11 juni 2009 BEGROTING

Transcriptie

1 11 juni 2009 BEGROTING

2 Utrecht, 11 juni 2009 Geachte leden van de SV Kampong Hockey, Voor u ligt de begroting voor de SV Kampong Hockey voor het boekjaar tevens verenigingsjaar De begroting wordt besproken in de Algemene Ledenvergadering van woensdag 24 juni a.s. en ter vergadering, na goedkeuring door de leden, vastgesteld. Behalve de begroting treft u ook een toelichting aan op de belangrijkste posten van de begroting en op de realisatie (best estimate) Algemeen Kampong Hockey is gesplitst in de sportvereniging SV Kampong Hockey en de Stichting Kampong Hockey. De Stichting heeft ten doel het gelegenheid geven tot sportbeoefening op het door de Stichting gehuurde sportcomplex Maarschalkerweerd. De Stichting doet dit door het sportcomplex (velden, verlichting maar ook kleedruimtes, douches, hockeydoelen en hockeymaterialen) ter beschikking te stellen. In de eerste plaats aan de Vereniging maar daarnaast ook aan derden, waaronder bedrijfshockeyteams, KNHB en scholen. Hiervoor ontvangt de Stichting een vergoeding. De Stichting investeert in velden en accommodatie en huurt voor zover nodig velden, kleedruimtes, douches en overige accommodatie van de Vereniging en van de gemeente. Bijgaande begroting is de consolidatie van de begroting Vereniging en de begroting Stichting. Nieuwe activiteiten Komend boekjaar zullende de overige kleedkamers grondig worden opgeknapt. Een van de uitkomsten van de ledenenquête was dat de onverzorgde kleedkamers een grote ergernis was van de leden. In verband met deze opknapbeurt wordt een extra bijdrage geheven (zie hieronder). Het in de loop van dit seizoen opgestarte LG hockey is succesvol en zal komend seizoen verder worden uitgebreid. Datzelfde kan gezegd worden van Plussport, dat dit jaar de eerste leden heeft mogen inschrijven en zowel van de gemeente als van de provincie een subsidie heeft gekregen. Onder leiding van Bernard Pekelharing heeft Kampong Hockey een overeenkomst gesloten met de gemeente voor het opstarten van een zogenaamde Combinatiefunctie, die ten doel heeft om kinderen in bepaalde Utrechtse wijken (beter) in contact te laten komen met sport. Tegelijkertijd kan, en zal, de combinatiefunctie worden ingezet bij specifieke hockeyactiviteiten, zoals G / LG hockey en training jongste jeugd. Toelichting best estimate De best estimate is per saldo in lijn met de begroting Er zitten nog steeds wel verschuivingen tussen de verschillende posten, zoals bijvoorbeeld bij personeelskosten en reis- en verblijfkosten. Vorig jaar hebben we al gezegd dat we toe willen naar een aanpassing van het grootboek (kostenplaatsen) teneinde beter inzicht te krijgen in de uitgaven per activiteit. Dit is voor ons van groot belang in verband met de aansturing, maar het is ook van belang voor de verschillende doelgroepen en commissies die dan beter op de hoogte gehouden kunnen worden van de gedane uitgaven. We zijn nu zover dat we met ingang van komend seizoen gaan werken met andere kostenplaatsen. Aan de inkomstenkant zijn de contributie-inkomsten waarschijnlijk hoger dan begroot. Dit is toe te schrijven aan een hoger dan verwachte ledengroei. Verder valt op dat zowel de sponsorinkomsten als - 2 -

3 de overige commerciële activiteiten (bedrijfshockey, verhuur velden) waarschijnlijk lager uitkomen. Bij de sponsorinkomsten is dat voor een deel timing maar ook, evenals bij de andere inkomstenbronnen, het gevolg van de problemen in de economie. Positieve uitschieter is de overheid, die meer en hogere subsidies heeft toegekend. Aan de uitgavenkant komen de personeelskosten hoger uit. Dit is onder andere het gevolg van het feit dat een deel van de reis en verblijfkosten direct in de personeelskosten is geboekt (verschuiving). Maar bovendien is het zo - we hebben dat vorig jaar ook al gemeld - dat ten tijde van het opstellen van de begroting nog niet definitief vaststaat wie komend seizoen de spelers, trainers en coaches zullen zijn, zowel bij de topsport als bij de breedtesport. Dat betekent dat er nog (kostenverhogende) wijzigingen en aanvullingen komen. We hadden er voor kunnen kiezen om hiervoor een voorziening op te nemen, maar daarmee kan sluipenderwijs een permanente verhoging de begroting binnen komen. We kiezen er voor om toch te proberen binnen de vastgestelde uitgavenkaders te blijven. Een overschrijding doet dan pijn en dwingt tot maatregelen. De afdrachten aan de KNHB en aan de Federatie zijn verder gestegen. De nieuwe post Doelgroepen betreft de Wheely s, Plussportactiviteiten en G/LG hockey. Toelichting begroting Het begroot resultaat voor is 290 positief. Ten opzichte van de begroting van vorig jaar zijn zowel de baten als de lasten gestegen. Hieronder geven we een toelichting op de belangrijkste posten. Opbrengsten: Contributies: De contributie inkomsten lichten we hieronder apart toe. Sponsoring: De sponsorinkomsten staan onder druk. Verschillende sponsoren hebben hun verbintenis niet verlengd. Gelukkig tonen veruit de meeste sponsoren zich bereid om Kampong onverminderd te steunen, ook in deze voor hen moeilijke tijden. We zijn de sponsoren daar zeer dankbaar voor. Ook slagen we er nog steeds in om nieuwe sponsoren te vinden maar het is duidelijk dat de groei er op dit moment uit is. Subsidies: De gemeente heeft de sportsubsidie significant verhoogd tot ruim Daarnaast vindt u in deze post de subsidies voor G/LG hockey, Plussport en Sport Technisch Kader. Toernooien: We hebben voor de duidelijkheid de toernooi-inkomsten en de toernooikosten uit elkaar getrokken. Het blijkt dat de inkomsten ( ) de kosten ( ) niet (meer) dekken. Dat komt deels doordat het moeilijk is om sponsoren te vinden, deels ook omdat er een natuurlijke grens zit aan wat bij toernooien als eigen bijdrage kan worden gevraagd. Het bestuur vindt echter dat de toernooien essentieel zijn voor de club en mitsdien worden deze ondersteund voor het bedrag van dit tekort. Dat neemt niet weg dat de toernooicommissies is gevraagd om hun uiterste best te blijven doen om de toernooien kostendekkend te houden (krijgen). Diverse baten: In deze post treft u onder andere een herziening BTW (teruggave), de barbijdrage en de bijdrage van de Club van

4 Kosten: Personeelskosten: De personeelskosten bestaan uit personeel topsport (spelers en staff), personeel breedtesport (stk, trainers, coaches en vrijwilligers) en kantoorpersoneel. Voor komend verenigingsjaar voorzien we een verdere stijging van de topsportpersoneelskosten, maar de stijging neemt duidelijk af ten opzichte van vorige jaren. Het bestuur beseft dat deze mindere stijging al voor het huidige verenigingsjaar was voorzien, maar het is lastig gebleken om dat al dit jaar te realiseren. Gegeven het beleid om in de play-offs mee te willen spelen, dwingt de markt Kampong om steeds hogere bedragen te betalen aan spelers en staf. Wij kunnen daar deels in mee, maar zoeken tegelijkertijd naar andere manieren om spelers en staf tegemoet te komen. Tegelijkertijd wordt er nadrukkelijker naar de Kampong jeugd gekeken voor de invulling van de eerste seniorenelftallen. Het Sport Technisch Kader wordt komend seizoen weer verder versterkt en ook de trainersbezetting voor de niet-lijn teams en het waarderingssysteem voor de trainersvergoedingen worden verder verbeterd. Doordat er meer coaches en trainers worden aangesteld, zowel om nog bestaande hiaten op te vullen als om de ledengroei bij te houden, zullen ook de personeelskosten breedtesport verder stijgen. Ook op kantoor hebben we het aantal personeelsleden uitgebreid, waardoor ook hier de kosten zijn gestegen. Materiaal: De uitgaven voor materiaal stijgen, al is het maar omdat het aantal teams toeneemt. De materiaalcommissie is er in geslaagd om de organisatie verder te professionaliseren, waardoor er beter op de kosten (inclusief vervanging en verlies) gelet kan worden terwijl tegelijkertijd de materiaalvoorziening is verbeterd. Consumpties: Het betreft de kosten van consumpties met uitzondering van de topsportteams. Dit is anders dan voorgaand jaar, hetgeen het grote verschil verklaart. Reis- en verblijfkosten: Deze post heeft betrekking op tophockey en bestaat uit de budgetten voor de teams (vervoer, toernooien, consumpties) en de kosten van teamauto s. De reis- en verblijfkosten voor komend seizoen lager begroot. Afdracht KNHB: De toename is het gevolg van het grotere ledenaantal alsmede de jaarlijkse verhoging door de KNHB van de bijdrage per lid (dit jaar 3,8%). Afdracht Federatie: Hierin zit ook de afdracht in verband met de kleedkamerrenovatieplannen, gefinancierd uit de extra heffing op de contributie (zie hieronder). Voorzieningen: De voorzieningen (geheel in de stichting) bestaan onder andere uit afschrijving nieuwe toplaag van veld 6 en aanschaf nieuwe velden (op de atletiekbaan). Vaststelling contributie Komend verenigingsjaar groeit het ledenaantal van Kampong Hockey naar verwachting tot boven de De contributie-inkomsten groeien uiteraard mee. Het bestuur stelt voor om de ledencontributie - 4 -

5 met gemiddeld 3% te verhogen. Voorts stelt het bestuur een extra verhoging van 10 per lid voor in verband met de komende kleedkamerrenovatie. De Federatie zal in komend verenigingsjaar een beroep doen op de aangesloten verenigingen om deze bijdrage te leveren. In onderstaand schema treft u het voorstel voor de ledencontributie voor het seizoen Deze bedragen zijn inclusief de extra verhoging. Contributie per categorie Huidig ( ) Voorstel ( ) 2008/ /2010 Senioren Dames veterinnen (di) Heren Sphaerinda Jeugd A & B Jeugd C & D Jeugd E Jeugd F Jeugd Benjamins Trimhockey Trainingsleden PLUSsport G-hockey Rolstoelhockey Niet-spelend Zaalhockey senioren Zaalhockey junioren Entreegeld 75 77,50 Financiering topsport en breedtesport Het bestuur is van mening dat de topsportkosten in beginsel gefinancierd dienen te worden uit de commerciële inkomsten en de kosten van de vereniging uit de (overige) verenigingsbaten. Zoals besproken in de laatste ALV gaat het bestuur er van uit dat de netto inkomsten uit bedrijfshockey ook als commerciële inkomsten gezien kunnen worden. Op basis hiervan verwacht het bestuur dat komend verenigingsjaar de topsportkosten gedekt kunnen worden uit de commerciële inkomsten: Begroting Breedtesport Topsport Opbrengsten Kosten Resultaat Conclusie Het bestuur is van oordeel dat de vereniging ook voor komend verenigingsjaar een gezonde financiële basis heeft voor het beoefenen van zowel top- als breedtesport. De druk om de kosten te beheersen blijft onverminderd hoog. Ook moet er in deze tijden hard worden gewerkt om onze sponsoren te behouden en nieuwe sponsoren te vinden. Tegelijkertijd moet er constant worden geïnvesteerd in (nog meer) trainers en coaches, in technisch kader, maar ook in velden, ICT en hockeymaterialen, want dat is wat de leden mogen verwachten

6 Het gaat nooit vanzelf en het is zeker in deze economisch slechte tijden alle hands aan dek. Het bestuur heeft er echter het volste vertrouwen in dat de zaken zowel aan de inkomstenkant als aan de kostenkant, onder controle zijn en blijven

7 Kampong Hockey Jaarrekening Begroting Estimate Begroting BATEN Contributies Sponsors Bedrijfshockey Subsidies Verhuur Toernooien Diverse baten Totaal baten LASTEN Personeelskosten Kleding Materiaal Toernooien/Evenementen Consumpties Reis - en verblijfskosten Commissies Doelgroepen ICT Opleidingen/arbitrage Afdracht KNHB Afdracht federatie Accommodatie onderhoud Accommodatie huur Afschrijvingen Rente Kantoor Externe communicatie Sponsorkosten Verzekeringen Overig/onvoorzien Voorzieningen Bijzondere lasten (BTW) Totaal lasten TOTAAL RESULTAAT