 2015 Accountantslasten Administratieve bijstand Verzekeringen Betalingsverschillen 19 - Overige algemene lasten Financiële baten en lasten (13) Rentelasten en soortgelijke lasten Rentelasten en soortgelijke lasten Rente bank Rente rekening-courant Overige rentelasten 8 50 Buitengewone lasten (14) Schadeloosstelling Ondertekening van de jaarrekening Opmaak jaarrekening De jaarrekening is aldus opgemaakt door het bestuur. Schipluiden, 26 juni 2017 A. van Oord-Wiessing A. van Tilburg Th.J.H. Droge E. Roeling D. Post M. Post-Kleijweg Stichting Op Hodenpijl te Schipluiden 14

15

16