Stichting Parc Spelderholt (Enkelvoudig) Spelderholt DA Beekbergen

Transcriptie

1 Stichting Parc Spelderholt (Enkelvoudig) Spelderholt DA Beekbergen KvK-nummer: Jaarrekening 2014 (voorlopige versie) 25 juni 2015

2 Inhoud JAARSTUKKEN 2014 JAARREKENING (enkelvoudig) Enkelvoudige balans per 31 december 2014 Enkelvoudige winst-en-verliesrekening over 2014 Toelichting op de enkelvoudige jaarrekening OVERIGE GEGEVENS Controle verklaring

3 Jaarrekening 2014 Stichting Parc Spelderholt, Beekbergen

4 Balans per 31 december 2014 (enkelvoudig) Balans (na resultaatbestemming) Vaste activa Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Inventaris Vervoermiddelen Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Op handelsdebiteuren Op groepsmaatschappijen Waardering vordering 80 0 Belastingen en premies sociale verzekeringen 0 Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen ACTIVA Balans (na resultaatbestemming)

5 Stichtingsvermogen Stichtingsvermogen Voorzieningen Overige voorzieningen Langlopende schulden Achtergestelde leningen Kortlopende schulden en overlopende passiva Schulden aan kredietinstellingen Schulden aan groepsmaatschappijen 0 Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva PASSIVA Balans (na resultaatbestemming)

6 Enkelvoudige winst- en verliesrekening over Resultaat deelnemingen Resultaat stichting na belasting Resultaat na belastingen

7 Toelichting op de enkelvoudige jaarrekening Toelichting op de enkelvoudige balans Materiële vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa in het boekjaar 2014 zijn hieronder samengevat: Bedrijfsgebouwen Inventaris Vervoermiddelen Totaal Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving Boekwaarde per 1 januari Bijzondere waardevermindering Afschrijvingen Mutaties Aanschafwaarde Bijzondere waardevermindering Cumulatieve afschrijving Boekwaarde per 31 december )In 2014 heeft een herwaardering van het Hotel(c.a.) plaatsgevonden op basis van een getaxeerde waarde van ,-, Dit is als desinvestering verwerkt in de MVA en als buitengewone last in de exploitatie opgenomen. Gehanteerde afschrijvingspercentages per jaar: -Bedrijfsgebouwen 5% -Inventaris 20% -Vervoermiddelen 20% Kosten voor periodiek groot onderhoud op activa worden ten laste gebracht van het resultaat op het moment dat deze zich voordoen. Vorderingen en overlopende activa Debiteuren Totaal debiteuren Te vorderen op groepsmaatschappijen 01.Holding Hotel Kasteel Zorg

8 De rente bedraagt 4%. Belastingen en premies sociale verzekeringen Te vorderen omzetbelasting Vorderingen en overlopende activa Vooruitbetaalde crediteuren Vorderingen, looptijd langer dan 1 jaar, toelichting Over de rekening-courantverhoudingen wordt een rente over het gemiddeld saldo berekend welke overeenkomt met de rente voor middellange termijn. De overige bepalingen omtrent aflossing en zekerheden zijn vastgelegd in een overeenkomst. De rente bedraagt in 2014: 4% (2013: 3,7%). Het bedrag van de vorderingen met een looptijd langer dan een jaar bedraagt per 31 december Liquide middelen Liquide middelen Rekening-courant bank Eigen vermogen Het verloop van het kapitaal van de onderneming wordt in het onderstaand overzicht weergegeven: Stand Onverdeeld resultaat na belasting Stand Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen in het boekjaar 2014 is als volgt: Voorziening aandeel in groepsmaatschappijen binnenland, 01.Holding Stand 1 januari Mutatie Voorziening aandeel in groepsmaatschappijen binnenland Stand 31 december(check op berekening deelneming)

9 In 2013 is de groepsmaatschappij gevormd. Langlopende schulden Achtergestelde leningen Oorspronkelijke hoofdsom Stand per 1 januari Mutaties Boekwaarde 31 december De rente voor deze lening is nihil. De stichting Finis Caritas heeft de achtergestelde lening op het hotel kwijtgescholden. Kortlopende schulden en overlopende passiva Schulden aan kredietinstellingen Rekening-courant bank Kredietfaciliteit Per balansdatum heeft men de beschikking over een kredietfaciliteit in rekening-courant bij ING Bank N.V. tot een bedrag van Hiertoe zijn de activa en bedrijfsmiddelen tot een bedrag van verpand aan ING Bank N.V.. en behoeve van de ING zijn de activa als zekerheidsstelling de rekening-courantovereenkomst ingebracht Schulden aan groepsmaatschappijen 01.Holding De rente bedraagt 4% Belastingen en premies sociale verzekeringen Te betalen omzetbelasting Overige schulden en overlopende passiva Te betalen accountantskosten Te betalen overige schulden Overlopende passiva

10 NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN Op 14 maart 2013 is een notariële overeenkomst afgesloten met de Staat der Nederlanden inzake de erfpacht van het terrein in de akte genoemd Parc Spelderholt te Beekbergen met een looptijd van 30 jaar, eindigend op 31 december De jaarlijkse canon bedraagt ( ) exclusief eventueel verschuldigde omzetbelasting/ Stichting Parc Spelderholt is een huurovereenkomst aangegaan met Holding Spelderholt B.V. voor de huur van onroerende zaken. De huur is aangegaan op 1 januari 2013 en is voor onbepaalde tijd. De huurprijs bedraagt de afschrijving vermeerderd met 4% van het gemiddeld geïnvesteerde vermogen. De administratiekosten worden jaarlijks bepaald aan de hand van een vast te stellen percentage (2013 en 2014: 1% over geïnvesteerde vermogen). Kredietfaciliteit Per balansdatum heeft men de beschikking over een kredietfaciliteit in rekening-courant bij ING Bank N.V. tot een bedrag van Hiertoe zijn de activa en bedrijfsmiddelen tot een bedrag van verpand aan ING Bank N.V.. Vaststelling, goedkeuring jaarrekening 2014 en resultaatbestemming 2014 Statutaire regeling winst(resultaat)bestemming In artikel 2.3 is bepaald dat: de Stichting beoogt niet het maken van winst en in artikel 7.3b van de statuten is bepaald dat de vaststelling door de Directie is onderworpen aan de goedkeuring van de Raad van Toezicht. Voorgesteld wordt: Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2013 De jaarrekening 2013 is vastgesteld door de directie en goedgekeurd door de Raad van Toezicht op 27 mei 2014.De Raad van Toezicht heeft goedkeuring verleent om het resultaat te bestemmen conform het daartoe gedane voorstel. Dit is in deze jaarrekening overeenkomstig verwerkt. Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2014 De directie stelt na verkregen goedkeuring van de Raad van Toezicht voor om het resultaat over het boekjaar 2014 groot geheel toe te voegen aan de reserves. Deze voorstellen zijn in de jaarrekening verwerkt. De jaarrekening is vastgesteld en op de vergadering van de Raad van Toezicht op 25 juni is goedkeuring verleend en tevens ingestemd met het voorstel tot bestemming van het resultaat Beekbergen, A.G.J.M. Fritschy Bestuurder Leden van de Raad van Toezicht J.M. Leemhuis-Stout (voorzitter) P.L.F. Algra J.L.L. Kimpen G.de Kooning-Hommes R.V.W.M. Lantain P.M.J. Thomassen-Claessen W.Wagelaar Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Hiervoor wordt verwezen naar de hierna opgenomen verklaring