Putten Jaarrapport
INHOUDSOPGAVE Pagina JAARREKENING 1 Voorstel resultaatbestemming 18 2 Mededeling omtrent het ontbreken van een controleverklaring 18 OVERIGE GEGEVENS
1 BALANS PER 31 DECEMBER voor resultaatbestemming 31 december 31 december ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa (1) Gebouwen en -terreinen 883.285 925.442 Inventaris 7.794 13.980 Vervoermiddelen 250 250 Vlottende activa Overige vorderingen (2) 891.329 939.672 Debiteuren 9.006 6.590 Overige belastingen en premies sociale verzekeringen 568 525 Overige vorderingen en overlopende activa 7.734 9.220 17.308 16.335 Liquide middelen (3) 3.627 7.523 912.264 963.530-3 -
31 december 31 december PASSIVA Reserves en fondsen (4) Stichtingsvermogen -8.993-531.066 Bestemmingsreserves 25.000 47.186 Langlopende schulden (5) 16.007-483.880 Leningen o/g 846.429 1.336.424 Financieringen 1.800 3.600 Kortlopende schulden (6) 848.229 1.340.024 Aflossingsverplichtingen langlopende schulden 1.800 1.800 Crediteuren 3.091 25.708 Overige belastingen en premies sociale verzekeringen 1.791 7.278 Overige schulden en overlopende passiva 41.346 72.600 48.028 107.386 912.264 963.530-3 -
2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Baten Realisatie Realisatie Baten (7) 109.965 201.073 Lasten Directe lasten Inkoopwaarde van de netto-omzet (9) 6.767 50.407 Lonen en salarissen (10) 28.634 68.040 Sociale lasten (11) 2.022 15.388 Pensioenlasten (12) 1.376 9.198 Afschrijvingen (13) 48.343 52.962 Overige personeelslasten (14) 565 4.586 Huisvestingslasten (15) 13.251 22.460 Kantoorlasten (16) 4.891 5.720 Verkooplasten (17) 4.381 17.423 Algemene lasten (18) 11.338 12.300 Vrijwilligerskosten (19) 6.300 12.566 Financiële lasten (20) 737 47.834 121.838 268.477 Som der lasten 128.605 318.884 Saldo uit gewone bedrijfsuitoefening -18.640-117.811 Buitengewone baten (21) 540.713 12.560 Resultaat 522.073-105.251 Resultaatbestemming Stichtingsvermogen 522.073-105.251-4 -
3 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER ACTIVA VASTE ACTIVA 1. Materiële vaste activa Gebouwen en - terreinen Inventaris Vervoermiddelen Totaal Boekwaarde per 1 januari Kostprijs 1.185.300 89.840 2.471 1.277.611 Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen -259.858-75.860-2.221-337.939 925.442 13.980 250 939.672 Mutaties Afschrijvingen -42.157-6.186 - -48.343 Boekwaarde per 31 december Kostprijs 1.185.300 89.840 2.471 1.277.611 Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen -302.015-82.046-2.221-386.282 883.285 7.794 250 891.329 Afschrijvingspercentages Gebouwen en -terreinen 3,3-10 Inventaris 20-33,3 Vervoermiddelen 20 % - 5 -
VLOTTENDE ACTIVA 2. Overige vorderingen 31-12- 31-12- Debiteuren Debiteuren 9.006 6.590 Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting 568 525 Overige vorderingen en overlopende activa Overige vorderingen Project Verzilveren van het goud van Schovenhorst 6.958 8.847 Project Verzilveren van het goud van Schovenhorst Stand per 1 januari 8.847-18.700 Ontvangen gelden -10.000-15.225 Uitgaven t.b.v. het project 8.111 42.772 Stand per 31 december 6.958 8.847 31-12- 31-12- Overlopende activa Diverse vooruitbetaalde kosten 776 373 3. Liquide middelen NL75 RABO 1264 7947 03-13 NL39 RABO 0317 7437 08 2.823 7.104 Kas 804 406 3.627 7.523-6 -
PASSIVA 4. Reserves en fondsen Stichtingsvermogen Stand per 1 januari -531.066-425.815 Resultaatbestemming 522.073-105.251 Stand per 31 december -8.993-531.066 Bestemmingsreserves 31-12- 31-12- Reserve collectiefonds - 22.186 Reserve ontvangen legaat 25.000 25.000 25.000 47.186 Reserve collectiefonds Stand per 1 januari 22.186 22.186 Onttrekking -22.186 - Stand per 31 december - 22.186-7 -
5. Langlopende schulden Leningen o/g 31-12- 31-12- Lening o/g Stichting Oudemans 2010 (herstructurering) 560.990 560.990 Lening o/g Stichting Oudemans 2010-36.000 Lening o/g Landgoed Schovenhorst B.V. II 100.000 100.000 Lening o/g Landgoed Schovenhorst B.V. III 100.000 100.000 Lening o/g Stichting Oudemans 75.010 - Lening o/g Stichting Oudemans inzake Combi - 137.500 Lening o/g Stichting Oudemans inzake liquiditeiten 2011-164.505 Lening o/g Landgoed Schovenhorst B.V. IV 10.429 10.429 Lening o/g Stichting Oudemans inzake liquiditeiten 2012-102.000 Lening o/g Stichting Oudemans inzake liquiditeiten - 55.000 Lening o/g Stichting Oudemans inzake Gresbo - 60.000 Lening o/g Stichting Oudemans inzake betaalsysteem Bostoren - 10.000 846.429 1.336.424 Lening o/g Stichting Oudemans 2010 (herstructurering) Stand per 1 januari 560.990 560.990 Mutatie - - Langlopend deel per 31 december 560.990 560.990 In november 2010 zijn de afspraken inzake de verstrekte leningen door de besturen schriftelijk vastgelegd. Hierin zijn ondermeer de volgende afspraken gemaakt: De geldlening draagt een rente van 4% per jaar over de periode 1 augustus 2010 en eindigende op 31 december 2020. Aflossing zal geschieden in jaarlijkse termijnen van 10.000 te voldoen per ultimo van het jaar, voor het eerst op 31 december 2020. Op 21 april 2010 is door middel van notariële akte pandrecht verstrekt aan de leninggever op het Theehuis, de Bostoren, de parkeervoorzieningen, de verborgen tuin, het speelbos en alle toe- en aanbehoren. Dit pandrecht dient als zekerheid voor de onderhavige lening. In heeft de Stichting Oudemans besloten tot het kwijtschelden van de uitstaande leningen tot een bedrag van 636.000,-. Dit bedrag is gesplitst in de reeds bestaande lening van 560.990,- en een nieuwe lening van 75.010,-. - 8 -
Lening o/g Stichting Oudemans 2010 Stand per 1 januari 36.000 36.000 Mutatie - - Aflossing -36.000 - Langlopend deel per 31 december - 36.000 In november 2010 zijn de afspraken inzake de verstrekte leningen door de besturen schriftelijk vastgelegd. Hierin zijn ondermeer de volgende afspraken gemaakt: De geldlening draagt een rente van 4% per jaar over de periode 1 augustus 2010 en eindigende op 31 december 2023. Aflossing zal geschieden in jaarlijkse termijnen van 10.000 te voldoen per ultimo van het jaar, voor het eerst op 31 december 2020. Op 21 april 2010 is door middel van notariële akte pandrecht verstrekt aan de leninggever op het Theehuis, de Bostoren, de parkeervoorzieningen, de verborgen tuin, het speelbos en alle toe- en aanbehoren. Dit pandrecht dient als zekerheid voor de onderhavige lening. In heeft de Stichting Oudemans besloten tot het kwijtschelden van de uitstaande leningen tot een bedrag van 636.000,-. Dit bedrag is gesplitst in de reeds bestaande lening van 560.990,- en een nieuwe lening van 75.010,-. Lening o/g Landgoed Schovenhorst B.V. II Stand per 1 januari 100.000 100.000 Mutatie - - Langlopend deel per 31 december 100.000 100.000 In november 2010 zijn de afspraken inzake de verstrekte geldlening door de besturen schriftelijk vastgelegd. Hierin zijn ondermeer de volgende afspraken gemaakt: Tot 31 december 2016 bedraagt de rente 0%. Daarna kan het rentepercentage worden herzien. Aflossing zal geschieden in jaarlijkse termijnen van 20.000 per ultimo van het jaar, voor het eerst op 31 december. Tot zekerheid zal leningnemer geen onroerende zaken vervreemden of bezwaren. - 9 -
Lening o/g Landgoed Schovenhorst B.V. III Stand per 1 januari 100.000 100.000 Mutatie - - Langlopend deel per 31 december 100.000 100.000 In november 2010 zijn de afspraken inzake de verstrekte geldlening door de besturen schriftelijk vastgelegd. Hierin zijn ondermeer de volgende afspraken gemaakt: De rente bedraagt 4% per jaar ingaande 1 januari 2010 en eindigende 31 december 2017. Daarna kan het rentepercentage worden herzien. Aflossing zal geschieden in jaarlijkse termijnen van 20.000 per ultimo van het jaar, voor het eerst op 31 december 2015. Tot zekerheid zal leningnemer geen onroerende zaken vervreemden of bezwaren. Lening o/g Stichting Oudemans Stand per 1 januari - - Mutatie - - Opgenomen gelden 75.010 - Langlopend deel per 31 december 75.010 - In heeft de Stichting Oudemans besloten tot het kwijtschelden van de uitstaande leningen tot een bedrag van 636.000,-. Dit bedrag is gesplitst in de reeds bestaande lening van 560.990,- en een nieuwe lening van 75.010,-. Lening o/g Stichting Oudemans inzake Combi Stand per 1 januari 137.500 137.500 Mutatie - - Aflossing -137.500 - Langlopend deel per 31 december - 137.500 De afspraken inzake de verstrekte geldlening zijn door de besturen schriftelijk vastgelegd. Hierin zijn ondermeer de volgende afspraken gemaakt: De rente bedraagt 4% per jaar over de periode 15 februari 2011 en eindigende op 15 februari 2021. Daarna kan het rentepercentage worden herzien. De lening in aflossingsvrij, op 15 februari 2021 dient het resterende bedrag te worden voldaan. Tot zekerheid is er op 21 april 2010 is door middel van notariële akte pandrecht verstrekt aan leninggever op het Theehuis, de Bostoren, de parkeervoorzieningen, de verborgen tuin, het speelbos en alle toe- en aanbehoren. In heeft de Stichting Oudemans besloten tot het kwijtschelden van de uitstaande leningen tot een bedrag van 636.000,-. Dit bedrag is gesplitst in de reeds bestaande lening van 560.990,- en een nieuwe lening van 75.010,-. - 10 -
Lening o/g Stichting Oudemans inzake liquiditeiten 2011 Stand per 1 januari 164.505 164.505 Mutatie - - Aflossing -164.505 - Langlopend deel per 31 december - 164.505 De afspraken inzake de verstrekte geldlening zijn door de besturen schriftelijk vastgelegd. Hierin zijn ondermeer de volgende afspraken gemaakt: De rente bedraagt 4% per jaar ingaande 1 januari 2012 en eindigende 31 december 2020. Daarna kan het rentepercentage worden herzien. Aflossing zal geschieden in jaarlijkse termijnen van 10.000 per ultimo van het jaar, voor het eerst op 31 december 2023. Tot zekerheid is er op 21 april 2010 is door middel van notariële akte pandrecht verstrekt aan leninggever op het Theehuis, de Bostoren, de parkeervoorzieningen, de verborgen tuin, het speelbos en alle toe- en aanbehoren. In heeft de Stichting Oudemans besloten tot het kwijtschelden van de uitstaande leningen tot een bedrag van 636.000,-. Dit bedrag is gesplitst in de reeds bestaande lening van 560.990,- en een nieuwe lening van 75.010,-. Lening o/g Landgoed Schovenhorst B.V. IV Stand per 1 januari 10.429 10.429 Mutatie - - Langlopend deel per 31 december 10.429 10.429 De afspraken inzake de verstrekte geldlening zijn door de besturen schriftelijk vastgelegd. Hierin zijn ondermeer de volgende afspraken gemaakt: De rente bedraagt 4% per jaar ingaande 1 januari 2012 en eindigende 31 december 2018. Daarna kan het rentepercentage worden herzien. Aflossing zal geschieden in jaarlijkse termijnen van 5.000 per ultimo van het jaar, voor het eerst op 31 december 2016. Tot zekerheid zal leningnemer geen onroerende zaken vervreemden of bezwaren. Lening o/g Stichting Oudemans inzake liquiditeiten 2012 Stand per 1 januari 102.000 102.000 Aflossing -102.000 - Langlopend deel per 31 december - 102.000 De afspraken inzake de verstrekte geldlening zijn door de besturen schriftelijk vastgelegd. Hierin zijn ondermeer de volgende afspraken gemaakt: De rente bedraagt 4% per jaar ingaande 31 december 2012 en eindigende 31 december 2027. Daarna kan het rentepercentage worden herzien. Aflossing zal geschieden in jaarlijkse termijnen van 10.000 per ultimo van het jaar, voor het eerst op 31 december 2017. Tot zekerheid is er op 21 april 2010 is door middel van notariële akte pandrecht verstrekt aan leninggever op het Theehuis, de Bostoren, de parkeervoorzieningen, de verborgen tuin, het speelbos en alle toe- en aanbehoren. In heeft de Stichting Oudemans besloten tot het kwijtschelden van de uitstaande leningen tot een bedrag van 636.000,-. Dit bedrag is gesplitst in de reeds bestaande lening van 560.990,- en een nieuwe lening van 75.010,-. - 11 -
Lening o/g Stichting Oudemans inzake liquiditeiten Stand per 1 januari 55.000 - Opgenomen gelden - 55.000 Aflossing -55.000 - Langlopend deel per 31 december - 55.000 In heeft de Stichting Oudemans besloten tot het kwijtschelden van de uitstaande leningen tot een bedrag van 636.000,-. Dit bedrag is gesplitst in de reeds bestaande lening van 560.990,- en een nieuwe lening van 75.010,-. Lening o/g Stichting Oudemans inzake Gresbo Stand per 1 januari 60.000 - Opgenomen gelden - 60.000 Aflossing -60.000 - Langlopend deel per 31 december - 60.000 De afspraken inzake de verstrekte geldlening zijn door de besturen schriftelijk vastgelegd. Hierin zijn ondermeer de volgende afspraken gemaakt: De rente bedraagt 4% per jaar ingaande 8 januari 2018 en eindigende 8 december 2028. Daarna kan het rentepercentage worden herzien. Aflossing zal geschieden in jaarlijkse termijnen van 6.000 per ultimo van het jaar, voor het eerst op 8 januari 2019. Tot zekerheid is er op 21 april 2010 is door middel van notariële akte pandrecht verstrekt aan leninggever op het Theehuis, de Bostoren, de parkeervoorzieningen, de verborgen tuin, het speelbos en alle toe- en aanbehoren. In heeft de Stichting Oudemans besloten tot het kwijtschelden van de uitstaande leningen tot een bedrag van 636.000,-. Dit bedrag is gesplitst in de reeds bestaande lening van 560.990,- en een nieuwe lening van 75.010,-. Lening o/g Stichting Oudemans inzake betaalsysteem Bostoren Stand per 1 januari 10.000 - Opgenomen gelden - 10.000 Aflossing -10.000 - Langlopend deel per 31 december - 10.000 In heeft de Stichting Oudemans besloten tot het kwijtschelden van de uitstaande leningen tot een bedrag van 636.000,-. Dit bedrag is gesplitst in de reeds bestaande lening van 560.990,- en een nieuwe lening van 75.010,-. 31-12- 31-12- Financieringen Huurkoop watercomputer 1.800 3.600-12 -
Huurkoop watercomputer Stand per 1 januari 5.400 7.200 Aflossing -1.800-1.800 Stand per 31 december 3.600 5.400 Aflossingsverplichting komend boekjaar -1.800-1.800 Langlopend deel per 31 december 1.800 3.600 6. Kortlopende schulden 31-12- 31-12- Aflossingsverplichtingen langlopende schulden Financieringen 1.800 1.800 Crediteuren Crediteuren 3.091 25.708 Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting 220-282 Loonheffing 241 3.920 Pensioenen 1.330 3.640 1.791 7.278 Overige schulden Rekening-courant Landgoed Schovenhorst B.V. 4.392 662 Rekening-courant Stichting Vrienden Landgoed Schovenhorst - 200 Rekening-courant Stichting Puttens Historisch Genootschap - 1.157 4.392 2.019 Rekening-courant Landgoed Schovenhorst B.V. Stand per 1 januari 662-829 Mutaties boekjaar 3.730 1.487 Rente - 4 Stand per 31 december 4.392 662-13 -
Overlopende passiva 31-12- 31-12- Vakantiegeldverplichting 653 4.752 Accountantskosten 4.000 4.000 Nettoloon - 2.375 Vooruitontvangen subsidie project Herstel Kolk en Josinapark - 482 Vooruitontvangen gift prieel P.B. Oudemans 20.607 20.607 Nog te betalen rente leningen Stichting Oudemans - 24.120 Nog te betalen rente leningen Landgoed Schovenhorst B.V. 5.251 4.834 Nog te betalen Kind Centrum - 329 Nog te betalen reparatie watercomputer - 6.000 Nog te betalen nota watergeefsysteem Bostoren 2.950 2.950 Overige overlopende passiva 3.493 132 36.954 70.581 Niet in de balans opgenomen verplichtingen Meerjarige financiële verplichtingen Op 19 april 2012 zijn tussen de besturen van Landgoed Schovenhorst B.V. en de Stichting Schovenhorst de navolgende bruikleenovereenkomsten, die in de plaats zijn gekomen van de oude huurovereenkomst tussen de B.V. en de Stichting, overeengekomen en ondertekend. Deze regelen het gebruik van de opstallen op het landgoed. Het betreft: - Bruikleenovereenkomst Koetshuis 1 per jaar - Bruikleenovereenkomst Werkstee 1 per jaar - Privaatrechtelijke overeenkomst betreffende Paviljoen De Hop-eest 1 per jaar - Privaatrechtelijke overeenkomst betreffende de Bostoren 1 per jaar - Privaatrechtelijke overeenkomst betreffende parkeerplaats 1 per jaar - 14 -
4 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 7. Baten Realisatie Realisatie Netto-omzet Bostoren 32.839 32.915 Netto-omzet Kinderactiviteiten 8.659 12.202 Netto-omzet Theater 2.542 11.797 Netto-omzet Locatie 50.318 47.932 Netto-omzet Horeca 833 25.708 Netto-omzet Catering 5.474 32.709 Netto-omzet overig 9.300 37.810 8. Inkoopwaarde van de netto-omzet 109.965 201.073 Directe kosten Kinderactiviteiten 1.193 2.833 Directe kosten Theater 1.347 10.877 Directe kosten Horeca 528 11.497 Directe kosten Catering 2.111 24.663 Directe kosten overig 1.503 537 Directe kosten Boshut 85-9. Inkoopwaarde van de netto-omzet 10. Lonen en salarissen 6.767 50.407 Brutolonen 8.159 68.040 Inhuren interim directie 20.475-11. Sociale lasten 28.634 68.040 Uitvoeringsorgaan werknemersverzekeringen 1.557 10.653 Ziekteverzuimverzekering 465 4.735 12. Pensioenlasten 2.022 15.388 Pensioenlasten 1.376 9.198-15 -
13. Afschrijvingen Realisatie Realisatie Materiële vaste activa 48.343 52.962 Afschrijvingen materiële vaste activa Gebouwen en -terreinen 42.157 42.932 Inventaris 6.186 9.613 Vervoermiddelen - 417 Overige lasten 14. Overige personeelslasten 48.343 52.962 Reiskostenvergoedingen 445 4.460 Kantinekosten 120 126 15. Huisvestingslasten 565 4.586 Energiekosten 5.669 8.220 Onderhoud onroerend goed 3.101 1.577 Onroerende zaakbelasting 1.191 1.111 Schoonmaakkosten 409 1.474 Onderhoud Bostoren 8.729 6.173 Onderhoud inventaris Werkstee 266 220 Onderhoud inventaris Koetshuis 48 692 Onderhoud inventaris Hop-Eest - 2.050 Onderhoud parkeerplaats(en) 484 393 Vergoedingen bruikleen onroerend goed 5 5 Overige huisvestingskosten 160 545 20.062 22.460 Vrijval reeds opgenomen onderhoudslasten -6.811-16. Kantoorlasten 13.251 22.460 Kantoorbenodigdheden 465 809 Automatiseringskosten 1.045 1.409 Telefoon 2.189 2.056 Porti 682 367 Contributies en abonnementen 510 1.079 4.891 5.720-16 -
17. Verkooplasten Realisatie Realisatie Reclame- en advertentiekosten 4.235 16.177 Representatiekosten 123 869 Relatiegeschenken - 78 Reis- en verblijfkosten - 26 Winkel-, verpakkings- en etalagekosten - 27 Overige verkoopkosten 23 246 18. Algemene lasten 4.381 17.423 Accountantskosten 5.927 5.782 Advieskosten 1.269 - Verzekeringen 5.251 6.426 Overige algemene kosten -1.109 92 19. Vrijwilligerskosten 11.338 12.300 Vergoeding vrijwilligers 4.554 9.241 Representatiekosten vrijwilligers 1.593 3.176 Faciliteiten vrijwilligers 153 149 20. Financiële lasten Rentelasten en soortgelijke kosten 6.300 12.566 Rente en kosten rekening-courant bankiers -259-318 Rente en kosten Belastingdienst 39 31 Rente leningen Stichting Oudemans -26.173-44.160 Rente leningen Landgoed Schovenhorst B.V. -4.417-4.834 Rente leningen overig -100 1.447 Kwijtschelding rente leningen St. Oudemans en Landgoed Schovenhorst B.V. 30.173-21. Buitengewone baten -737-47.834 Vrijval leningen 518.527 12.560 Vrijval collectiefonds 22.186-540.713 12.560-17 -
OVERIGE GEGEVENS 1 Voorstel resultaatbestemming Het bestuur stelt voor om het resultaat te bestemmen op de wijze zoals benoemd onder de staat van baten en lasten op pagina 4. Vooruitlopend op de vaststelling door de algemene ledenvergadering is dit voorstel reeds in de jaarrekening verwerkt. 2 Mededeling omtrent het ontbreken van een controleverklaring Op grond van artikel 2:396 lid 1 BW is de stichting vrijgesteld van de verplichting tot controle van de jaarrekening door een accountant. Op grond daarvan is geen opdracht tot accountantscontrole verstrekt. Derhalve ontbreekt een controleverklaring. - 18 -