STICHTING OZOVERBINDZORG.NL TE LUTTENBERG. Rapport inzake jaarstukken 2015

Transcriptie

1 STICHTING OZOVERBINDZORG.NL TE LUTTENBERG Rapport inzake jaarstukken 2015

2 INHOUDSOPGAVE Pagina ACCOUNTANTSVERSLAG 1 Opdracht 3 2 Samenstellingsverklaring 3 3 Algemeen 5 4 Resultaat 6 JAARREKENING 1 Balans per 31 december Winst-en-verliesrekening over Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 10 4 Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de winst-en-verliesrekening over OVERIGE GEGEVENS 1 Deskundigenonderzoek 15 2 Bestemming van de winst Belangrijke gebeurtenissen na balansdatum 15

3 Aan het bestuur van Stichting OZOverbindzorg.nl Wispelweg 2b 8105 AB Luttenberg Geachte bestuursleden, Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 2015 met betrekking tot uw stichting. 1 OPDRACHT Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2015 van uw stichting, waarin begrepen de balans met tellingen van en de winst-en-verliesrekening sluitende met een resultaat van , samengesteld. 2 SAMENSTELLINGSVERKLARING Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2015 van Stichting OZOverbindzorg.nl te Luttenberg bestaande uit de balans per 31 december 2015 en de winst-en-verliesrekening over 2015 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving.

4 Raalte, 10 juni 2016 Profijt Adviseurs J. Profijt - 4 -

5 3 ALGEMEEN 3.1 Doelstelling De stichting heeft ten doel het (doen) verzekeren dat ouderenzorg optimaal wordt verricht door alle betrokken partijen middels het daartoe (door de stichting) op te richten Virtuele Verzorgingshuis, waarbij de cliënt centraal dient te staan, alsmede het verrichten van alle verdere handelingen, die met het vorenstaande in de ruimste zin verband houden of daartoe bevorderlijk kunnen zijn. 3.2 Bestuur Per balansdatum zijn de bestuursleden: - mevrouw C.M.H. Hobert-Bootsveld - mevrouw I. Besten - mevrouw M. Scholten - de heer F.A. Lauterbach - 5 -

6 4 RESULTAAT 4.1 Vergelijkend overzicht Het resultaat over 2015 bedraagt tegenover negatief over De resultaten over beide jaren kunnen als volgt worden samengevat: 2015 % 2014 % Ontvangen bijdragen , ,0 Kosten projecten , ,9 Bruto-omzetresultaat , ,1 Brutomarge , ,1 Kosten Personeelskosten ,0 - - Overige bedrijfskosten , , , ,6 Bedrijfsresultaat , ,5 Financiële baten en lasten , ,2 Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening , ,7-6 -

7 JAARREKENING Balans per 31 december 2015 Winst-en-verliesrekening over 2015 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2015 Toelichting op de winst-en-verliesrekening over 2015

8 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (na winstbestemming) 31 december december 2014 ACTIVA Vlottende activa Vorderingen (1) Handelsdebiteuren Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen (2)

9 31 december december 2014 PASSIVA Stichtingsvermogen (3) Stichtingsvermogen Kortlopende schulden (4) Schulden aan leveranciers en handelskredieten Overige schulden en overlopende passiva

10 2 WINST-EN-VERLIESREKENING OVER Ontvangen bijdragen (5) Kosten projecten (6) Bruto-omzetresultaat Kosten Personeelskosten (7) Overige bedrijfskosten Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten (8) Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening - - Resultaat

11 3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. Langlopende en kortlopende schulden Opgenomen leningen en schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen

12 4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA 1. Vorderingen Handelsdebiteuren Debiteuren Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Overlopende activa Vooruitbetaalde kosten ICT inzake ZonMw Huur Onderzoekskosten Kosten provincie Overijssel Contributies en abonnementen Liquide middelen Rabobank

13 PASSIVA 3. Stichtingsvermogen Stichtingsvermogen Stand per 1 januari Resultaatbestemming boekjaar Stand per 31 december Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren Overige schulden en overlopende passiva Overlopende passiva Overlopende passiva Accountantskosten Advieskosten Rente- en bankkosten 10 - Automatiseringskosten Vooruitontvangen subsidie Provincie Overijssel Vooruitontvangen subsidie ZonMw Vooruitontvangen bijdrage Boks Scholten Stichting Vooruitontvangen subsidie gemeente Kampen Vooruitontvangen subsidie gemeente Deventer Voorziening kosten uitrol Stichting OZOverbindzorg in Raalte

14 5 TOELICHTING OP DE WINST-EN-VERLIESREKENING OVER Ontvangen bijdragen Bijdrage gemeente Olst-Wijhe Bijdrage gemeente Kampen Bijdrage gemeente Raalte Bijdrage zorgverzekeraar Achmea Bijdrage zorgverzekeraar ENO Bijdrage zorverzekeraar Menzis Kosten projecten Vrijval voorziening uitrolkosten Raalte Kosten zorgverzekeraar Achmea Kosten ZonMw Kosten gemeente Kampen Kosten Boks Scholten Stichting Kosten inhuur derden Personeelskosten Overige personeelskosten Vergoeding kilometers Vrijwilligersvergoedingen Huisvestingskosten Huur onroerende zaak Kantoorkosten Kantoorbehoeften 99 - Automatiseringskosten Kosten instructiefilm

15 Verkoopkosten 2015 Reclame- en advertentiekosten Relatiegeschenken 18 - Algemene kosten Administratiekosten Advieskosten Advieskosten subsidie Notariskosten Verzekeringen Overige algemene kosten Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten Rente en bankkosten Ondertekening van de jaarrekening Luttenberg, 10 juni 2016 C.M.F. Hobert-Bootsveld I. Besten M. Scholten F.A. Lauterbach

16 OVERIGE GEGEVENS 1 Deskundigenonderzoek Door de stichting is geen opdracht verstrekt voor een deskundigenonderzoek, zoals vermeld in artikel 2:393 lid 1 BW. 2 Bestemming van de winst 2015 De directie stelt voor om de winst over 2015 als volgt te bestemmen: 2015 Resultaat Toevoeging overige reserves Vooruitlopend op de vaststelling door de algemene vergadering is dit voorstel reeds in de jaarrekening verwerkt. 3 Belangrijke gebeurtenissen na balansdatum Op 29 maart 2016 heeft de provincie Overijssel de subsidie definitief vastgesteld op ,-. Hiervan is reeds ,- vooruit ontvangen, het resterende deel wordt uitgekeerd in