Mutaties reserves en voorzieningen

Transcriptie

1 Mutaties reserves en voorzieningen Mutaties in de reserves Bijlage 8.1.1: Mutaties in de reserves Reserves nr. Beginbalans Dotatie Onttrekking Bestemming resultaat 2015 Balans mutatie Eindbalans Algemene Reserves Alg. reserve (rentedragend) Alg. reserve grondexploitatie Subtotaal algemene reserves Bestemmingsreserves Best.Res. Centr.opleidingsbudget Best.Res. communicatiebeleid Best.Rses. Verevening binnenstad Best.Res. arbeidsvoorwaarden Best.Res. warmtenet Best.Res. Preventiepakk. Berflo Best.Res. egalisatie accommo Best.Res. Vastgoedbedrijf Best.Res. duurzaamheid Best.Res. fietspadenplan Best.Res. Twentehaven Best.Res. bodemsanering Best.Res. volkshuisvesting Best.Res. onderwijshuisvesting Best.Res. decentralisatie-uitkering Best.Res. organisatieontwikkeling Best.Res. Groencomp.bomen Best.Res. Prj.bestrijd. Jwerkloos Best.Res. Sociaal domein Best.Res. lening schouwburg Best.Res. Lopende projecten Best.Res. ondh.buurtcentra Best.Res. ARI (Investeringen) Subtotaal bestemmingsreserves Saldo van de rekening Totaal reserves

2 Toelichting reserves Algemene reserve (102): Doel: Gevormd vanuit resultaten van algemene middelen zonder directe bestemming, nodig t.b.v. het weerstandsvermogen van de gemeente (o.a. voor calamiteiten). Dotaties: Stormschade Rente Verkoop aandelen Enexis Koersvast in krappe tijden WMO en Jeugd Sociaal Domein Vrijval bestemmingsreserves Stormschade Transitie HEIM/CREA. Bestemming resultaat Geen saldo plaats te vinden t.b.v. de burgers van de Gemeente Hengelo conform de oorspronkelijke doelstellingen van de stichting. Dotaties: Geen Onttrekkingen Breedband. Vereveningsreserve binnenstad (313): Doel: Compactere binnenstad Geen Reserve arbeidsvoorwaarden (316): Doel: In 1999 door de raad afgezonderde middelen ter dekking van niet direct voorzienbare kosten van arbeidsvoorwaarden. Over aanwendingen en omvang vindt structureel georganiseerd overleg plaats met werknemers (niet tijdgebonden). Geen dotaties en onttrekkingen. Reserve grondexploitatie incl. Hart van Zuid (103): (zie ook bijlage 8.2.2) Doel: Buffer ter afdekking van de risico s grondexploitatie. Dotaties: Resultaat erfpacht Rentecompensatie Verkoopresultaten BijdrageARI Voorz. voorr Bouwgronden Afw. Cpl Watertorenpark Promotie Advieskosten Afwik c 70 Gem deel HvZ Bijdr Westermaat Verkoop verliezen Rentecomp. Borne de Veldkamp Naar voorziening GZ Campus Grex BXL/ Reserve Centraal Opleidingsbudget (310): Doel: Afzondering 0,4% van loonsom als buffer voor tegenvallers in reguliere opleidingsbudgetten. Geen dotaties en onttrekkingen. Reserve communicatiebeleid (311): Doel: Reservering bij verkoop van St. Kabeltevee Hengelo met doel deze te besteden ter dekking van kapitaallasten van investeringen op het gebied van informatie- en communicatietechnologie. Besteding dient Reserve warmtenet (319): 0 Doel: Bestemd om aanloopverliezen van het warmtenet Hart van Zuid te dekken Afwikkeling resultaat. Reserve Preventiepakket Berflo Es (324): 0 Doel: Programma Berflo Es kansen scheppen, stappen maken Maatschappelijke taakverkenning Aframing reserve naar algemene reserve. Reserve egalisatie accommodaties (326): Doel: Ter dekking van (groot) onderhoud van gebouwen, welke niet direct meer in gemeentelijk gebruik zijn, maar nog wel eigendom van de gemeente zijn Groot onderhoud Groot onderhoud Inspectiekosten Reserve vastgoedbedrijf (327): Doel: Bestemd om voor- en nadelige verkoopresultaten op vastgoed te plooien. Daarnaast geeft het jaarlijks financieel rendement en vangt het vermogensrisico op

3 van het gemeentelijk vastgoed. Ook ondersteund het de monitoring en effectuering van de gemeentelijke bezuinigingen op het vastgoed. Dotaties: Beekstraat Waarbeekschool Beukweg Herontwikkeling en bezuiniging Vastgoed verkoopres. Deldenerstraat verkoopres. Deldenerstraat Promotie Advieskosten Vastgoed Deuren FBK Reserve duurzaamheid (328): Doel: Ter dekking van interne duurzaamheid. Geen dotatie en onttrekkingen. Reserve fietspadenplan (329): Doel: Als correctie op de negatieve boekwaarde van cpl. 42 Fietspadenplan is deze vermogenstoename ondergebracht in deze reserve F35 Hengelo Borne Ruyterstraat Deurningenrstraat F35 Kuip Weusthag - Castorweg Reserve Twentehaven (331): Doel: Bestemd voor toekomstig incidenteel groot onderhoud van de haven Conform begroting. Reserve bodemsanering (332): Doel: Middelen ter dekking van lasten bodemsaneringen, waarvoor binnen de beschikbare ISV-gelden geen ruimte is Middelen ontv. van het Rijk Dekking kosten Sport Centre. Reserve volkshuisvesting (333): 0 Doel: Jaarlijks vast bedrag beschikbaar hebben voor sociale woningbouw. Dotaties: Geen Aframing reserve naar algemene reserve. Reserve algemene onderwijshuisvesting (367): Doel: Vanuit de algemene uitkering afgezonderde middelen ter dekking van uitgaven binnen het meerjaren investeringsprogramma onderwijshuisvesting. Dotaties: Uitkering uit gemeentefonds Openbaar basisonderwijs Bijzonder basisonderwijs Bijzonder speciaal basisonderwijs Openbaar voortgezet onderwijs Bijzonder voortgezet onderwijs Kosten gymnastieklokalen Huisvesting noodlokalen Leegstand schoolgebouwen Brandveiligheid Broek. Reserve decentralisatie-uitkeringen (371): Doel: Afgezonderde middelen uit de algemene uitkering ter dekking van uitgaven die gemoeid zijn met decentralisatie uitkeringen. Het gaat om incidentele middelen voor een beperkte periode Toevoeging Aframing reserve naar algemene reserve. Reserve organisatieontwikkeling (372): Doel: Bestemd voor de transitie van meer mobiliteit in de organisatie naar een flexibele organisatie met de juiste medewerker op de juiste plek Conform begroting Conform begroting Reserve groencompensatie bomen (374): Doel: Baten en lasten van de bomenverordering te egaliseren Compensatie Reserve Project bestrijden Jeugdwerkloosheid (375): Doel: Projecten van bestrijding van jeugdwerkloosheid Bestrijding Jeugdwerkloosheid

4 Reserve sociaal domein (377): 0 Doel: Voorlopig bestemd voor de overheveling van in enig jaar niet bestede middelen uit het deelfonds sociaal domein. geen naar algemene reserve Reserve lening schouwburg (384): 0 Doel: Reservering als tegenhanger van de aan de schouwburg verstrekte lening, welke na 40 jaar aan elkaar gelijk zijn. Vast staat dat de lening niet zal worden terugbetaald. De lening is aan te merken als een bijdrage aan een actief in eigendom van derden en daarom opheffen Conform begroting opheffen Reserve nog lopende projecten (396): 0 Doel: Ten behoeve van lopende projecten Westtangent Reserve onderhoud buurtcentra (398): Doel: Meerjarig onderhoud buurtcentra. Met amendement heeft de raad besloten dat beschikbaar moet blijven. Geen dotaties en onttrekkingen. Reserve Algemene Investeringen (ARI) (399): Doel: Bestemd ter dekking van toekomstige lasten die voortvloeien uit de ARIinvesteringen Hart van Zuid, Noordelijk deel Binnenstad Spontane Binnenstad Deurningenrstraat Projectleider Nieuwbouw Zwavertsweg Industriestraat Aframing reserve naar algemene reserve.

5 Mutaties in de voorzieningen Voorzieningen nr. Eindbalans Beginbalans mutatie Beginbalans Dotatie Aanwending Balans mutatie Eindbalans Risico, Verplichtingen Voorz. Pensioen wethouders Voorz. Verlieslatend contract oh Stadskantoor Voorz. Complexen derden Voorz. Wachtgeld Muziekschool Subtotaal risico, verplichtingen Egalisatie Onderhoud Voorz. Groot onderhoud Stadhuis Voorz. onderhoud gebouwen Voorz. onderh. Waterstaatskerk Voorz. Renovatie sportvelden Voorz. Gebouwen/install. Sport Voorz. Onderh.buurt-wijkcentra Voorz. Onderh. Metropool Voorz. Parkg. Hofstedestraat Subtotaal egalisatie onderhoud Voorzieningen voor middelen van derden waarvan de bestemming gebonden is Voorz. Rioolrenovatie Voorz. Afvalverwerking Voorz. Gebiedsgericht grondwater beleid Subtotaal Voorzieningen voor middelen van derden waarvan de bestemming gebonden is Totaal

6 Toelichting voorzieningen Voorziening pensioen wethouders (503): Doel: Te verwachten verplichtingen jegens de pensioenen en wachtgelden wethouders, waarvan de omvang redelijkerwijs in te schatten is Wethouders Salaris voormalig wethouders Voorziening wachtgeld Muziekschool (522): Doel: Te verwachten verplichtingen wachtgeld i.v.m. reorganisatie Muziekschool afwikkeling ABP Diverse kosten Voorziening Verlies latend contract onderhoud Stadskantoor (502): Doel: T.b.v. (groot) onderhoud stadskantoor op basis meerjarige onderhoudsplanning van voorziening groot onderhoud stadhuis/stadskantoor Geen Voorziening groot onderhoud stadhuis/ stadskantoor (501): Doel: T.b.v. (groot) onderhoud stadhuis en stadskantoor op basis meerjarige onderhoudsplanning Groot onderhoud Dotatie aan voorziening Verlieslatend contract onderhoud Stadskantoor Voorziening onderhoud gebouwen wijkbeheer (505. ): Doel: Ter dekking van (groot) onderhoud van gebouwen bij de sectoren wijkzaken en stedelijk beheer in gebruik zijn Volgens onderhoudsplan Asveldweg Havenkantoor deurningerstraat Voorziening Muziekschool en Waterstaatskerk (507): Doel: Ter dekking van (groot) onderhoud van de Waterstaatskerk Volgens onderhoudsplan Volgens onderhoudsplan Onderhoud Muziekschool Onderhoud waterstaatskerk.

7 Voorziening renovatie sportvelden (527): Doel: T.b.v. het toekomstig groot onderhoud van sportvelden afgezonderde middelen Volgens Onderhoudsplan Bijdrage kunstgrasveld Wilbert. Voorziening gebouwen en installaties sport (528): Doel: T.b.v. het toekomstig groot onderhoud voor gebouwen en installaties op de sportparken afgezonderde middelen zonder dat er een directe onderbouwing is via een meerjarig onderhoudsplan Volgens onderhoudsplan Weusthag Sportpark Veldwijk Voorziening onderhoud buurt-wijkcentrum (530): Doel: Ter dekking van het onderhoud van het buurt-wijkcentrum Volgens onderhoudsplan. Voorziening onderhoud Metropool (531): Doel: Ter dekking van het onderhoud van het gebouw. Voorziening parkeergarage Hofstedestraat (532): Doel: Ter dekking van het onderhoud van de parkeergarage Hofstedestraat Storting voorziening. Voorziening gebiedsgericht grondwaterbeleid (510): Doel: Ter dekking van grondwaterverontreiniging in centrumgebied Storting afkoopsom Hazemeijer Storting Frans Bakker Vastgoed B.V. Voorziening afvalverwerking (511): Doel: Voorziening vanuit toevallige meevallers product afvalverwerking/-verwijdering ten behoeve van egalisatie mogelijk toekomstige tegenvallers. Geen gebonden besteding Maatschappelijke taakverkenning.

8 Voorziening rioolrenovatie (512): Doel: Bestemd voor de vervangings-investeringen van het rioolstelsel, evenals egalisatie van de tarieven rioolrecht. Het betreft een voorziening voor middelen van derden omdat deze voorziening geen relatie heeft met het Gemeentelijk Rioleringsplan waarmee inzicht wordt geboden in het onderscheid onderhoud c.q. spaarcomponent van de vervangingsinvesteringen Houtmaatvijver Volgens onderhoudsplan Rio.verv.Twekkw/Ketelstr/Meeuw Uitv. Westtangent fase Uitv. Westtangent fase Rio.ren. Slachthuis relinen Voorb E de-sestr Bijdr. Herinr. E desestr. HOV Rio.verv. relinen Landmansweg.