FINANCIEEL VERSLAG Stichting Malkander Ede

Transcriptie

1 FINANCIEEL VERSLAG 2016 Stichting Malkander Ede

2 Stichting Malkander te Ede Inhoudsopgave INHOUDSOPGAVE... 2 JAARVERSLAG STATUTAIRE NAAM VESTIGINGSPLAATS EN RECHTSVORM... 3 OMSCHRIJVING VAN DE DOELSTELLING... 3 SAMENSTELLING VAN RAAD VAN TOEZICHT EN DIRECTIE MEI 2017JAARREKENING GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER GECONSOLIDEERDE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER HET BOEKJAAR TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER HET BOEKJAAR ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER ENKELVOUDIGE STAAT VAN BATEN EN LASTEN TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER Pagina 2 van 18

3 Jaarverslag 2016 STICHTING MALKANDER TE EDE Statutaire naam vestigingsplaats en rechtsvorm Statutaire naam Vestigingsplaats Rechtsvorm Stichting Malkander Ede Stichting KvK-nr. / RSIN / Omschrijving van de doelstelling De stichting heeft ten doel het (doen) uitvoeren van activiteiten ter bevordering van het welzijn van de bevolking binnen het werkgebied van de stichting en het ondersteunen van organisaties die zich voor het welzijn van de burgers en groepen burgers binnen het werkgebied inzetten en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin des woords. Samenstelling van Raad van toezicht en Directie Raad van toezicht Directie Dhr. H.J. Prins, voorzitter Mevr. A.A.Y. Sloterdijk-Jonker, vicevoorzitter Dhr. A. van Hunnik Dhr. M. Hovinga Mevr. F. I. Noordermeer-van Slageren Mevr. J.M. Hopster 22 mei 2017 Pagina 3 van 18

4 Jaarrekening 2016 STICHTING MALKANDER EDE Pagina 4 van 18

5 Geconsolideerde balans per 31 december 2016 Alle bedragen zijn vermeld in euro's (na voorgestelde resultaatbestemming) ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa Goodwill Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Beleggingspand Inventaris Financiële vaste activa Deposito's Latente vordering belasting Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Debiteuren Overige vorderingen Liquide middelen PASSIVA Groepsvermogen Algemene reserve Herwaarderingsreseve Bestemmingsreserves Voorzieningen Kortlopende schulden en overlopende passiva Crediteuren Belastingen en premies Overige schulden Vooruitontvangen en nog te besteden subsidies Pagina 5 van 18

6 Geconsolideerde staat van baten en lasten over het boekjaar 2016 Alle bedragen zijn vermeld in euro's werkelijk begroot Subsidies Overige bijdragen Baten Personeelskosten Afschrijvingen Waardeverandering vaste activa Overige bedrijfskosten Bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen Vennootschapsbelasting Resultaat voor resultaatbestemming Pagina 6 van 18

7 Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2016 Alle bedragen zijn vermeld in euro's ACTIVA IMMATERIELE VASTE ACTIVA 2016 Beginbalans Goodwill Boekwaarde per 1 januari Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december De goodwill is onderdeel van de Buitenschoolse Opvang BV en is ontstaan bij de oprichting van die BV in MATERIELE VASTE ACTIVA Gebouwen Beleggings en terreinen pand Inventaris Boekwaarde per 1 januari Herwaardering Bijzondere waardevermindering Investeringen Afschrijvingen Desinvesteringen Boekwaarde per 31 december Cumulatieve aanschaffingswaarde waardeverminderingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentages 3,3%-10%-12,5% 12,5%-20% De taxatie van december 2014 van het beleggingspand is per 31 december 2015 geherwaardeerd op basis van IPD-index. In verband met potentiële verkoop in 2017 heeft geen herwaardering plaatsgevonden voor Het pand Ridderhof is in de balans opgenomen tegen de oorspronkelijke boekwaarde bij Welstede Holding, rekening houdend met reguliere afschrijvingen. De ongerealiseerde winst is geëlimineerd. FINANCIELE VASTE ACTIVA Deposito's Latente vordering vpb belasting Pagina 7 van 18

8 VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA Debiteuren Nominale waarde van de vorderingen Voorziening voor oninbaarheid Overige vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa LIQUIDE MIDDELEN Bank- en kassaldi PASSIVA GROEPSVERMOGEN Stand Stand Dotatie Onttrekking Beginbalans Algemene reserve Herwaarderingsreserve Transitiereserve Reserve organisatie-ontwik Innovatiereserve Resultaat boekjaar Stand per 31 december Met de fusie, d.d , is vanuit i-care een bedrag van 1,195 miljoen euro ingebracht. Hiervoor is 1,195 miljoen als bestemmingreserve op de beginbalans opgenomen. VOORZIENINGEN Stand Vrijval (-) cq Stand Dotatie Onttrekking Beginbalans Vertrekregelingen Loopbaanbudget Personeelsjubilea De voorzieningen betreffen voor 70% vertrekregelingen en outplacementtrajecten. Verder hebben de voorzieningen in overwegende mate een langlopend karakter. KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA Crediteuren Belastingen en premies Overige schulden Vakantiegeld en vakantiedagen Salarissen Huisvestingskosten Overige schulden Vooruitontvangen, af te rekenen en nog te besteden subsidies Pagina 8 van 18

9 Toelichting op de geconsolideerde staat van baten en lasten over het boekjaar 2016 Alle bedragen zijn vermeld in euro's SUBSIDIES begroot Gemeente subsidies Overige subsidies Bestemd voor projecten OVERIGE BIJDRAGEN Ouderbijdragen Overige opbrengsten PERSONEELSKOSTEN 2016 Salarissen 80% Sociale lasten 13% Pensioenlasten 7% Totaal 100% Salariskosten WSW/derden Overige personeelskosten Bij de stichting en haar dochteronderneming waren ultimo het verslagjaar 88 FTE's werkzaam. Malkander 47,5 en Spelenderwijs 40,5 FTE Pagina 9 van 18

10 Publicatie bezoldiging topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen: Leidinggevende topfunctionarissen: B. Holvast J. Hopster Functie bestuurder bestuurder Duur dienstverband in /1-31/3 1/3-31/12 Omvang dienstverband(in fte) 0,66 1,00 Gewezen topfunctionaris nee nee (Fictieve) dienstbetrekking nee ja Zo niet, langer dan 6 maanden binnen 18 maanden werkzaam? nee nee Bezoldiging Beloning Belastbare onkosten vergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Vertrekregeling Totaal bezoldiging Toepasselijk WNT maximum Toezichthoudende topfunctionarissen: H. J. F.I. Noordermeer M. A. van A.A.Y. Sloterdijk Prins -van Slageren Hovinga Hunnik -Jonker Functie voorzitter rvt lid rvt lid rvt lid rvt lid rvt Duur dienstverband /1-31/12 1/1-31/12 1/1-31/12 1/1-31/12 1/1-31/12 Bezoldiging beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging Toepasselijk WNT- maximum AFSCHRIJVINGEN OP VASTE ACTIVA begroot Goodwill Gebouwen en terreinen Inventaris OVERIGE BEDRIJFSKOSTEN Huisvestingskosten Organisatiekosten Activiteitenkosten Overige kosten en opbrengsten Pagina 10 van 18

11 Huisvestingskosten begroot Huur gebouwen en terreinen Huuropbrengst onderverhuur Onderhoud gebouwen/inrichting Onderhoud tuinen Schoonmaken gebouwen Vaste lasten Verzekeringen Energie Kleine inrichtingskosten Overige Organisatiekosten begroot Porti en telefoon Druk- en kopieerwerk Accountant en advieskosten Vakliteratuur Publiciteit Contributies/bijdragen Automatisering WA en ongevallenverzekering Kosten vrijwilligers Overige organisatiekosten Activiteitenkosten Diverse activiteiten De diverse activiteiten hebben betrekking op sociaal cultureel werk alsmede voeding, materialen e.d. van de buitenschoolse opvang en de peuteropvang Overige kosten en opbrengsten Baten en lasten voorgaande jaren Overige baten Diverse lasten Pagina 11 van 18

12 Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke inkomsten Vennootschapsbelasting Betreft vennootschapsbelasting van de dochterondernemingen Pagina 12 van 18

13 Enkelvoudige balans per 31 december 2016 Alle bedragen zijn vermeld in euro's (na voorgestelde resultaatbestemming) ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Beleggingspand Inventaris Financiële vaste activa Deelnemingen Deposito's Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Rekeningen-courant Debiteuren Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve Herwaarderingsreserve Bestemmingsreserves Voorzieningen Kortlopende schulden en overlopende passiva Crediteuren Belastingen en premies Overige schulden Vooruitontvangen en nog te besteden subsidies Pagina 13 van 18

14 Enkelvoudige staat van baten en lasten 2016 Alle bedragen zijn vermeld in euro's begroot Resultaat voor resultaatbestemming Aandeel in resultaat van ondernemingen waarin wordt deelgenomen Overige baten en lasten Resultaatbestemming dotatie cq in mindering algemene reserve dotatie cq in mindering herwaarderingsreserve Bestemmingsreserves Stand Stand Dotatie Onttrekking Algemene reserve Herwaarderingsreserve Transitiereserve Reserve organisatie-ontwikkeling Innovatiereserve Pagina 14 van 18

15 Toelichting op de enkelvoudige balans per 31 december 2016 Alle bedragen zijn vermeld in euro's ACTIVA MATERIELE VASTE ACTIVA Beginbalans Gebouwen Beleggings en terreinen pand Inventaris Boekwaarde per 1 januari Herwaardering - Bijzondere waardevermindering - - Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentages 3, ,5% 12,5-20% FINANCIELE VASTE ACTIVA Deelnemingen Deposito's stand vermogens- resultaat stand stand Deelnemingen mutatie BSO Ede B.V PSZ Ede B.V Holding Spelenderwijs Ede B.V Deposito's Het deel, deposito's, van de liquide middelen staat meer dan 12 maanden niet ter beschikking van de stichting, Pagina 15 van 18

16 VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA Debiteuren Nominale waarde van de vorderingen Voorziening voor oninbaarheid Overige vorderingen Rekening courant BSO Ede B.V Rekening courant Peuteropvang Ede B.V Overige vorderingen en overlopende aktiva LIQUIDE MIDDELEN Bank- en kassaldi PASSIVA Beginbalans EIGEN VERMOGEN Stand Stand Stand Dotatie Onttrekking Beginbalans Algemene reserve Herwaarderingsreserve Transitiereserve Reserve organisatie-ontwikkeling Innovatiereserve Resultaat incl. deelnemingen Met de fusie, d.d , is vanuit i-care een bedrag van 1,195 miljoen euro ingebracht. Hiervoor is 1,195 miljoen als bestemmingreserve op de beginbalans opgenomen. VOORZIENINGEN Stand Stand Stand Dotatie Onttrekking Beginbalans Vertrekregelingen Loopbaanbudget De voorzieningen zijn overwegend kortlopend van aard Pagina 16 van 18

17 KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA Crediteuren Belastingen en premies Overige schulden Vakantiegeld en vakantiedagen Salarissen Huisvestingskosten Overige schulden Vooruitontvangen en nog te besteden subsidies Pagina 17 van 18

18 Pagina 18 van 18