CONCEPT JAARREKENING. Stichting Open Monumentendag. Amsterdam, juli 2015

Transcriptie

1 JAARREKENING 2014 Stichting Open Monumentendag Amsterdam, juli 2015

2 INHOUDSOPGAVE Balans blz. 2 Staat van baten en lasten blz. 3 Toelichting op de balans blz. 4 Toelichting op de staat van baten en lasten blz. 7 1

3 BALANS ACTIVA Verw VASTE ACTIVA 1. Inventaris Computer/ software Website VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Te vorderen posten Belastingen Liquide middelen TOTAAL ACTIVA PASSIVA VERMOGEN 5. Algemene reserve Continuiteitsreserve KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Belastingen Nog te betalen posten Totaal

4 STAAT VAN BATEN EN LASTEN Huidig Vorig boekjaar Begroting boekjaar BATEN Verw. Hoofdsponsor Overige sponsoren/bijdragen Inkomsten uit producten Rente TOTALE BATEN LASTEN Personeelskosten Bureaukosten Kosten producten Activiteiten Toevoeging/ onttrekking algemene reserve TOTALE LASTEN RESULTAAT BOEKJAAR Dit resultaat wordt als volgt verdeeld: Mutatie algemene reserve Mutatie continuiteitsreserve

5 Waarderingsgrondslagen Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva gewaardeerd op nominale waarde. Waar nodig zijn voorzieningen getroffen voor oninbare vorderingen of incourantheid van voorraden. Materiele vaste activa wordt gewaardeerd tegen aanschafwaarde, verminderd met afschrijvingen welke evenredig worden berekend, o.b.v. de economische levensduur. Voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere marktwaarde. Bestemmingsreserves zijn reserves waar door het bestuur een speciale bestedingsdoelstelling aan is gegeven. Baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Baten worden genomen voor zover deze per balansdatum gerealiseerd zijn. Verliezen worden genomen zodra deze bekend zijn. Alle bedragen genoemd in deze jaarrekening zijn in EURO. SPECIFICATIE VAN DE BALANS 1. Vaste Activa Het verloop gedurende het boekjaar kan als volgt worden weergegeven: Inventaris Computer/ software Website Stand per 1 januari 2014 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde Investeringen Afschrijvingen Saldo Stand per 31 december 2014 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde De afschrijvingen zijn gebaseerd op de volgende geschatte economische gebruiksduur van de materiële vaste activa: Inventaris 5 jaar Computer/ software 5 jaar Website 5 jaar 4

6 Voorraden Voorraad boekjes Op Reis Voorraad boekjes Macht & Pracht Voorraad boekjes Groen van Toen Voorraad boekjes Nieuw gebruik - Oud gebouw Voorraad boekjes De smaak van de 19e eeuw Voorraad boekjes Op de kaart Voorraad boekjes Sporen Voorraad Monumentenreeks Voorraad Publicatie 2006 Monumenten & Bouwstijlen Voorraad Poloshirts Voorraad Vlaggen Voorraad Spandoeken Voorraad Wegwijzerbordjes Voorraad Buttons Voorraad Bezoekersteller Voorziening incourante voorraad Totaal Te vorderen posten Overige Totaal Belastingen (vlottende activa) Omzetbelasting (te vorderen) Vermogen Algemene reserve Stand per 1 januari Resultaatbestemming Stand per 31 december Continuiteitsreserve Stand per 1 januari Resultaatbestemming Stand per 31 december De continuiteitsreserve heeft als doel de voortgang van de werkzaamheden van Stichting Open Monumentendag voor enige tijd veilig te stellen als financieringsbronnen wegvallen. Gestreefd wordt naar een reserve ter hoogte van , ofwel circa één jaar personeelskosten. 5

7 Belastingen (kortlopende schulden) Loonheffing (te betalen) Totaal Nog te betalen posten Vakantiegeld personeel Centraal beheer (pensioen) Accountants- en administatiekosten Overige Totaal Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen De stichting heeft een huurovereenkomst voor een deel van het pand staande en gelegen aan de Nieuwezijds Kolk 28 te Amsterdam. De duur van deze huurovereenkomst is gekoppeld aan de overeenkomst tussen verhuurder en eigenaar en eindigt derhalve automatisch op 31 december Beëindiging van de overeenkomst kan tussentijds geschieden per maand met inachtneming van een termijn van zes maanden. 6

8 SPECIFICATIE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Resultaat Resultaat BATEN Hoofdsponsor Rabo Bouwfonds Overige bijdragen Nationaal Restauratie Fonds (algemeen) Fonds voor Cultuurparticipatie Totaal Inkomsten uit producten Advertenties/ aanraders website Boekje Op Reis Boekje Macht & Pracht Boekje Groen van Toen Boekje Nieuw gebruik - Oud gebouw Boekje De Smaak van de 19e eeuw Boekje Op de Kaart Boekje Sporen Monumentenreeks Boekje Alles wat je altijd wilde Buttons Wegwijzerbordjes Vlaggen en Spandoeken Bezoekersteller Poloshirts Overige Totaal

9 Resultaat Resultaat LASTEN 11. Personeelskosten Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenen Overige Totaal Aantal eenheden full-time werknemers Het aantal FTE's per bedraagt 2,7 ( : 2,7) 12. Bureaukosten Huur Servicekosten Drukwerk/kopieën Porti/verzendkosten Telefoon-/faxkosten Automatisering/provider Accountantskosten Administratiekosten Lidmaatschappen/documentatie Bestuurskosten Afschrijvingskosten Overige Totaal Kosten producten Boekje Op Reis Boekje Macht & Pracht Affiches Raambiljetten Vlaggen en Spandoeken Bezoekersteller Distributiekosten Mutatie voorraad / voorziening inc. voorraad Totaal Activiteiten Digitale schoolbord Open Monumentendag met de klas Landelijke opening Ondersteuning comités Promotie Website (algemeen) Onderzoek Restauratiebeurs Totaal