gemeenteraad Zitting van 27 juni 2016

Transcriptie

1 beraadslaging/proces verbaal Kopie gemeenteraad Zitting van 27 juni 2016 Besluit A-punt GOEDGEKD Financiën Samenstelling de heer Bart De Wever, burgemeester-voorzitter de heer Koen Kennis, schepen; de heer Philip Heylen, schepen; de heer Ludo Van Campenhout, schepen; de heer Claude Marinower, schepen; de heer Marc Van Peel, schepen; de heer Rob Van de Velde, schepen; mevrouw Nabilla Ait Daoud, schepen; de heer Fons Duchateau, schepen; de heer Filip Dewinter, raadslid; mevrouw Kathleen Van Brempt, raadslid; mevrouw Freya Piryns, raadslid; de heer Gerolf Annemans, raadslid; de heer André Gantman, raadslid; mevrouw Güler Turan, raadslid; de heer Robert Voorhamme, raadslid; mevrouw Anke Van dermeersch, raadslid; de heer Karim Bachar, raadslid; mevrouw Monica De Coninck, raadslid; mevrouw Leen Verbist, raadslid; mevrouw Maya Detiège, raadslid; mevrouw Fauzaya Talhaoui, raadslid; mevrouw Fatma Akbas, raadslid; mevrouw Greet van Gool, raadslid; de heer Bruno Valkeniers, raadslid; de heer Toon Wassenberg, raadslid; de heer Wim Van Osselaer, raadslid; de heer Patrick Janssen, raadslid; de heer Peter Mertens, raadslid; mevrouw Yasmine Kherbache, raadslid; mevrouw Annemie Turtelboom, raadslid; mevrouw Liesbeth Homans, raadslid; de heer Mohamed Chebaa Amimou, raadslid; de heer Wouter Vanbesien, raadslid; mevrouw Mie Branders, raadslid; mevrouw Galina Matushina, raadslid; mevrouw Caroline Bastiaens, raadslid; mevrouw Carine Leys, raadslid; mevrouw Lisa Geets, raadslid; mevrouw Leyla Aydemir, raadslid; de heer Johan Klaps, raadslid; de heer Vic Van Aelst, raadslid; mevrouw Danielle Meirsman, raadslid; de heer Dirk Rochtus, raadslid; mevrouw Anne Giveron, raadslid; mevrouw Martine Vrints, raadslid; de heer Koen Laenens, raadslid; de heer Martijn Van Esbroeck, raadslid; de heer Franky Loveniers, raadslid; de heer Danny Feyen, raadslid; de heer Jean Goedtkindt, raadslid; de heer Joris Giebens, raadslid; de heer Kevin Vereecken, raadslid; mevrouw Fatima Talhaoui, raadslid; de heer Dirk Van Duppen, raadslid; mevrouw Ikrame Kastit, raadslid de heer Roel Verhaert, stadssecretaris Iedereen aanwezig, behalve: de heer Gerolf Annemans, raadslid; mevrouw Yasmine Kherbache, raadslid Zijn verontschuldigd: de heer Marc Van Peel, schepen; mevrouw Maya Detiège, raadslid; de heer Bruno Valkeniers, raadslid; de heer Vic Van Aelst, raadslid; mevrouw Ikrame Kastit, raadslid _GR_00405 Beheer geïnde gelden - Kasverschillen gemeld in. Ontheffing verantwoordelijkheid stadssecretaris - Goedkeuring Motivering Aanleiding en context Op 26 mei 2008 (jaarnummer 1066) keurde de gemeenteraad de voorwaarden goed waaronder personeelsleden kunnen worden belast met de inning van geringe dagontvangsten en gaf de gemeenteraad opdracht aan de stadssecretaris tot het uitwerken van procedures met de modaliteiten voor de inning van geringe dagontvangsten. 1 / 5

2 Op 4 maart 2009 (jaarnummer 176) nam het managementteam kennis van de procedures voor de inning van geringe dagontvangsten. Op 17 juli 2009 verscheen de dienstnota "Financiën: procedures voor de inning van geringe dagontvangsten" (D ), die weergeeft welke procedures bij de inning van geringe dagontvangsten nageleefd moeten worden. Op 28 oktober 2009 (jaarnummer 710) besliste het managementteam om een doelgerichte en doelmatige risicobeheersing na te streven bij de inning van geringe dagontvangsten, en om de nodige stappen te ondernemen opdat deze aangepaste procedures binnen de bedrijfseenheden en districten nageleefd worden. Op 16 september 2010 besliste de stadssecretaris dat de "kasverschillen" om de drie maanden worden geagendeerd. Op 23 juni (jaarnummer 651) nam de stadssecretaris kennis van de kasverschillen gemeld in het eerste kwartaal van. Op 1 september (jaarnummer 927) nam de stadssecretaris kennis van de kasverschillen gemeld in het tweede kwartaal van. Op 1 december (jaarnummer 1265) nam de stadssecretaris kennis van de kasverschillen gemeld in het derde kwartaal van. Op 26 april 2016 (jaarnummer 481) nam de stadssecretaris kennis van de kasverschillen gemeld in het vierde kwartaal van en besliste om alle gemelde kasverschillen van voor te leggen aan college en gemeenteraad in Op 25 mei 2016 (jaarnummer 310) nam het managementteam kennis van de kasverschillen gemeld in. Op 3 juni 2016 (jaarnummer 4828) nam het college kennis van de kasverschillen gemeld in. Juridische grond Het Gemeentedecreet van 15 juli 2005 bepaalt de bevoegdheden van de stadssecretaris en de financieel beheerder. Op grond van artikel is de stadssecretaris verantwoordelijk voor de chartale gelden en de kasverrichtingen. Het Gemeentedecreet, artikel 162 2, bepaalt dat de secretaris, na advies van de financieel beheerder, onder zijn verantwoordelijkheid bepaalde personeelsleden van de gemeente die onder zijn gezag staan, kan belasten met de inning van geringe dagontvangsten. De omzendbrief ABB 2006/19 van 1 december 2006 definieert geringe dagontvangsten als ontvangsten die onmiddellijk geïnd worden. Men spreekt van een onmiddellijke inning als de inning samenvalt met de vaststelling van het invorderingsrecht (bv. toegangsgeld voor een museum). Deze omzendbrief stelt bovendien dat de inning van geringe dagontvangsten door personeelsleden het voorwerp moet zijn van een procedure binnen het interne controlesysteem. Regelgeving: bevoegdheid 2 / 5

3 Het Gemeentedecreet van 15 juli 2005 bepaalt de bevoegdheden van de stadssecretaris en de financieel beheerder. Op grond van artikel van het Gemeentedecreet is de stadssecretaris verantwoordelijk voor de chartale gelden en de kasverrichtingen. Artikel van het Gemeentedecreet bepaalt dat de gemeenteraad de voorwaarden bepaalt waaronder personeelsleden van de gemeente kunnen worden belast met de inning van geringe dagontvangsten. De bevoegdheid voor de chartale gelden en de kasverrichtingen ligt in het kader van de functiescheiding bij de stadssecretaris. De stadssecretaris delegeerde zijn decretale bevoegdheden inzake financiën aan de bedrijfsdirecteur financiën. Argumentatie In het kader van het interne controlesysteem werden procedures voor de inning van geringe dagontvangsten uitgewerkt. Deze procedures beschrijven de aanstelling van geldinners, het beheer van geïnde gelden en de te volgen stappen in geval van kasverschil, diefstal of fraude. De bijlage "Kasverschillen overzicht " geeft een overzicht van de kasverschillen gemeld in per bedrijfseenheid/afdeling en per kwartaal. In de periode van 1 januari tot en met 31 december zijn 727 kasverschillen gemeld (inclusief diefstallen), waarvan 356 kastekorten voor een bedrag van ,97 en 371 kasoverschotten voor een bedrag van 725,59. Er zijn twee kasverschillen gemeld in kwartaal twee van die het gevolg waren van diefstal. Voor deze diefstallen werd telkens een proces verbaal opgemaakt. Voor de diefstal in bibliotheek Luchtbal werd er aangifte gedaan bij de. Bij de diefstal in bibliotheek De Poort waren geen sporen van braak zodat de niet tussenkomt. Er werd in het vierde kwartaal één voorval gemeld van ontvangsten die ontbreken, ten bedrage van ,56, waarvoor een onderzoek lopende is. Het gaat om een vermoeden van een geval van diefstal of fraude. BE Cultuur, sport en jeugd Bibliotheek De Poort 1 juni in Merksem 30 juni 23 december Bibliotheek Luchtbal in Antwerpen Zwembad Sorghvliedt in Hoboken 100,00 179, ,56 Diefstal zonder braak Diefstal met braak Onderzoek lopende, geen sporen van braak Tussenkomst voor 148,35 Financiële gevolgen Ja Algemene financiële opmerkingen 3 / 5

4 Na goedkeuring door de gemeenteraad zullen de kastekorten worden geboekt op budgetpositie 657 en de kasoverschotten op budgetpositie 759. Strategisch kader Dit besluit past in de realisatie van volgende doelstellingen/projecten: 7 - Sterk bestuurde stad Het strikt budgettair en financieel beleid is realistisch en risicobewust Besluit De gemeenteraad keurt eenparig het volgende besluit goed. Artikel 1 De gemeenteraad neemt kennis van het overzicht van de kasverschillen gemeld in. Artikel 2 De gemeenteraad neemt kennis van de kasverschillen gemeld in. Er werden twee gevallen van diefstal of fraude gemeld in. In het vierde kwartaal werd één voorval gemeld waarvoor een onderzoek lopende is. BE Cultuur, sport en jeugd 1 juni Bibliotheek De Poort in Merksem 30 juni 23 december 100,00 Bibliotheek Luchtbal 179,64 in Antwerpen Zwembad Sorghvliedt in Hoboken ,56 Diefstal zonder braak Diefstal met braak Onderzoek lopende, geen sporen van braak Tussenkomst voor 148,35 Artikel 3 De gemeenteraad beslist de stadssecretaris te ontheffen van zijn verantwoordelijkheid inzake kasverschillen gemeld in. Artikel 4 De financieel beheerder regelt de financiële aspecten als volgt: Omschrijving Bedrag Boekingsadres Bestelbon budgetplaats: Boeken kasoverschot 725,59 budgetpositie: 759 functiegebied: 1HSB010103A00000 Niet van toepassing 4 / 5

5 subsidie: SUB_NR fonds: INTERN begrotingsprogramma: 1SA budgetperiode: 1600 Artikel 5 De financieel beheerder verleent zijn visum en regelt de financiële aspecten als volgt: Omschrijving Bedrag Boekingsadres Bestelbon budgetplaats: budgetpositie: 657 functiegebied: 1HSB010103A00000 Boeken ,97 Niet van subsidie: SUB_NR kastekort toepassing fonds: INTERN begrotingsprogramma: 1SA budgetperiode: 1600 Bijlagen 1. Overzicht_Kasverschillen_.pdf 5 / 5