Toelichting op de balans per 31 december 2010

Transcriptie

1 Balans per 31 december bedragen * ultimo ultimo ACTIVA 1. Vaste activa 1.1 Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut - gronden uitgegeven in erfpacht overige investeringen met economisch nut Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan: - overige verbonden partijen Leningen aan: - woningbouwcorporaties Overige langlopende leningen u/g Bijdragen aan activa in eigendom van derden - - Totaal vaste activa Vlottende activa 2.1 Voorraden: Grond- en hulpstoffen - niet in exploitatie genomen bouwgronden magazijnvoorraad stadsbeheer Overige voorraden Onderhanden werk: bouwgronden in exploitatie Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Rekening courantverhoudingen met niet financiële instellingen Overige vorderingen Liquide middelen Kassaldi Bank - en girosaldi Overlopende activa Totaal vlottende activa Totaal generaal

2 bedragen * ultimo ultimo PASSIVA 3. Vaste passiva 3.1 Eigen vermogen Algemene reserves: - Algemene reserve Bestemmingsreserves: - Voor egalisatie van tarieven Voor egalisatie van rente Overige bestemmingsreserves Nog te bestemmen resultaat Voorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's - - Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Onderhandse leningen van: - binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen binnenlandse banken en overige financiële instellingen overige binnenlandse sectoren Door derden belegde gelden 40 4 Legaten 2 2 Waarborgsommen Totaal vaste passiva Vlottende passiva 4.1 Netto vlottende schulden met rente typische looptijd korter dan één jaar Crediteuren Rekening - courantverhoudingen Overlopende passiva Totaal vlottende passiva Totaal generaal Gewaarborgde geldleningen Idem, via achtervang WSW

3 Toelichting op de balans per 31 december 2010 (bedragen * 1.000) ACTIVA 1. Vaste activa 1.1 Materiële vaste activa De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen: Boekwaarde Boekwaarde In erfpacht uitgegeven gronden Overige investeringen met economisch nut Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut Totaal De overige investeringen met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld: Boekwaarde overige investeringen met economisch nut ultimo: Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Grond-, weg- en waterbouwkundige werken Vervoersmiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Boekwaarde investeringen bestuurscommissie openbaar onderwijs Het onderstaand overzicht geeft het verloop van de overige investeringen met economisch nut weer: Boekwaarde Investe- Bijdrage van Afschrijv- Boekwaarde ringen derden ingen Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Grond-, weg- en waterbouwkundige werken Vervoersmiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Investeringen bestuurscommissie openbaar onderwijs Totaal De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut had het volgende verloop: Boekwaarde Investe- Bijdrage van Afschrijv- Boekwaarde ringen derden ingen Grond-, weg- en waterbouwkundige werken Overige materiële vaste activa

4 1.2 Financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2009 wordt in onderstaand overzicht weergegeven: Boekwaarde Verstrekk- Vervroegde Aflossingen Afschrij- Boekwaarde ingen aflossingen vingen Kapitaalverstrekkingen aan: Deelnemingen: - N.V. Houdstermaatschappij EZW NV Bank voor Nederlandse Gemeenten Stadsverwarming Purmerend B.V Agio aandelen Stadsverwarming Purmerend B.V Leningen aan: - Woningbouwcorporaties Overige langlopende leningen aan: - Hypotheekverstrekkingen personeel Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Startersleningen Openbare leeszaal en Bibliotheek Stichting concert- en cultuurpodium Bijdragen aan activa in eigendom van derden Vlottende activa 2.1 Voorraden De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën: Grond- en hulpstoffen, gespecificeerd naar: - Niet in exploitatie genomen bouwgronden Magazijnvoorrraad stadsbeheer Overige voorraden Onderhanden werk: bouwgronden in exploitatie Totaal: Van de niet in exploitatie genomen bouwgronden kan het volgende overzicht worden gegeven: Boekwaarde Rente Investe- Inkomsten Winst- Boekwaarde ringen uitname Passieve gebieden Af te stoten gronden Toekomstige exploitatiegebieden/stadslocaties Kop van west De balangrijkste gronden kunnen we in een overzicht weergeven: Stadslocaties Kop van West 4.605

5 Van de bouwgronden in exploitatie kan van het verloop in 2009 het volgende overzicht worden weergegeven: Boekwaarde Rente Investe- Inkomsten Winst- Boekwaarde ringen uitname Grondexploitatie: Stadsuitbreiding: Baanstee Noord Weidevenne Stationsgebied Stadsvernieuwing: 0 De Oeverlanden Herstructurering Wagenweggebied Wheermolen Totaal Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd ven één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden: Soort vordering Saldo per Saldo per Rekening - courantverhoudingen met niet financiële instellingen Overige vorderingen Vorderingen bestuurscommissie openbaar onderwijs Af: Voorziening debiteuren Totaal De overige vorderingen zijn ultimo 2009 als volgt samengesteld (*1 milj.): Gemeentelijke belastingen 1,0 Bijstandsdebiteuren 4,4 BTW compensatiefonds 8,8 Overige debiteuren 11,2 Totaal 25,4 De voorziening debiteuren is als volgt opgebouwd: Bijstandsdebiteuren 2,6 Belastingdebiteuren 0,2 Overige debiteuren 0,1 Totaal 2,9 2.3 Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten: Kassaldi Banksaldi Girosaldi Totaal Overlopende activa De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden Vooruitbetaalde bedragen Transitorische rente Overige overlopende activa Totaal PASSIVA

6 3. Vaste passiva 3.1 Eigen vermogen Het in de balans opgenomen Eigen Vermogen bestaat uit de volgende posten: Algemene reserves: - algemene reserve Bestemmingsreserves: - voor egalisatie van tarieven voor egalisatie van rente overige bestemmingsreserves Resultaat na bestemming Totaal Resultaat vóór bestemming Totaal eigen vermogen Het verloop van de algemene reserves en bestemmingsreserves in 2010 wordt in onderstaand overzicht weergegeven: Saldo Mutaties Saldo Toevoeging Onttrekking Bestemming Saldo in de balans resultaat ) na mutaties 2009 Algemene reserve Egalisatiereserves Bestemmingsreserves Totaal De uitgebreide specificatie en het verloop is opgenomen in de bijlage reserves en voorzieningen. 3.2 Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen in 2010 wordt in onderstaand overzicht weergegeven: Saldo Mutaties Saldo Toevoeging Resultaat- Aanwen- Saldo in de balans bestemming ding ) na mutaties Voorzieningen Voorzieningen bestuurscommissie openbaar onderwijs Totaal De uitgebreide specificatie en het verloop is opgenomen in de bijlage reserves en voorzieningen. In de stand van de voorziening per 1 januari 2010 is het resultaat 2009 van de bestuurscommissie openbaar onderwijs ad (negatief) reeds meegenomen.

7 3.3 Vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar.. De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt: Onderhandse leningen: Binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsmaatschappijen - 2 Binnenlandse banken en overige financiële instellingen Overige binnenlandse sectoren Door derden belegde gelden 40 4 Legaten 2 2 Waarborgsommen In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het jaar Saldo Vermeer- Aflos- Naar balans Saldo deringen singen doeluitkeringen Onderhandse leningen Door derden belegde gelden Legaten 2 2 Waarborgsommen Totaal Nadere uitsplitsing van de opgenomen onderhandse geldleningen: Opgenomen geldleningen tbv concern Opgenomen geldleningen tbv woningbouw De totale te betalen rente voor het jaar 2010 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt 8,9 milj. De aflossingsverplichting in 2010 is voor de opgenomen geldleningen tbv het concern 24,2 milj. en voor de opgenomen woningbouwleningen 0,6 milj. 4. Vlottende passiva 4.1 Netto vlottende schulden met rente typische looptijd korter dan één jaar Onder de vlottende passiva zijn opgenomen. Crediteuren korter dan 1 jaar Crediteuren bestuurscommissie openbaar onderwijs Totaal Inzake de crediteuren kan het volgende overzicht gegeven worden (*1 milj): Af te dragen premies en loonheffing 5,3 Overige crediteuren 3,1 Rekening - courantverhoudingen - 9 Totaal - 9

8 4.2 Overlopende passiva. De specificatie van de overlopende passiva is als volgt: Vooruitontvangen bedragen Aangegane verplichtingen Transitorische rente Overige transitoria Meerjarige uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel 1) Overige kortlopende schulden opso Totaal ) Het verloop van de meerjarige uitkeringen met een speifiek bestedingsdoel in 2010 wordt in onderstaand overzicht weergegeven: Saldo Mutaties Saldo Toevoeging Aanwen- Saldo Hieronder volgt en specificatie van de meerjarige uitkeringen: in de balans ding na mutaties Maatschappelijke opvang verslavingszorg BDU Centra Jeugd en Zorg Verwijsindex (prov NH impl matchpoint) Subsidie stadsregio Jeugdzorg Lokaal achterstandenbeleid Stimulering huisvesting brede scholen Regeling RMC regulier Kwalificatieplicht Aanval op de uitval Voorziening wet inburgering Inburgeringstrajecten Pardonners Voorziening Participatiebudget Nog af te rekenen doeluitkering afd WWB Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing Waarborgen en garanties Het onder de balans opgenomen bedrag voor verstrekte waarborgen aan rechtspersonen kan als volgt naar de aard van de geldlening gespecificeerd worden: Geldnemer Aantal Oorspronke- Percentage Restant begin Restant eind leningen lijk bedrag borgstelling jaar jaar Maatschappelijke instellingen % Sportverenigingen c.q. - stichtingen % Stichting Wonen en Zorg % Woningbouwverenigingen % Stadsverwarming % De verstrekte waarborgen via het WSW (hierbij is de gemeente Purmerend achtervang) bedraagt per einde van het jaar Per 31 december 2010 zijn het 88 gewaarborgde leningen. Hierbij wordt aangetekend dat de gemeente Purmerend en de Rijksoverheid ieder voor 50% garant staan voor deze leningen.