ROOVERS & THEEUWES belastingadviseurs administratieconsulenten

Transcriptie

1 FISKALE RECHTSHULP DE SMEETSKRING t.a.v. het bestuur DRAGONSTRAAT HR TILBURG RAPPORT 2009 Tilburg, 26 maart 2010 Geacht bestuur, Hiermee brengen wij u rapport uit omtrent de jaarrekening 2009 van uw stichting. De balans per 31 december 2009, de winst- en verliesrekening 2009 en de toelichting, welke tezamen de jaarrekening vormen, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij graag bereid. Hoogachtend, F.W. Theeuwes roovers & theeuwes c.v. bredaseweg nn tilburg t f e [email protected] ing bank postbank kvk

2 INHOUDSOPGAVE BALANS PER 31 DECEMBER EXPLOITATIEREKENING OVER TOELICHTING OP DE BALANS 6 TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING 8 OVERZICHT VASTE ACTIVA 10 rapport 2009 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 2 / 10

3 BALANS PER 31 DECEMBER 2009 (in euro) ACTIVA 31 december december 2008 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Inventaris VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Vorderingen overig Overlopende activa Liquide middelen TOTALE ACTIVA rapport 2009 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 3 / 10

4 PASSIVA 31 december december 2008 EIGEN VERMOGEN Vrije reserves Egalisatierekeningen Onverdeeld resultaat KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Loonheffingen Overlopende passiva TOTALE PASSIVA rapport 2009 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 4 / 10

5 EXPLOITATIEREKENING OVER 2009 (in euro) Opbrengsten Budgetsubsidie gemeente Subsidie Universiteit van Tilburg Ontvangen giften Rente-opbrengsten Buitengewone baten Totaal opbrengsten Lonen en salarissen Sociale lasten Afschrijving vaste activa Huisvestingskosten Organisatiekosten Activiteitenkosten Som der kosten Exploitatieresultaat Buitengewone baten Buitengewone lasten 0 -/- 40 Buitengewoon resultaat 35 -/- 30 Netto resultaat rapport 2009 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 5 / 10

6 TOELICHTING OP DE BALANS (in euro) ACTIVA 31 december december 2008 VASTE ACTIVA Inventaris Inventaris Afschrijving inventaris -/ / VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen overig Depotbedrag tpg post Kruisposten Overlopende activa Vooruitbetaalde verzekeringen Vooruitbetaalde huur Vooruitbetaalde kosten overig Liquide middelen Kas ING zakelijke rekening ING kapitaalrekening rapport 2009 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 6 / 10

7 PASSIVA 31 december december 2008 EIGEN VERMOGEN Vrije reserves Vrije reserve begin boekjaar Egalisatierekeningen Egalisatierekening arbeidsplaatssubsidie Onverdeeld resultaat Netto resultaat KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Crediteuren Loonheffingen Loonbelasting/premie v.v. te betalen Werknemersverzekeringen te betalen Afdrachten loonbelasting/premie v.v. -/ / Overlopende passiva Overlopende energiekosten Overlopende kosten overig Reservering vakantiegeld rapport 2009 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 7 / 10

8 TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING (in euro) Opbrengsten Budgetsubsidie gemeente Subsidie Universiteit van Tilburg Ontvangen giften Rente-opbrengsten Buitengewone baten Lonen en salarissen Bruto salarissen Uitbetaling vakantiegeld Mutatie vakantiegeldreserve Inleenvergoeding ID-werknemer Feestgeschenken personeel Kosten arbo-regelingen Premies ziekteverzuimverzekering Premies aansprakelijkheidsverzekering Personeelskosten overig Arbeidsplaatssubsidie instroombaan -/ / Egalisatie inleenvergoeding ID-werknemer -/ / Sociale lasten Werkgeversdeel werknemersverzekeringen Werkgeversbijdrage zorgverzekeringswet Afschrijving vaste activa Afschrijvingskosten inventaris Huisvestingskosten Huur Dragonstraat Gas, water en electra Schoonmaak- en huishoudkosten Onderhoud gebouw Onderhoud inventaris Aanschaf kleine inventaris 0 34 Heffingen lagere overheden rapport 2009 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 8 / 10

9 Organisatiekosten Telefoon- en faxkosten Portokosten Fotokopieerkosten Drukwerkkosten Kosten kantoorartikelen Literatuurkosten Software/computerkosten Hardwarekosten Stichtingskosten algemeen Bestuurskosten algemeen Bankkosten en debetrente Verzekeringskosten Organisatiekosten overig Activiteitenkosten Onkostenvergoeding hoofdcoördinator Onkostenvergoedingen coördinatoren Opleidingskosten nieuwe medewerkers Publiciteitskosten Representatiekosten Lunchkosten Kosten sociaal programma Kosten Landelijke Aangifte Dag Buitengewone baten Betalingsverschillen 7 10 Kasverschillen Buitengewone lasten Kasverschillen 0 -/ /- 40 rapport 2009 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 9 / 10

10 OVERZICHT VASTE ACTIVA (in euro) Bedrijfsmiddel Datum % Aanschaf Afschrijving Afschrijving Boekwaarde aanschaf waarde t/m 31/12/08 boekjaar 31/12/09 Inventaris 2003 Parade city tapijt 01/02/ Douwe Egberts koffiemachine 01/12/ Administratie en afspraken software 01/10/ Aanpassingen administratie software 01/08/ Asus netwerkserver 01/03/ Totaal inventaris Totaal materiële vaste activa rapport 2009 fiskale rechtshulp de smeetskring gevestigd te tilburg - 10 / 10