Stichting PortAgora Goirkestraat GG Tilburg. Financieel verslag 2012

Transcriptie

1 Stichting PortAgora Goirkestraat GG Tilburg Financieel verslag 2012

2 INHOUDSOPGAVE Pagina FINANCIEEL VERSLAG 1 Opdracht 3 2 Samenstellingsverklaring 3 3 Financiële positie 5 JAARREKENING 1 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de staat van baten en lasten over OVERIGE GEGEVENS 1 Mededeling omtrent het ontbreken van een controleverklaring 19 BIJLAGEN 1 Overzicht vaste activa 21

3 Aan het bestuur van Stichting PortAgora Goirkestraat GG Tilburg Kenmerk Behandeld door Datum PW 14 maart 2013 Geachte bestuursleden, Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 2012 met betrekking tot uw stichting. 1 OPDRACHT Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2012 van uw stichting, waarin begrepen de balans met tellingen van en de staat van baten en lasten sluitende met een resultaat van 1.848, samengesteld. 2 SAMENSTELLINGSVERKLARING Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2012 van Stichting PortAgora te Tilburg bestaande uit de balans per 31 december 2012 en de staat van baten en lasten over 2012 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Onze verantwoordelijkheid Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de door onze beroepsorganisatie het Koninklijk NIVRA/de NOvAA uitgevaardigde gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de grondslagen voor financiële verslaggeving zoals opgenomen in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving.

4 2.1 Bestemming van de winst 2012 De winst over 2012 bedraagt tegenover een winst over 2011 van Deze wordt volledig toegevoegd aan de algemene reserve

5 3 FINANCIËLE POSITIE Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af te leiden: Beschikbaar op lange termijn: Algemene reserve Voorzieningen Waarvan vastgelegd op lange termijn: Materiële vaste activa Werkkapitaal Dit bedrag is als volgt aangewend: Vorderingen Liquide middelen Af: kortlopende schulden Werkkapitaal Tot het verstrekken van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, Buro Bilan, administratie, advies en financieel management P.A.H. van der Wal - 5 -

6 FINANCIEEL VERSLAG

7 ENKELVOUDIGE JAARREKENING 2012 Balans per 31 december 2012 Staat van baten en lasten over 2012 Toelichting op de balans per 31 december 2012 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2012

8 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na winstbestemming) ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa (1) Vlottende activa Vorderingen (2) Liquide middelen (3)

9 31 december december 2011 PASSIVA Reserves en fondsen (4) Algemene reserve Voorzieningen (5) Kortlopende schulden (6)

10 2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012 Baten Realisatie 2012 Realisatie 2011 Opbrengsten kringloopwinkel (7) Baten uit fondsverwerving (8) Subsidiebaten (9) Som der baten Lasten Werving baten Directe projectkosten (10) Indirecte projectkosten (11) Uitbesteed werk en vrijwilligers (12) Beheer en administratie Afschrijvingen (13) Overige bedrijfslasten (14) Financiële baten en lasten (15) Saldo uit gewone bedrijfsuitoefening Buitengewone baten (16) Buitengewone lasten (17) Saldo

11 3 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 ACTIVA VASTE ACTIVA 1. Materiële vaste activa Inventaris Vervoermiddelen Computers en software Overige bedrijfsmiddelen Inventaris Vervoermiddelen Computers en software Overige bedrijfsmiddelen Totaal Boekwaarde per 1 januari 2012 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen Mutaties Investeringen Herinvesteringsreserve Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2012 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen Boekwaarde per 31 december

12 VLOTTENDE ACTIVA 2. Vorderingen Debiteuren Debiteuren Overige vorderingen en overlopende activa Overlopende activa Vooruitbetaalde autoverzekering Vooruitbetaalde hostingkosten Vooruitbetaalde kopieerkosten Vooruitbetaalde algemene verzekeringen Nog te ontvangen rente Vooruitbetaalde huur Overlopende posten Liquide middelen ABN Amro ABN Amro Rabobank ING Kas

13 PASSIVA 4. Eigen vermogen Algemene reserve Stand per 1 januari Resultaatbestemming boekjaar Stand per 31 december Voorzieningen Overige voorzieningen Stand per 1 januari 2012 Dotatie Onttrekking Stand per 31 december 2012 Voorziening huisvesting/automatisering Voorziening ontwikkeling/uitvoering beleidsplan Voorziening scholing vrijwilligers Voorziening bestelbus Voorziening Vladimir Voorziening Terebovlia Voorziening MnM Surya Voorziening huisvesting/automatisering 2013 Stand per 1 januari - - Dotatie Stand per 31 december

14 Voorziening ontwikkeling/uitvoering beleidsplan Stand per 1 januari - - Dotatie Stand per 31 december Voorziening scholing vrijwilligers 2013 Stand per 1 januari - - Dotatie Stand per 31 december Voorziening bestelbus Stand per 1 januari Dotatie Onttrekking Stand per 31 december Voorziening Vladimir Stand per 1 januari Dotatie Onttrekking Stand per 31 december Voorziening Terebovlia Stand per 1 januari Onttrekking Stand per 31 december Voorziening MnM Surya Stand per 1 januari Dotatie Onttrekking Stand per 31 december

15 6. Kortlopende schulden Crediteuren Crediteuren Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Overige schulden en overlopende passiva Overlopende passiva Nog te betalen kosten B. Vergeer inzake PSIS Nog te betalen kosten InnoHelix Nog te betalen kosten uitbesteed werk 18K Nog te betalen administratiekosten Overlopende posten

16 4 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Opbrengsten kringloopwinkel Realisatie 2012 Realisatie 2011 Omzet 6% btw belast Omzet 19%/21% btw belast (zie toelichting bijlage 2) Baten uit fondsverwerving Donaties en giften Subsidiebaten Subsidie gemeente Tilburg Directe projectkosten Projectkosten PSIS Projectkosten Wit-Rusland (Vladimir) Projectkosten InnoHelix (inclusief nog te betalen ,-) Projectkosten festival Mundial Projectkosten Kroatië Projectkosten MnM Surya/Neeka Projectkosten 2011 (direct en indirect) Indirecte projectkosten Indirecte projectkosten Wit-Rusland (Vladimir) Indirecte projectkosten Bosnië Indirecte projectkosten MnM Surya/Neeka Vrijwilligersvergoedingen projectmanagers Indirecte projectkosten InnoHelix Uitbesteed werk en vrijwilligers Kosten uitbesteed werk Vrijwilligersvergoedingen Afschrijvingen Afschrijvingen materiële vaste activa Inventaris Vervoermiddelen 44 - Activa in uitvoering Overige bedrijfsmiddelen

17 14. Overige bedrijfslasten Huisvestingslasten Realisatie 2012 Realisatie 2011 Huur onroerend goed Gas water licht Onderhoud onroerend goed Onroerende zaakbelasting Vuilafvoerkosten BAT/gemeente Tilburg Overige huisvestingslasten Exploitatielasten Huur machines en installaties Kleine aanschaffingen Kantoorlasten Kantoorbehoeften Automatiseringslasten Telefoon Porti Kopieerlasten Internetlasten Administratielasten Autolasten Brandstoffen Onderhoud Verzekering Motorrijtuigenbelasting Overige autolasten Verkooplasten Reklame- en advertentielasten Representatielasten Reis- en verblijflasten Website Kantinelasten Relatiegeschenken

18 Algemene lasten Realisatie 2012 Realisatie 2011 Contributies Verzekeringen Kamer van Koophandel 35 - Niet verrekenbare voorbelasting Overige algemene lasten Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke lasten Buitengewone baten Resultaat vrijval voorzieningen/posten voorgaande jaren Buitengewone lasten Voorzieningen Diefstal kasgeld Resultaat vrijval vorderingen/posten voorgaande jaren

19 OVERIGE GEGEVENS

20 OVERIGE GEGEVENS 1 Mededeling omtrent het ontbreken van een controleverklaring Op grond van artikel 2:396 lid 1 BW is de stichting vrijgesteld van de verplichting tot controle van de jaarrekening door een accountant. Op grond daarvan is geen opdracht tot accountantscontrole verstrekt. Derhalve ontbreekt een controleverklaring

21 BIJLAGEN

22 1 OVERZICHT VASTE ACTIVA inventaris Omschrijving Jaar Aanschaffingswaarde per Cumulatieve afschrijving per Boekwaarde per Investering 2012 Afschrijving 2012 Mutatie herinvest.- reserve 2012 en/of verkoopresultaat Aanschaffingswaarde per Cumulatieve afschrijving per Boekwaarde per Percentage % Rest-waarde Lamineermachine ,00 - Koffiezetapparaat ,00 - Inventaris winkel ,00 - Winkelrekken ,00 - Telefooncentrale ,00 - Accuboormachine ,00 - Nilfisk stofzuiger ,00 - transportmiddelen Iveco , computers en software 2 HP computers ,00 - UPS systeem ,00 - Aanleggen netwerk ,00 - Computers ,00 - andere bedrijfsmiddelen Website ,00 - Logo , TOTAAL VASTE ACTIVA

23