Stichting Wijkcentra Hengelo Noord. Locatie: MFC Slangenbeek Straatsburg NM HENGELO

Transcriptie

1 Hengelo Noord Locatie: MFC Slangenbeek Straatsburg NM HENGELO Locatie: Kulturhus Hasselo H.Woodstraat CP HENGELO Locatie: Sterrentuin Neptunusstraat XX HENGELO

2 Hengelo Noord 2 INHOUDSOPGAVE Inhoudsopgave 2 Balans per 31 december Exploitatierekening over het boekjaar Grondslagen 5-6 Toelichting op de balans per 31 december Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen 12 Bijlagen Toelichting op de exploitatierekening boekjaar 2018 Stichting Toelichting op de exploitatierekening boekjaar 2018 Kulturhus Hasselo Toelichting op de exploitatierekening boekjaar 2018 Slangenbeek Toelichting op de exploitatierekening boekjaar 2018 Sterrentuin 26-28

3 3 Balans per 31 december 2018 (na resultaatbestemming) EUR EUR EUR EUR Vaste activa Materiële vaste activa Som der vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen Som der vlottende activa Eigen vermogen 5 Reserve algemeen Bestemmingsreserve inventaris KHH Bestemmingsreserve inventaris SLB Bestemmingsreserve inventaris STT Bestemmingsres. ontmoetingsruimte KHH Bestemmingsres. ontmoetingsruimte STT Bestemmingsres. wijkactiviteiten SLB 0 0 Bestemmingsreserve verbouwing bibliotheek (KHH) Bestemmingsfonds ICT (KHH) 0 0 Bestemmingsfonds ICT (STT) Kortlopende schulden

4 4 Exploitatierekening over Realisatie 2018 Begroot 2017 Realisatie BATEN EUR EUR EUR EUR EUR EUR SUBSIDIES Subsidies volgens regeling OPBRENGSTEN Verhuur activiteiten Bijdrage deelnemers activiteiten Buffet opbrengsten Diverse baten TOTAAL BATEN LASTEN KOSTEN WERKEENHEDEN Personeelskosten Afschrijvingen Huisvestingskosten Organisatiekosten Activiteitskosten Inkopen buffet Diverse lasten TOTAAL LASTEN OPERATIONEELRESULTAAT Interest EXPLOITATIERESULTAAT Resultaatsbestemming : Mutatie Algemene Reserve Mutatie bestemmingsreserve inventaris (KHH) Mutatie bestemmingsreserve verbouwing (KHH) Mutatie bestemmingsreserve inventaris (STT) Mutatie bestemmingsres wijkactiviteiten (SLB) Mut. bestemmingsreserve ontmoetingsruimte (KHH) Mut. bestemmingsreserve ontmoetingsruimte (STT) Mutatie bestemmingsfonds ICT (STT) Mut. Bestemmingsres. vervanging ICT (KHH)

5 5 Hengelo Noord GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIËLE VERSLAGGEVING Algemeen Subsidiebepalingen Hengelo Noord volgt voor de toerekening van de baten en lasten aan de subsidiejaren de subsidiebepalingen van de subsidieverstrekkers. Op de subsidieverlening is de Algemene Subsidieverordering van de gemeente Hengelo van toepassing. Fusie De stichting Wijkcentra Slangenbeek en Hasseler Es is per 1 januari 2013 een fusie aangegaan met de stichting Wijkcentrum De Sterrentuin onder de naam " Hengelo Noord". Op 19 december 2012 is hiervoor de stichtingsakte ondertekend. Algemene waarderingsgrondslag De algemene grondslag voor de waardering van de activa en passiva, alsmede voor de bepaling van het exploitatie-resultaat, is de verkrijgingsprijs. Voor zover niet anders vermeld worden de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De investeringen in materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde, verminderd met lineair berekende afschrijvingen, gebaseerd op de economische levensduur en verminderd met de hiervoor ontvangen externe bijdragen. Vorderingen De vorderingen, worden zover noodzakelijk, opgenomen onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid. De vorderingen hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking. Eigen vermogen Dit betreft reserves opgebouwd uit de exploitatieresultaten van Hengelo Noord. Kortlopende schulden De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar.

6 6 Grondslagen voor de bepaling van het exploitatieresultaat Algemeen Het exploitatieresultaat wordt bepaald als het verschil tussen de ontvangen subsidies, de overige opbrengsten, overige bijdragen en alle aan het boekjaar toe te rekenen kosten. De opbrengsten worden verantwoord in het jaar waarin de diensten zijn verricht. Subsidies volgens regeling Vanaf 2016 heeft de Gemeente Hengelo de huur van de gebouwen ingehouden op de uitbetaling van de subsidie. Als gevolg hiervan zijn in de begrotingen deze bedragen niet opgenomen. Afschrijvingen materiële vaste activa De afschrijvingen zijn gerelateerd aan de aanschafwaarde van de desbetreffende activa. In het jaar van aanschaf wordt naar tijdsgelang afgeschreven. De afschrijvingen bedragen per jaar: - Verbouwingen en inrichting: 6,67 % - Meubilair en inrichting: 12,5 tot 20 % - Overige vaste bedrijfsmiddelen: 10 % tot 20 % Huur gebouwen Vanaf 2016 heeft de Gemeente Hengelo de huur van de gebouwen ingehouden op de uitbetaling van de subsidie. Als gevolg hiervan zijn vanaf 2017 deze bedragen niet meer opgenomen in de begroting. Financiële baten en lasten Dit betreft de ontvangen en betaalde rente van derden. Buitengewone baten en lasten Buitengewone baten en lasten vloeien voort uit handelingen en gebeurtenissen, die zich onderscheiden van de normale bedrijfsactiviteiten en derhalve incidenteel van aard zijn.

7 Hengelo Noord/ 7 Toelichting op de balans per 31 december 2018 ACTIVA 1. Materiële vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa van het boekjaar kunnen als volgt worden weergegeven: Kulturhus Slangenbeek Sterrentuin Totaal Stand per Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen subtotaal Investeringssubsidie Cumulatieve vrijval investeringssubsidie Boekwaarde Mutaties boekjaar Investeringen Ontvangen investeringssubsidie Desinvesteringen Afschrijvingen Vrijval investeringssubsidie Afschrijvingen desinvesteringen Stand per Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen subtotaal Investeringssubsidie Cumulatieve vrijval investeringssubsidie Boekwaarde Onder het totaal aan materiele vaste activa van is inbegrepen: aan inventarissen en aan verbouwingen.

8 Hengelo Noord/ Voorraden 2.1 Voorraad Vorderingen 3.1 Debiteuren Debiteuren Voorziening dubieuze debiteuren Overige vorderingen en overlopende activa Rente Nog te factureren bedragen Afrekeningen energie Energie belasting Vooruitbetaalde kosten Vordering P. Brink Voorschotten - - Overige vorderingen Totaal kortlopende vorderingen Liquide middelen ABN AMRO Bonus spaarrekening ABN-AMRO bestuursrek ABN-AMRO bestuursrek ABN-AMRO bestuursrek RABO Bank Kas Kulturhus Kas Slangenbeek Kas Sterrentuin Bij: overlopende kas-/bankstortingen

9 Hengelo Noord/ 9 PASSIVA 5. Eigen vermogen Reserve algemeen KHH en SLB en STT Stand per 1 januari Resultaatbestemming Stand per 31 december Reserve algemeen Kulturhus Hasselo Stand per 1 januari Resultaatbestemming Stand per 31 december Reserve algemeen Slangenbeek Stand per 1 januari Resultaatbestemming Stand per 31 december Reserve algemeen Sterrentuin Stand per 1 januari Resultaatbestemming Stand per 31 december Bestemmingsreserves Bestemmingsreserve inventaris Kulturhus Hasselo Stand per 1 januari Onttrekking Resultaatbestemming Stand per 31 december Bestemmingsreserve inventaris Slangenbeek Stand per 1 januari Stand per 31 december

10 Hengelo Noord/ Bestemmingsreserve inventaris Sterrentuin Stand per 1 januari Resultaatbestemming Onttrekking Stand per 31 december Bestemmingsreserve wijkactiviteiten Slangenbeek Stand per 1 januari Onttrekking Stand per 31 december Bestemmingsreserve ontmoetingsruimte Kulturhus Hasselo Stand per 1 januari Resultaatbestemming - - Onttrekking Stand per 31 december Bestemmingsreserve ontmoetingsruimte Sterrentuin Stand per 1 januari Resultaatbestemming Onttrekking Stand per 31 december Bestemmingsreserve verbouwing bibliotheek Kulturhus Hasselo Stand per 1 januari Onttrekking Stand per 31 december Bestemmingsfonds ICT Kulturhus Hasselo Stand per 1 januari Onttrekking Stand per 31 december Bestemmingsfonds ICT Sterrentuin Stand per 1 januari Resultaatbestemming Stand per 31 december - - Totaal eigen vermogen

11 Hengelo Noord/ Kortlopende schulden Crediteuren Overige schulden en overlopende passiva Bankkosten Afrekening energie Borg sleutels Kosten, enz. vrijwilligers Persgroep - 38 Vooruitontvangen bedragen Reis- en verblijfkosten 82 - Overige schulden Totaal kortlopende schulden

12 12 Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Hengelo Noord heeft per balansdatum verplichtingen uit hoofde van lopende huurcontracten. Het totaalbedrag van de aangegane verplichtingen bedraagt per 31 december 2018: jaarbedrag in Euro - Huurcontracten panden Gemeente Hengelo De in deze jaarrekening verantwoordde subsidiebaten zijn nog niet definitief. De definitieve subsidie voor 2018 wordt door Gemeente Hengelo vastgesteld na overhandiging van deze jaarrekening. Op het moment van opmaken van deze jaarrekening is de subsidie voor 2017 nog niet definitief vastgesteld.

13 BIJLAGEN

14 Pagina 14 Toelichting op de exploitatierekening over het boekjaar 2018 BATEN SUBSIDIES VOLGENS REGELING *) BIJZONDERE SUBSIDIES Activiteiten *) De huur wordt vanaf 2016 ingehouden op de uitbetaling van de subsidie. In de begroting is daarom de relevante subsidie niet opgenomen. VERHUUR ACTIVITEITEN Verhuur lokalen / projecten - permanent: - Peuterspeelzaal (Spring) Prikpost Muziekschool St WWB Overig incidenteel Overig BIJDRAGE DEELN ACTIVITEITEN Wijkfeest Kinderactiviteiten Bridgeclub Activiteiten Culturele Commissie Yoga Overige buurtgerichte activiteiten Trimloop Biljarten I-punt Diverse activiteiten BUFFET OPBRENGSTEN Opbrengst buffet Opbrengst sport-café DIVERSE BATEN TOTAAL BATEN

15 Pagina 15 LASTEN PERSONEELSKOSTEN Deskundigheidsbevordering Arbokosten Overige personeelskosten AFSCHRIJVINGEN Afschrijving verbouwing/inrichting Afschrijving inventaris Afschrijving overige vaste middelen Vrijval investeringssubsidies inventaris Vrijval investeringssubsidies overige vaste mid HUISVESTINGSKOSTEN Huur gebouwen *) *) Schoonmaakkosten Energiekosten Belastingen Verzekering inventaris Onderhoudskosten Aanschaf kleine inventaris Overige huisvestingskosten DB Onderhoudskosten, enz DB Schoonmaakkosten DB Energiekosten Energiekosten (corr. afrek 2016) *) De huur wordt vanaf 2016 ingehouden op de uitbetaling van de subsidie. In de begroting is daarom de huur en de relevante subsidie niet opgenomen.

16 Pagina ORGANISATIEKOSTEN Porto/telefoon Kantinekosten Druk- en stencilwerk Reis- en verblijfkosten Computerkosten Vrijwilligersvergoeding Kantoorbenodigdheden Accountantskosten Bumakosten PR kosten Kosten bestuur Representatiekosten WA- en ongevallenverzekering Vakliteratuur Vergaderkosten Bankkosten Bijdragen/contributies Overige organisatiekosten ACTIVITEITSKOSTEN Wijkfeest Kinderactiviteiten Vrijwilligers Activiteiten Culturele Commissie Yoga Bridgeclub Biljarten I-Punt Overige buurtgerichte activiteiten Leestafel Jongerenactiviteiten Sint Maarten Volwassenenactiviteiten Algemene activiteitenkosten Dierenverblijf

17 Pagina INKOPEN BUFFET Kosten buffet Kosten vrijwilligers Onderhoud machines horeca Kosten sport café DIVERSE LASTEN TOTAAL LASTEN OPERATIONEEL RESULTAAT INTEREST EXPLOITATIERESULTAAT

18 18 Kulturhus Hasselo BATEN SUBSIDIES VOLGENS REGELING *) *) De huur wordt m.i.v ingehouden op de uitbetaling van de subsidie. In de begroting is daarom de relevante subsidie niet opgenomen. VERHUUR ACTIVITEITEN Verhuur lokalen / projecten - permanent: - Peuterspeelzaal (Spring) Prikpost Overig incidenteel Overige verhuuractiviteiten BIJDRAGE DEELNEMERS ACTIVITEITEN Kinderactiviteiten Bridgeclub Activiteiten Culturele Commissie Overige buurtgerichte activiteiten BUFFET OPBRENGSTEN Opbrengst buffet Opbrengst sport-café DIVERSE BATEN TOTAAL BATEN

19 19 Kulturhus Hasselo LASTEN PERSONEELSKOSTEN Deskundigheidsbevordering Arbokosten Overige personeelskosten AFSCHRIJVINGEN Afschrijving verbouwing/inrichting Afschrijving inventaris Afschrijving overige vaste middelen Vrijval investeringssubsidies inventaris KH Vrijval investeringssubsidies ov vaste middelen HUISVESTINGSKOSTEN Huur gebouwen *) *) Schoonmaakkosten Energie Belastingen Verzekering inventaris Onderhoudskosten Aanschaf kleine inventaris Overige huisvestingskosten Overige huisvestingskosten (horeca) DB Onderhoudskosten DB Schoonmaakkosten DB Energiekosten Energiekosten (corr. afrek 2016) *) De huur wordt vanaf 2016 ingehouden op de uitbetaling van de subsidie. In de begroting is daarom de huur en de relevante subsidie niet opgenomen.

20 20 Kulturhus Hasselo ORGANISATIEKOSTEN Porto/telefoon/internet Kantinekosten Druk- en stencilwerk Reis- en verblijfkosten Computerkosten Vrijwilligersvergoeding Kantoorbenodigdheden Bumakosten PR kosten Kosten bestuur Representatiekosten WA/Ongevallenverz Vakliteratuur Vergaderkosten Bankkosten Bijdragen/contributies Overige organisatiekosten ACTIVITEITSKOSTEN Kinderactiviteiten Vrijwilligers Activiteiten Culturele Commissie Bridgeclub Overige buurtgerichte activiteiten Volwassenenactiviteiten Leestafel Jongerenactiviteiten

21 21 Kulturhus Hasselo INKOPEN BUFFET Kosten buffet Kosten vrijwilligers Keukenmachines Kosten sportcafe DIVERSE LASTEN TOTAAL LASTEN OPERATIONEELRESULTAAT INTEREST EXPLOITATIERESULTAAT Resultaatsbestemming Mutatie Algemene Reserve Mut. bestemmingsres. ontmoetingsruimte Mutatie bestemmingsreserve verbouwing Mutatie bestemmingsreserve inventaris Mutatie bestemmingsreserve vervanging ICT-apparatuur

22 22 Wijkcentrum Slangenbeek BATEN SUBSIDIES VOLGENS REGELING BIJZONDERE SUBSIDIES - Activiteiten VERHUUR ACTIVITEITEN - permanent: - Peuterspeelzaal (Spring) Muziekschool Overig incidenteel Overige verhuuractiviteiten BIJDRAGE DEELNEMERS ACTIVITEITEN Wijkfeest Kinderactiviteiten Overige buurtgerichte activiteiten Trimloop BUFFET OPBRENGSTEN Opbrengst buffet DIVERSE BATEN TOTAAL BATEN

23 23 Wijkcentrum Slangenbeek LASTEN PERSONEELSKOSTEN Arbokosten Deskundigheidsbevordering Overige personeelskosten AFSCHRIJVINGEN Afschrijving inventaris Afschrijving overige vaste middelen HUISVESTINGSKOSTEN Schoonmaakkosten Energiekosten Belastingen Verzekering inventaris Onderhoudskosten Aanschaf kleine inventaris Overige huisvestingskosten Energiekosten (corr. afrek 2016)

24 24 Wijkcentrum Slangenbeek ORGANISATIEKOSTEN Porto/telefoon/internet Kantinekosten Druk- en stencilwerk Onderhoud machines horeca Reis- en verblijfkosten Computerkosten Vrijwilligersvergoeding Kantoorbenodigdheden Bumakosten PR kosten Representatiekosten WA- en ongevallenverz Vakliteratuur Vergaderkosten Bankkosten Bijdragen/contributies Overige organisatiekosten ACTIVITEITSKOSTEN Wijkfeest Kinderactiviteiten Vrijwilligers Activiteiten Culturele Commissie Overige buurtgerichte activiteiten Leestafel Jongerenactiviteiten Trimloop

25 25 Wijkcentrum Slangenbeek INKOPEN BUFFET Kosten buffet Keukenmachines DIVERSE LASTEN TOTAAL LASTEN OPERATIONEELRESULTAAT INTEREST EXPLOITATIERESULTAAT Resultaatsbestemming Mutatie Algemene Reserve Mut. bestemmingsreserve wijkactiviteiten

26 Hengelo Noord/ 26 Wijkcentrum Sterrentuin BATEN SUBSIDIES VOLGENS REGELING *) *) De huur wordt vanaf 2016 ingehouden op de uitbetaling van de subsidie. In de begroting is daarom de relevante subsidie niet opgenomen. VERHUUR ACTIVITEITEN - permanent: - Peuterspeelzaal (Spring) Stichting WWB Overig incidenteel Overige verhuuractiviteiten BIJDRAGE DEELNEMERS ACTIVITEITEN Kinderactiviteiten Overige buurtgerichte activiteiten Biljarten Diverse activiteiten BUFFET OPBRENGSTEN DIVERSE BATEN TOTAAL BATEN

27 Hengelo Noord/ 27 Wijkcentrum Sterrentuin LASTEN PERSONEELSKOSTEN Deskundigheidsbevordering Arbokosten Overige personeelskosten AFSCHRIJVINGEN Afschrijving verbouwing/inrichting Afschrijving inventaris Afschrijving speeltoestellen Afschrijving kantoormachines, enz Afschrijving apparatuur De bovengenoemde afschrijvingskosten zijn netto bedragen, hier is reeds de vrijval van investeringssubsidies/ -bijdragen en desinvesteringen ad. 838,= op in mindering gebracht. HUISVESTINGSKOSTEN Huurkosten *) *) Schoonmaakkosten Energiekosten Verzekering/Belastingen Onderhoudskosten Aanschaf kleine inventaris Aanschaf kleine inventaris (horeca) Overige huisvestingskosten Energiekosten (corr. afrek 2016) *) De huur wordt vanaf 2016 ingehouden op de uitbetaling van de subsidie. In de begroting is daarom de huur en de relevante subsidie niet opgenomen. ORGANISATIEKOSTEN Porto/telefoon/internet Kantinekosten Druk- en stencilwerk Reis- en verblijfkosten Computerkosten Vrijwilligersvergoeding Kantoorbenodigdheden Bumakosten PR-kosten Representatiekosten WA/Ongevallenverz Vakliteratuur Vergaderkosten Bankkosten Bijdragen/contributies Overige organisatiekosten

28 Hengelo Noord/ 28 Wijkcentrum Sterrentuin ACTIVITEITSKOSTEN Kinderactiviteiten Vrijwilligers Biljarten Overige buurtgerichte activiteiten Leestafel Jongeren activiteiten Volwassenenactiviteiten Algemene activiteitenkosten Cursussen Dierenverblijf Open dag INKOPEN BUFFET Kosten buffet Kosten vrijwilligers Keukenmachines DIVERSE LASTEN TOTAAL LASTEN OPERATIONEEL RESULTAAT INTEREST EXPLOITATIERESULTAAT Resultaatsbestemming Mutatie Algemene Reserve Mutatie bestemmingsreserve inventaris Mut. bestemmingsres. ontmoetingsruimte Mutatie bestemmingsfonds ICT