ROOVERS & THEEUWES belastingadviseurs administratieconsulenten

Transcriptie

1 FISKALE RECHTSHULP DE SMEETSKRING t.a.v. het bestuur REINEVAARSTRAAT HD TILBURG RAPPORT 2011 Tilburg, 12 juni 2012 Geacht bestuur, Hiermee brengen wij u rapport uit omtrent de jaarrekening 2011 van uw stichting. De balans per 31 december 2011, de exploitatierekening 2011 en de toelichting, welke tezamen de jaarrekening vormen, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij graag bereid. Hoogachtend, F.W. Theeuwes roovers & theeuwes c.v. bredaseweg nn tilburg t f e [email protected] ing bank ing bank kvk

2 INHOUDSOPGAVE BALANS PER 31 DECEMBER EXPLOITATIEREKENING OVER TOELICHTING OP DE BALANS 6 TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING 8 OVERZICHT VASTE ACTIVA 10 rapport 2011 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 2 / 10

3 BALANS PER 31 DECEMBER 2011 (in euro) ACTIVA 31 december december 2010 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Inventaris VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Vorderingen overig Overlopende activa Liquide middelen TOTALE ACTIVA rapport 2011 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 3 / 10

4 PASSIVA 31 december december 2010 EIGEN VERMOGEN Vrije reserves Onverdeeld resultaat -/ / VOORZIENINGEN Voorzieningen overig KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Loonheffingen Overlopende passiva TOTALE PASSIVA rapport 2011 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 4 / 10

5 EXPLOITATIEREKENING OVER 2011 (in euro) Opbrengsten Budgetsubsidie gemeente Subsidie Universiteit van Tilburg Ontvangen giften Rente-opbrengsten Buitengewone baten Totaal opbrengsten Lonen en salarissen Sociale lasten Afschrijving vaste activa Huisvestingskosten Organisatiekosten Activiteitenkosten Som der kosten Exploitatieresultaat -/ / Buitengewone baten 5 6 Buitengewone lasten 0 -/- 4 Buitengewoon resultaat 5 2 Netto resultaat -/ / rapport 2011 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 5 / 10

6 TOELICHTING OP DE BALANS (in euro) ACTIVA 31 december december 2010 VASTE ACTIVA Inventaris Inventaris Afschrijving inventaris -/ / VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen overig Depotbedrag tpg post Overlopende activa Vooruitbetaalde verzekeringen Vooruitbetaalde huur Liquide middelen Kas Postbank girorekening Postbank zkl spaarrekening rapport 2011 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 6 / 10

7 PASSIVA 31 december december 2010 EIGEN VERMOGEN Vrije reserves Vrije reserve begin boekjaar Onverdeeld resultaat Netto resultaat -/ / / / VOORZIENINGEN Voorzieningen overig Egalisatierekening arbeidsplaatssubsidie KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Crediteuren Loonheffingen Loonbelasting/premie v.v. te betalen Werknemersverzekeringen te betalen Afdrachten loonbelasting/premie v.v. -/ / Overlopende passiva Overlopende energiekosten Overlopende kosten overig Reservering vakantiegeld rapport 2011 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 7 / 10

8 TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING (in euro) Opbrengsten Budgetsubsidie gemeente Subsidie Universiteit van Tilburg Ontvangen giften Rente-opbrengsten Buitengewone baten Lonen en salarissen Bruto salarissen Uitbetaling vakantiegeld Mutatie vakantiegeldreserve 9 8 Inleenvergoeding ID-werknemer Feestgeschenken personeel Kosten arbo-regelingen Premies ziekteverzuimverzekering Premies aansprakelijkheidsverzekering Personeelskosten overig 60 0 Arbeidsplaatssubsidie instroombaan -/ / Dotatie egalisatie arbeidsplaatssubsidie Sociale lasten Werkgeversdeel werknemersverzekeringen Werkgeversbijdrage zorgverzekeringswet Afschrijving vaste activa Afschrijvingskosten inventaris Huisvestingskosten Huur Dragonstraat Gas, water en electra Schoonmaak- en huishoudkosten Onderhoud inventaris Aanschaf kleine inventaris 0 3 Heffingen lagere overheden rapport 2011 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 8 / 10

9 Organisatiekosten Telefoon- en faxkosten Portokosten Fotokopieerkosten Drukwerkkosten Kosten kantoorartikelen Literatuurkosten Software/computerkosten Hardwarekosten Stichtingskosten algemeen Bestuurskosten algemeen Bankkosten en debetrente Verzekeringskosten Organisatiekosten overig Activiteitenkosten Onkostenvergoeding hoofdcoördinator Onkostenvergoedingen coördinatoren Reiskosten medewerkers/coördinatoren 0 2 Representatiekosten Lunchkosten Kosten sociaal programma Kosten Landelijke Aangifte Dag Kosten jubileumviering Activiteitenkosten overig Buitengewone baten Betalingsverschillen Buitengewone lasten Kasverschillen 0 -/ /- 4 rapport 2011 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 9 / 10

10 OVERZICHT VASTE ACTIVA (in euro) Bedrijfsmiddel Datum % Aanschaf Afschrijving Afschrijving Boekwaarde aanschaf waarde t/m 31/12/10 boekjaar 31/12/11 Inventaris 2003 Parade city tapijt 01/02/ Administratie en afspraken software 01/10/ Aanpassingen administratie software 01/08/ Asus netwerkserver 01/03/ Totaal inventaris Totaal materiële vaste activa rapport 2011 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 10 / 10