MFC Heerewaarden Investering en exploitatiekosten Datum: 27 mei 2014 Opdrachtgever: Gemeente Maasdriel Auteur: Wendie Hardeman en Edwin van de Voort

Transcriptie

1 MFC Heerewaarden Investering en exploitatiekosten Datum: Opdrachtgever: Auteur: 27 mei 2014 Gemeente Maasdriel Wendie Hardeman en Edwin van de Voort

2 Inleiding In de periode februari mei 2014 is door en met gebruikers gewerkt aan een ruimtelijk programma en een model voor exploitatie. In dit document zijn de uitkomsten vertaald in een raming van de investering en de exploitatiekosten. Bij de ramingen is zo veel mogelijk uitgegaan van bekende gegevens van locatie en gebruik, en is gebruik gemaakt van kengetallen die zijn gebaseerd op de ontwikkeling en de exploitatie van maatschappelijke multifunctionele gebouwen. 2 Er is nog geen technisch programma van eisen voor handen. Voor de raming is uitgegaan van investering en exploitatie van een gebouw volgens frisse school B, maar exclusief traditionele koelinstallatie. Er is nog geen rekening gehouden met duurzaamheidsinvesteringen, die uitgaan boven het al verregaande programma volgens frisse school B..

3 Investering Naam gebouw MFC Plaats gebouw Heerewaarden Berekeningsdatum m2 perceel 2240 Prijspeil 2014 m2 BVO 1416 BTW inclusief Investering eigenaar Bedragen inclusief BTW Totaal per m2 BVO 1 Investering gebouw Inbrengw aarde Bouw kosten Bijkomende kosten Grondkosten * /- Eenmalige subsidies gebouw 0 0 * Totaal grondkosten Waarvan Sloop bestaande opstal Geen onderdeel budget MFC Bouw rijp maken Geen onderdeel budget MFC Terrein school, PSZ en MFC Onderdeel investering MFC 3

4 Investering dekkend De gemeente heeft als eigenaar verplichtingen en daarmee samenhangende kosten. De voornaamste kostenposten in de exploitatie zijn de afschrijving en rente, het onderhoud en de zakelijke lasten. Deze lasten variëren over de levensduur. Als referentie voor de dekking is voor deze variabele lasten een vaste, met de index stijgende, kostprijs per m2 berekend, over een periode van 40 jaar. Deze kostprijs bedraagt in het eerste jaar 88,10 per m2 b.v.o. Deze kostprijs is vergelijkbaar met de berekening van een dekkende huurprijs en toont een stabiele referentie met de kosten van overige gebouwen 4

5 Exploitatielasten eigenaar (gemeente) In onderstaande tabel zijn de exploitatiekosten van de gemeente opgenomen voor de eerste tien jaar. De uitgangspunten voor de berekening van de kapitaallasten, heffingen en onderhoud sluiten aan bij de reguliere uitgangspunten van de gemeente. Exploitatieoverzicht KOSTEN 6.1 Rentekosten VV Rekenrente EV Afschrijving OZB Precario Heffingen Verzekeringen Erfpachtcanon Technisch onderhoud Administratieve beheerkosten Leegstand TOTAAL

6 Exploitatiekosten gebruikers MFC Omdat de gemeente de financiële dekking van onder meer de kapitaallasten en het groot technisch onderhoud voor haar rekening neemt, betreft de dekking door de school en gebruikers van het MFC de overige kostensoorten. Onderstaand zijn de kosten per m2 b.v.o. opgenomen. Inrichting/ meubilair is buiten beschouwing gelaten. Bedragen inclusief BTW Jaar 1 per m2 8 Belastingen ,87 9 Heffingen ,80 10 Verzekeringen ,97 12 Energiekosten ,00 13 Technisch onderhoud ,06 14 Schoonmaak ,00 15 Administratieve beheerkosten ,81 18 Bewaking/beveiliging ,50 + Totaal gebruikerskosten ,00 6

7 Doorbelasting: meerdere tarieven Voor de doorbelasting van exploitatiekosten aan verenigingen en derden kunnen meerdere tarieven worden gehanteerd, waarvan in onderstaande tabel een paar suggesties zijn opgenomen. Deze zijn gebaseerd op een bedrag voor huur (derden) en/of exploitatiekosten (alle gebruikers) en/of inrichting (per gebruiker). Voor deelgebruik van ruimten kunnen tarieven worden Varianten voor afgeleid. doorbelasting kosten Definitie en omschrijving varianten Variant nummer Variant naam Basis - Huur, service en inrichting Huur Service en inrichting (exploitatie) Gymzaal vereniging m2 1,00 1,00 1,00 1,00 Opbouw kosten Huur per m2 per jaar 90,00 90,00 Service/exploitatie per m2 per jaar 47,00 47,00 47,00 Inrichting per m2 per jaar 10,00 10,00 10,00 Overige kosten per m2 per jaar Bedrijfstijd Aantal weken per jaar 52,00 52,00 52,00 52,00 Aantal bedrijfsuren per week (7 dagen x 8 uur x 60% bezetting) 33,60 33,60 33,60 33,60 7 Uitkomst voor verrekening Prijs per m2 per uur 0,0841 0,0515 0,0326 0,0326

8 Doorbelasting: meerdere tarieven Voor verschillende gebruikers zijn voorbeeldberekening gemaakt van het gebruik van een ruimte. De totale kosten per gebruiker hangen af van de afspraken over het totale ruimtegebruik per jaar (spreken, ontmoeten, sport, cultuur, ), en zullen in een Berekening kosten ruimtegebruik lopend jaar volgende fase verder worden uitgewerkt. Tijdens de sessies zijn door gebruikers al voorstellen benoemd en besproken. Ruimte Ruimtecode Ruimtenaam Aula Vergader ruimte Spreek ruimte Gymzaal Gymzaal Ontmoetingsrui mte m2 gebruik (bvo) 83,2 31,2 15,6 366,6 366,6 104 Verhuurder School MFC MFC MFC MFC MFC Huurder Muziek Voetbal Fysioth Volleybal Dans Beheer Variabelen doorbelasting per ruimte/verhuur Variant Tarief per uur per m2 0,0326 0,0326 0,0841 0,0326 0,0520 0,0841 Aantal uren per keer Aantal keren in lopend jaar Kosten ruimtegebruik Kosten lopend jaar 434,29 48,86 136,50 956, ,61 35,00

9 Exploitatie te beïnvloeden De exploitatiekosten zijn dekkend binnen huidige tarieven en bekostiging van gebruikers (school, PSZ, verenigingen) Maar een aantal zaken moet nog nader worden besproken en vastgelegd, en heeft invloed op de exploitatie - commerciële opbrengst (dans, evenementen, particuliere verhuur) - ruimte en opbrengst voor zorg - ruimte voor BSA/BSO - inzet leden en vrijwilligers (schoonhouden en klein onderhoud) waardoor kosten lager kunnen worden - Barinkomsten - Subsidies en duurzaam gebruik 9 - Kosten voor externe beheerder/beheertaken - Aandeel leegstand (er is nu gerekend met 56 uur en een bezetting van totaal 60%)

10 Colofon nul25 Postbus GV UTRECHT Wendie Hardeman Edwin van der Voort