Mulder. Jaarrekening Stichting Centrummanagement Hoogeveen Postbus AD Hoogeveen. Administratie & Belastingadvies

Transcriptie

1 Mulder Administratie & Belastingadvies Adres: Mobiel: Website: Dravik RJ Hoogeveen d.mulder@mulderab.n Rabobank: BTW nr: KVK Meppel: B Jaarrekening 2012 Stichting Centrummanagement Hoogeveen Postbus AD Hoogeveen

2 Inhoudsopgave Verslag 1. Samenstellingsverklaring 2. Algemene informatie Jaarrekening 1. Balans per 3 1 december Winst- en verliesrekening over Grondslagen van de jaarrekening 4. Toelichting op de balans 5. Toelichting op de winst- en verliesrekening

3 Verslag

4 1. Samenstellingsverklaring Hoogeveen, 5 maart 2013 Geacht bestuur. Opdracht Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2012 van uw stichting samengesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van die gegevens en de hierop gebaseerde jaarrekening berust bij u. Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. Werkzaamheden Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsopdrachten, in hoofdzaak uit het verzamelen, verwerken, rubriceren en samenvatten van financiële gegevens. De aard en omvang van deze werkzaamheden brengt met zich mee dat zij niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening die aan een accountantsverklaring of beoordelin<>sverklarine kan worden ontleend. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Wij vertrouwen erop hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van een nadere toelichting zijn wij graag bereid. Hoogachtend, Mulder Administratie & Belastineadvies Algemene informatie Op 2 oktober 2008 is de stichting opgericht. De stichting heeft het doel het bevorderen van de leefbaarheid, veiligheid, ruimtelijke kwaliteit of andere (al of niet) publieke belangen in de Hoogeveense Binnenstad alsmede het organiseren van evenementen en activiteiten.

5 Jaarrekening

6 1. Balans per 31 december 2012 actief VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Inventaris VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Handelsdebiteuren Overige vorderingen Liquide middelen 17.77].769 Totaal debetzijde

7 passief Langlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen Kortlopende schulden Aflossingsverplichting langlopende schulden Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden Totaal creditzijde

8 2. Winst- en verliesrekening over Netto-omzet Bijdrage bevorderen kwaliteit Hoogeveense binn Huisvestingskosten Verkoopkosten Algemene kosten Afschrijvingen op materiële vaste activa Rentelasten en soortgelijke kosten Totale bedrijfskosten i Resultaat

9 3. Grondslagen van de jaarrekening Algemeen De stichting heeft het doel het bevorderen van de leefbaarheid, veiligheid, ruimtelijke kwaliteit of andere (al of niet) publieke belangen in de Hoogeveense Binnenstad alsmede het organiseren van evenementen en activiteiten. De onderneming staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder het nummer Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Algemeen De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Vorderingen De vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waaide. Voor dubieuze vorderingen is, voor zover nodig een afwaardering toegepast op basis van individuele beoordeling. Grondslagen voor de resultaatbepaling Uitgangspunt bij het bepalen van de resultaten is de toepassing van het continuïteitsbeginsel. De baten en lasten worden toegerekend aan het verslagjaar, waarop deze betrekking hebben, onverschillig of zij tot ontvangsten en uitgaven in dat verslagjaar hebben geleid. Winsten worden slechts opgenomen, voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong hebben voor het einde van het boekjaar, worden in de jaarrekening verwerkt, indien zij bekend zijn op het moment van opmaken van de jaarrekening.

10 4. Toelichting op de balans VASTE ACTIVA Materiële vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa kunnen als volgt worden weergegeven. Inventaris Boekwaarde per 1 januari Investeringen Door bestuur ter beschikbaar gestelde subsidie voor investering Desinvesteringen Afschrijvingen Boekwaarde per 3 1 december Aanschaffingswaarde per 3 1 december Saldo herwaarderingen Cumulatieve afschrijvingen per 3 1 december Boekwaarde per 3 I december Door het bestuur is besloten om de aanschaf van de feestverlichting voor 50% ten laste van de subsidie 2010 te brengen. VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Handelsdebiteuren Debiteuren Voorziening dubieuze debiteuren Overige vorderingen Omzetbelasting Subsidies Rente Vooruitbetaalde kosten Liquide middelen Rabobank nr Rabobank nr

11 LANGLOPENDE SCHULDEN Schulden aan kredietinstellingen Rabobank lening nr Schuld per 1 januari Opgenomen Aflossingen Schuld per 31 december Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Hoofdsom: Aflossing: per maand Zekerheden: Als eerste pandrecht op alle huidige en toekomstige inventaris en rechten/vorderingen. KORTLOPENDE SCHULDEN Aflossingsverplichting langlopende schulden Rabobank lening nr Crediteuren Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffim» Overige schulden Vooruitontvangen subsidie Diversen

12 5. Toelichting op de winst- en verliesrekening Omzet Subsidies gemeente BIZ Bijdrage cascaderun Bijdrage marktgelden Bijdrage lichtjesparade Diverse bijdragen ondernemers Vooruitontvangen deel subsidie Bijdrage bevorderen kwaliteit Hoogeveense binnenstad Evenementskosten Schoon, heel en veilig Bloembakken in het centrum Zomerfeestweken/pulledagen Noordlichtjesparade Managementkosten Overige sponsorkosten Huisvestingskosten Betaalde huur Verkoopkosten Reclame- en advertentiekosten Relatiegeschenken Voorziening voor dubieuze debiteuren Reis- en verblijfskosten Algemene kosten Abonnementen en contributies Kantoorbenodigdheden Portikosten en verzendkosten Bestuurskosten Salarisadministratiekosten Verzekeringen Automatiseringskosten Accountantskosten Advieskosten Administratiekosten Oninbare voorheffing omzetbelasting

13 Afschrijvingen op materiële vaste activa Inventaris Rentelasten en soortgelijke kosten Rekening-courant bank. Rente spaarrekening Lening Rabobank