vaste activa materiële vaste activa

Transcriptie

1 JAARREKENING 2018

2 De balans per 31 december 2018 (na resultaatbestemming) ACTIVA toelichting vaste activa materiële vaste activa vlottende activa vorderingen liquide middelen totaal ACTIVA PASSIVA eigen vermogen algemene reserve continuïteitsreserve bestemmingsreserves kortlopende schulden totaal PASSIVA a n m e c - j a a r r a p p o r t

3 De staat van baten en lasten over 2018 bedragen in EUR toelichting werkelijk begroot werkelijk BATEN subsidie gemeente Amsterdam inkomsten projecten overige inkomsten TOTALE BATEN bedragen in EUR toelichting werkelijk begroot werkelijk LASTEN personeelskosten huisvestingskosten algemene bedrijfslasten afschrijvingen doorberekening naar projecten activiteitenlasten uitgaven t.l.v. NME fonds uitgaven projecten overige kosten TOTALE LASTEN SALDO uit gewone bedrijfsvoering rentebaten en rentelasten EXPLOITATIERESULTAAT ontrekking continuiteitsreserve dotatie bestemmingsreserve Anmec Academy onttrekking bestemmingsreserve automatisering dotatie bestemmingsreserve personeelskosten toevoeging algemene reserve toevoeging personele bezetting fte fte fte vast in dienst 5,82 5,87 fte tijdelijk in dienst 0,61 0,45 fte inhuur 0,80 0,66 totaal fte personele bezetting 7,22 6,98 aantal vrijwilligers 3 1 fte vrijwilligers 0,50 0,20 a n m e c - j a a r r a p p o r t

4 Toelichting ALGEMEEN bedrijfsgegevens Stichting ANMEC staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer en is gevestigd in Amsterdam. activiteiten ANMEC streeft naar een stad waar bewoners (jong en volwassen) een actieve bijdrage kunnen en willen leveren aan een duurzame toekomst: groen, leefbaar en veerkrachtig. Wij ontwerpen daarvoor educatieve programma s en wij adviseren, trainen en coachen begeleiders van educatieve en duurzame activiteiten. We stellen informatie en hulpmiddelen voor effectieve educatie beschikbaar en verbinden mensen en ideeën. nummering posten De nummers achter de naam van de toelgelichte posten verwijzen naar de nummers uit de ingediende begroting. algemeen De jaarrekening is opgesteld conform de richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving RJk C1. Daarnaast is de volgende regelgeving van toepassing: Algemene Subsidieverordening Amsterdam 2013 grondslagen voor de waardering van activa en passiva De materiële vaste activa worden vanaf de activeringsgrens van in de balans opgenomen. De aanschaffingen onder deze activeringsgrens worden in het jaar van aanschaf ten laste van het resultaat gebracht. Voor de gehanteerde afschrijvingspercentages wordt verwezen naar de toelichting op de balans. De vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waarden, onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. De voorziening wordt bepaald op basis van individuele beoordelingen van de vorderingen. De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Indien niet anders is vermeld, staan deze ter vrije beschikking. De schulden zijn gewaardeeerd tegen nominale waarden. grondslagen voor de bepaling van het resultaat De beheerlasten, de activiteitenlasten, de opbrengsten en de bijdragen worden toegerekend aan de periode waarop deze baten en lasten betrekking hebben. Verplichtingen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. grondslagen pensioen De stichting heeft haar pensioenregeling ondergebracht bij het Pensioenfonds ABP. Op grond van de pensioenovereenkomst en de uitvoeringsovereenkomst is de stichting alleen gehouden om de jaarlijks door het bestuur van het pensioenfonds vastgestelde premie te voldoen. Anders dan deze premieverplichting is de stichting niet gehouden tot het doen van additionele betalingen. De stichting voldoet hiermee aan de gestelde voorwaarden om haar pensioenregeling als zijnde een toegezegdebijdrageregeling te verwerken. toelichting afwijkingen begroting en resultaat De toelichting op de verschillen tussen begroting en resultaat is opgenomen in het bestuursverslag. 30 a n m e c - j a a r r a p p o r t

5 Toelichting op de balans ACTIVA 1. materiële vaste activa kantoorinventaris Automatisering totaal boekwaarde per 1 januari investeringen desinvesteringen afschrijvingen lopend boekjaar boekwaarde per 31 december cumulatieve aanschaffingen per 31 december cumulatieve afschrijvingen per 31 december boekwaarde per 31 december vorderingen debiteuren voorziening dubieuze debiteuren borgsommen nog te ontvangen bedragen voorschotten vooruit betaalde bedragen totaal vorderingen liquide middelen ING Triodos ING spaarrekening totaal liquide middelen De liquide middelen zijn vrij opeisbaar. a n m e c - j a a r r a p p o r t

6 Toelichting op de balans PASSIVA algemene reserve stand per 1 januari mutatie totaal algemene reserve per 31 december continuiteitsreserve stand per 1 januari onttrekking totaal continuiteitsreserve bestemmingsreserves bestemmingsreserve automatisering stand per 1 januari dotatie onttrekking totaal bestemmingsreserve automatisering per 31 december Een deel van de bestemmingsreserve wordt doorgeschoven naar 2019 omdat de migratiekosten voor het nieuwe "uitleensysteem" in 2019 vallen. bestemmingsreserve ANMEC Academy stand per 1 januari dotatie totaal bestemmingsreserve ANMEC Academy per 31 december De bestemmingsreserve wordt doorgeschoven naar 2019, en een klein bedrag toegevoegd omdat het project omvangrijker is dan begroot en de kosten grotendeels in 2019 vallen. bestemmingsreserve personeelskosten stand per 1 januari 0 0 dotatie totaal bestemmingsreserve personeelskosten In 2019 zullen de personeelskosten hoger uitvallen dan begroot o.a. vanwege ziekte personeel. Aan dit bedrag is tevens een onderuitputting toegevoegd ad voor activiteiten die in 2018 waren voorzien, maar door personeelsgebrek op een later tijdstip worden uitgevoerd. totaal bestemmingsreserves jaarrekening 2018 Stichting ANMEC a n m e c - j a a r r a p p o r t

7 Toelichting op DE BALANS PASSIVA kortlopende schulden crediteuren nog te betalen kosten loonheffing balanspost pensioenpremie balanspost vooruitontvangen subsidie netto loon nog te betalen vakantietoeslag nog te betalen vakantiedagen totaal kortlopende schulden Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen De subsidie voor 2019 van de gemeente Amsterdam is niet in de balans opgenomen. De huurovereenkomst is aangegaan voor een termijn van 5 jaar vanaf 1 juli 2017 tot 30 juni Deze overeenkomst wordt elke 5 jaar stilzwijgend verlengd. De huurprijs bedraagt momenteel per jaar. a n m e c - j a a r r a p p o r t

8 Toelichting op staat van baten en lasten BATEN werkelijk begroot werkelijk 8. subsidie gemeente Amsterdam Het in de explotatierekening opgenomen subsidiebedrag is conform de toegekende subsidie. De subside wordt op grond van de ingediende verantwoording door de subsidiegever definitief vastgesteld. 9. inkomsten projecten bijdrage Groene Schoolpleinen bijdrage Vergroening buitenruimte Noord bijdrage Eigen Haard Holendrecht bijdrage Plek onder de Zon bijdrage Staatsbosbeheer Diemerbos bijdrage NME Buurtkamer de Kleine Wereld bijdrage Jong Leren Eten bijdrage Rainproof bijdrage Advies AIS Scholen bijdrage Evaluatie lesmaterialen Amsterdam bijdrage Werkbudget Jong Leren Eten bijdrage Fruit4School bijdrage Lesobservaties NME locaties bijdrage AGV Rainproof ontw. Educatief materiaal OV bijdrage van Dijk Nijkamp Stichting bijdrage Afval op School te realiseren projecten totaal inkomsten projecten overige inkomsten lidmaatschappen & leermiddelen NatuurMEdiatheek workshops en trainingen giften werkbudget Jong Leren Eten overige inkomsten totaal overige inkomsten jaarrekening 2018 Stichting ANMEC a n m e c - j a a r r a p p o r t

9 Toelichting op staat van baten en lasten LASTEN werkelijk begroot werkelijk 11. personeelskosten salariskosten salaris sociale lasten pensioen ABP correctie pensioen reiskosten woon-werk via lonen mutatie vakantiegeld en eindejaarsuitkering ontvangen ziekengeld gereserveerd salaris totaal salariskosten overige personeelskosten wervingskosten beheer studie- en opleidingskosten vrijwilligersvergoedingen reiskosten woon-werk kantinekosten inleenvergoeding niet vrijgestelde aangewezen eindheffingsbestanddelen ziekteverzuimverzekering - WAO gat verzekering overige personeelskosten totaal overige personeelskosten totaal personeelskosten WNT verantwoording naam Brekelmans Brekelmans functie directeur directeur aanvang en einde functievervulling deeltijd factor in fte 0,78 0,77 dienstbetrekking ja ja beloning inclusief belastbare onkostenvergoedingen beloning op termijn (pensioen) subtoaal Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum Onverschuldigd betaald en nog niet terug ontvangen bedrag n.v.t. n.v.t. Totaal bezoldiging a n m e c - j a a r r a p p o r t

10 Toelichting op staat van baten en lasten LASTEN werkelijk begroot werkelijk 12. huisvestingskosten huur servicekosten verzekeringen specifieke aanschaffingen overige huisvestigingskosten totaal huisvestingskosten algemene bedrijfslasten kantoorbenodigdheden en -apparatuur telefoon, fax e.d fotokopieën en copieer porti automatisering internet assurantie abonnementen en contributies drukwerk representatie vergader- en bestuurskosten reis- en verblijfskosten accountant administratiekosten overige externe adviezen rente en bankkosten kosten dubieuze debiteuren overige algemene bedrijfslasten totaal algemene bedrijfslasten afschrijvingen doorberekening naar projecten jaarrekening 2018 Stichting ANMEC a n m e c - j a a r r a p p o r t

11 Toelichting op staat van baten en lasten LASTEN werkelijk begroot werkelijk 16. activiteitenlasten leer- en hulpmiddelen NatuurMEdiatheek kosten workshops PR en folders ANMEC uitgaven schooltuinwerk overige ontwikkel- en activiteitenkosten website / nieuwsbrief totaal acitiviteitenlasten uitgaven t.l.v. NME fonds uitgeven NME-projecten ANMEC kosten overige Amsterdamse NME-initiatieven totaal uitgaven t.l.v. NME fonds uitgaven projecten kosten Groene Schoolpleinen kosten Vergroening buitenruimte Noord kosten Eigen Haard Holendrecht kosten Plek onder de Zon kosten Staatsbosbeheer Diemerbos kosten NME Buurtkamer de Kleine Wereld kosten Jong Leren Eten kosten project Amsterdam Rainproof kosten Advies AIS Scholen kosten project Evaluatie lesmaterialen Amsterdam kosten Werkbudget Jong Leren Eten kosten Fruit4School kosten Lesobservaties NME locaties kosten AGV Rainproof ontw. Educatief materiaal OV kosten Anmec Academie (Van Dijk Nijkamp Stichting) totaal uitgaven projecten overige kosten kosten Werkbudget Jong Leren Eten overige project kosten rentebaten en rentelasten jaarrekening 2018 Stichting ANMEC a n m e c - j a a r r a p p o r t

12 38 a n m e c - j a a r r a p p o r t

13 CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT a n m e c - j a a r r a p p o r t

14 40 a n m e c - j a a r r a p p o r t

15 a n m e c - j a a r r a p p o r t

16